Cómo cargar balance SRL en aplicativo Ganancias personas jurídicas ej 2019

[@MarcosDavidKon]

Si te gustó el video, invitame cafecitos aqui!!! cafecito.app/cpnmarcoskon EXCEL AQUI docs.google.com/spreadsheets/d/1k6Ik1pEyd2btsuJgXD0KLFPYBrGDaRkB/edit?usp=sharing&ouid=112441193661433902759&rtpof=true&sd=true Unite GRATIS al grupo de Facebook sobre "Consultas y difusiones - Profesionales en ciencias económicas" facebook.com/groups/1937713123255832

[@yansenson]

Un capo, estaba ayer hasta la 1 de la mañana rompiendome la cabeza y este video me iluminó

[@MarcosDavidKon]

muchas gracias por verlo! saludos

[@yansenson]

@@MarcosDavidKon a vos por subirlo 👍👍👍👍

[@DJSharkArgentina]

Gracias David querido siempre salvando a los nuevos profesionales 👏👏

[@MarcosDavidKon]

muchas gracias a vos, saludos!!

[@916armando]

Gracias David y que estés bien!!!

[@MarcosDavidKon]

muchas gracias, saludos!!

[@gabygroisman]

Hola david, no te olvides del video que nos prometiste del axi de una empresa usando el aplic. errepar....Geniooooo

[@MarcosDavidKon]

aqui sale! kzbin.info/www/bejne/jZTWq3dpaNKcnLM

[@MariaFlorenciaDeAdamo]

Holaaa, como estas??? Me encanto tu video!!! Clarisimo, pero ahora bien, me surge una duda teniendo en cuenta que el impuesto a las ganancias se expone en el balance sobre el resultado contable histórico, pero luego en el SIAP se ajusta teniendo en cuenta el Ajuste por Inflación Impositivo. Como realizo el ajuste contablemente al año siguiente sobre la diferencia entre uno y otro en el balance? Ej: tenemos un impuesto determinado de $1.100.000 (sobre el balance histórico contable) y al aplicarle el ajuste por inflación impositivo (el 100% correspondiente al 2022 y 1/6 correspondiente al 2021) nos arroja un impuesto determinado final de $600.000. ¿Cómo se contabiliza la diferencia entre 1.100.000 y 600.000 en el próximo balance?

[@silvanasperanza6806]

MUCHISIMAS GRACIAS POR ESTE VIDEO. ME SLAVÓ LA TARDEEEE. SALUDOS. DANIEL CONDE DESDE PCIA BS AS

[@MarcosDavidKon]

buenisimo! saludos

[@danieladonzelli3288]

Gracias David por toda la información ! Muy útil todo tu trabajo!

[@MarcosDavidKon]

muchas gracias! saludos

[@negroara28]

Excelente video muy bien. Explicado

[@MarcosDavidKon]

muchas gracias, saludos!!

[@davidherrera8313]

Muy buen tutorial me encanto, si no es mucho pedir.. tendrias un tuto de como cargar por siap Participaciones Societarias? muchas gracias

[@MarcosDavidKon]

Hola Muchas gracias Lamentablemente aún no tengo un video de cómo cargar esa información

[@rubenlopini1185]

Gracias David muy útil tu trabajo.!! Muchas gracias y nos ayuda mucho.!!

[@MarcosDavidKon]

gracias a vos! saludos

[@yaninagomez3498]

Un genio!! Muchas gracias 😊

[@MarcosDavidKon]

gracias a vos! saludos

[@cecim8769]

Muchisimas gracias.- Muy bien explicado todo

[@MarcosDavidKon]

muchas gracias, saludos!!

[@marybarrios1033]

MUY BUENA EXPLICACION. MUCHAS GRACIAS

[@MarcosDavidKon]

buenisimo!! gracias y saludos

[@javivecini]

¡Buenas noches! ¿Cómo están? ¿Alguien me podría decir porfavor en que ventana, pestaña van los quebrantos impositivos? Desde ya muchas gracias

[@monipaz4180]

Buenas tard3s Marcos. Donde se carga el.impuesto a las ganacias en el.aplicativo si me da quebranto. Y tengo tanto resulato contable e.impositivo negativo. Te felicito por tus videos muy prácticos.

[@MarcosDavidKon]

Hola!! Disculpa la demora en responder. No se carga en ningún lugar, pero debes cargar los ajustes para que te dé, al final, el quebranto

[@carlospelleriti8039]

Recien veo el video, esta muy bueno, es muy practico. Ahora la pregunta es en el balance ajustado, el impuesto a las ganancias queda 204 o se corrige ese resultado con el porcentaje del ajuste impositivo de un sexto en positivo o negativo.

[@MarcosDavidKon]

Hola!! Disculpa la demora en responder. Para mi queda en 204

[@rubendarioamarillo7719]

Excelente video, me resultó de gran ayuda. pero se me plantea una duda, en 35:06 dás el ejemplo de que existe un importe por AXI global ( que va a ocurrir casi siempre). Estó no modifica la base de calculo del impuesto? ya que ahí quedo expuesto el impuesto sobre la base antes de AXI? muchas gracias por tu valioso aporte. Saludos.

[@MarcosDavidKon]

Hola Rubén! Muchas gracias por tu comentario! Primero que nada debes diferenciar el ajuste por inflación impositivo del ajuste por inflación contable. Como vos verás, en el balance histórico del ejercicio actual he colocado un importe de impuesto a las ganancias, que generalmente se define como el 30 o 35% del resultado contable. Pero es cierto que desde el año 2018 existe el ajuste por inflación impositivo. Por lo tanto el importe que se va a colocar en el renglón de impuesto a las ganancias, va a ser el "impuesto determinado final del ejercicio", es decir el ajustado impositivamente. O sea que va a ser: el impuesto a las ganancias sobre el resultado histórico, MAS el ajuste por inflación impositivo (que a su vez se compone de ajuste estático y ajuste dinámico)

[@negroara28]

Marcos muy bien explicado muchas gracias , hay forma de consultar por un caso puntual? Bueno desde ya muchas gracias

[@MarcosDavidKon]

hola! si, enviame email a [e-mail]

[@ginaberardi1305]

HOLA MARCOS BUENAS TARDES. SOY LEONARDO BERARDI CONTADOR DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES. QUERIA SABER PORQUE EN ESTA EMPRESA NO SE HACE EL DESCUENTO DEL TOPE DE 25 % PARA HONORARIOS DE DIRECTORES Y PAGA GANANCIAS SOBRE EL TOTAL. O SI LO HACE YO NO LO VEO.. PORQUE EN EL APLICATIVO DE DETERMINACION DE LA DECLARACION DE GANANCIAS NO SE VE.. MUCHAS GRACIAS POR TODO LO QUE SUBIS

[@MarcosDavidKon]

Hola! Tal como lo charlamos telefonicamente recien, no incluí ese tema porque la idea central era otra, no mostrar tantos "detalles". Abrazo grande!!

[@gabygroisman]

Cumplisteeee...sos un fenomeno

[@MarcosDavidKon]

jaja gracias! saludos

[@estudiosh6385]

Muy buena la explicación. Gracias!

[@MarcosDavidKon]

gracias a vos! saludos

[@crayaninajimenez8348]

Marcos excelente explicacion, muchas gracias! solo una duda: entoncs el impuesto determinado que finalmente queda en el aplicativo luego de AXI impositivo, no va a coincidir con el impuesto a las ganancias que quedo expuesto en el Balance

[@MarcosDavidKon]

hola!! depende del caso, ya que algunos usan el metodo del impyuesto diferido y otros no, algunos devengan el IG en el ER como un 30% de la ganancia impositiva, y otros lo devengan por el importe final de IG a pagar del ejercicio, etc etc etc

[@arspreavalece5498]

Hola como estas. Dirijo una Fundacion creada finales de 2019. Por la pandemia y por motivos de salud del contador no se presentaron las ddjj correspondientes. Nuestra fundacion es bien pequeña y todavia no maneja fondos. Es una fundacion orientada a la cultura y las artes. Me gustaria saber como hacer para subir las ddjj en este caso. Gracias

[@MarcosDavidKon]

hola! te sugiero hablar con algun contador/a asi te hacen el tramite. Si queres te paso contacto de algunos de aqui que pueden ayudarte (coordinar con ellos sus honorarios)

[@fernandomarino7431]

Consulta marcos, tengo una empresa que tuvo utilidad negativa, cero ganancias, es más ni una venta tuvo, que paso, el ajuste por inflación contable o RECPAM, lo pongo en ajustes que aumentan utilidad o dism pérdida, y el axi impositivo lo pongo en ajustes que disminuyen utilidad, cero ganancia y me da saldo a pagar afip, 570000 de RECPAM negativo y 42000 negativos ajuste x inf impositivo del periodo, como puede ser?

[@MarcosDavidKon]

Hola Fernando! te contesto lo mismo que a Ruben: Muchas gracias por tu comentario! Primero que nada debes diferenciar el ajuste por inflación impositivo del ajuste por inflación contable. Como vos verás, en el balance histórico del ejercicio actual he colocado un importe de impuesto a las ganancias, que generalmente se define como el 30 o 35% del resultado contable. Pero es cierto que desde el año 2018 existe el ajuste por inflación impositivo. Por lo tanto el importe que se va a colocar en el renglón de impuesto a las ganancias, va a ser el "impuesto determinado final del ejercicio", es decir el ajustado impositivamente. O sea que va a ser: el impuesto a las ganancias sobre el resultado histórico, MAS el ajuste por inflación impositivo (que a su vez se compone de ajuste estático y ajuste dinámico)

[@aprajzer]

Buenas tardes Marcos, excelente explicación. Te quiero consultar, si pago el impuesto determinado según EERR, hago un ajuste para llegar a mi IG en el aplicativo? - Tenés algún ejemplo cuando además hay Donaciones? cómo es el cálculo del impuesto y la carga de datos? Muchas gracias!!

[@MarcosDavidKon]

hola muchas gracias! si, tenes que hacer un ajuste. No tengo ejemplo para donaciones, pero eso se carga en la pestaña de RESULTADOS (casi abajo de todo)

[@cristiantorresin2246]

GRACIAS POR EL VIDEO, CONSULTA PORQUE DIFIERE EL RECPAM CONTABLE (267.474,13) del que se carga en aplicativo que es 268.645,94? Gracias

[@silviagori5208]

Muchísimas gracias!!el resultado impositivo antes de axi de 2533460.85 , es el calculado según balance todo histórico? y otra consulta para calcular el axi impositivo parte del balance del ejercicio anterior histórico o del colegiado (con axi contable)

[@MarcosDavidKon]

hola!! no encontré el importe del que me hablás, me podes decir aprox en que minuto sale?

[@barbarawebb7213]

Hola! Tengo dudas respecto a la carga de datos en la parte de Bienes de Uso. El valor residual al inicio debo cargar ya ajustado? Ya que no me va a coincidir con el valor residual al cierre de la declaración anterior. O hay alguna parte en donde deba cargar tal diferencia como un ajuste? Gracias! Y luego cuando detallo los bienes de uso los indico reexpresados al cierre actual, verdad?

[@MarcosDavidKon]

Hola ! Disculpa la demora en responder. Para mi, si, se carga ya ajustado. Hay muchos valores que no van a coincidir, y es por la aplicacion del axi contable. Con relacion a lo del detalle que consultas al final, si, se cargan reexpresados.

[@davidlovera1745]

Hola, consulto porque el recpam va después del impuesto a las ganancias en el estado de resultado, no tendría que ser antes? O es otra forma de exponer??

[@MarcosDavidKon]

hola! esta mal expuesto en mi video, gracias por la observacion

[@franciscoalvarez2299]

Si el balance perdida, donde ingresas en el ER el quebranto por IG para que te de el Resultado Contable Ajustado? Y luego debes ajustar en "Otros Ajustes" por el monto para lograr el Resultad. contable Impositivo ?

[@MarcosDavidKon]

Hola Francisco! Lamentablemente el aplicativo de impuesto las ganancias personas jurídicas no permite diferenciar (en varios casos) lo que es el recpam contable del ajuste por inflación impositivo (ni estático ni dinámico). Por lo tanto deberás tener un Excel donde poseas el papel de trabajo del que surge el cálculo final del ajuste que vos realices, en el aplicativo de impuesto a las ganancias. Y si eventualmente AFIP te lo requiere, vos deberás explicar que, por ejemplo, hubo un ajuste negativo por x razón, o un ajuste positivo por alguna otra razón.

[@FabianSze]

el resultado me da una diferencia positiva del valor la amortizacion del periodo... sugerencia de que estoy cargando mal? gracias , un capo

[@FabianSze]

lo debes sumar tambien como gasto del periodo quizas

[@noemiestelaayan1287]

GRACIAS MARCO

[@MarcosDavidKon]

buenisimo!! gracias y saludos

[@carmenramos8757]

HOLA MARCOS BUEN DIA! TENGO UN PROBLEMA CON LA VERSION 16, PARA UNA DDJJ PERSONA JURIDICA 2016. HAGO TODO POR SIAP , Y CUANDO ENTRO A AFIP A CARGAR EL ARCHIVO NO SE HA GENERADO, ME PODRIAS AYUDAR!! HE REINSTAKLADO 2 VECES TODOS LOS APLICATIVOS I SIGUE IGUAL

[@MarcosDavidKon]

hola! disculpa recien veo tu mensaje. Si queres enviame email a [e-mail] con tu celular, y si podes instalar Anydesk, mucho mejor

[@negroara28]

Bien que pasaria si en realidad te da Perdida el Historico y Luego El Reexpresado te da Ganancias con el Recpam como seria la carga ahi?

[@MarcosDavidKon]

Hola negroara28! Muchas gracias por tu comentario! Primero que nada debes diferenciar el ajuste por inflación impositivo del ajuste por inflación contable. Como vos verás, en el balance histórico del ejercicio actual he colocado un importe de impuesto a las ganancias, que generalmente se define como el 30 o 35% del resultado contable. Pero es cierto que desde el año 2018 existe el ajuste por inflación impositivo. Por lo tanto el importe que se va a colocar en el renglón de impuesto a las ganancias, va a ser el "impuesto determinado final del ejercicio", es decir el ajustado impositivamente. O sea que va a ser: el impuesto a las ganancias sobre el resultado histórico, MAS el ajuste por inflación impositivo (que a su vez se compone de ajuste estático y ajuste dinámico). Lamentablemente el aplicativo de impuesto las ganancias personas jurídicas no permite diferenciar (en varios casos) lo que es el recpam contable del ajuste por inflación impositivo (ni estático ni dinámico). Por lo tanto deberás tener un Excel donde poseas el papel de trabajo del que surge el cálculo final del ajuste que vos realices, en el aplicativo de impuesto a las ganancias. Y si eventualmente AFIP te lo requiere, vos deberás explicar que, por ejemplo, hubo un ajuste negativo por x razón, o un ajuste positivo por alguna otra razón.

[@cythiaacosta9185]

y que pasa si el impuesto a las ganancias en el balance da positivo? tengo ese caso, donde lo cargo en el aplicativo?

[@MarcosDavidKon]

Hola! Quizas vos te estas refiriendo al metodo del impuesto diferido. En tal caso, de mi parte estoy haciendo un video referido a eso y su interaccion con el ajuste por inflacion impositivo y contable.

[@eduardor.hermida4937]

Excelente!!!

[@MarcosDavidKon]

gracias! saludos

[@guillermocuello809]

Hola Marcos, un genio! Pero yo me encuentro con el problema que debo cargar un balance que da por resultado final del ejercicio contable NEGATIVO y se complicó para cargar el patrimonio neto al cierre! Me darías una mano?? Gracias

[@MarcosDavidKon]

hola! recien puedo ver estos mensajes. pudiste solucionar? sino pasame tu celular a [e-mail] y te ayudo

[@anabellabentancor4378]

Tengo la misma duda, tengo un resultado del ejercicio contable que me da perdida. Mi duda es cuando tengo que llegar al resultado impositivo y tengo que partir del contable en columna II al darme perdida el resultado contable como seria el tratamiento? gracias

[@ceciliagarcia3381]

HOLA GUILLERMO TENGO EL MISMO PROBLEMA COMO LO SOLUCIONARON ???

[@ceciliagarcia3381]

@@anabellabentancor4378 HOLA TENGO EL MISMO PROBLEMA COMO LO SOLUCIONARON ???

[@ceciliagarcia3381]

@@MarcosDavidKon HOLA TENGO EL MISMO PROBLEMA QUE LOS COLEGAS COMO LO SOLUCIONARON ??? GRACIASS

[@pablokawka621]

Hiciste el video "como determinar el ajuste impositivo"? Me pasas el Link? Gracias

[@marybowca2161]

kzbin.info/www/bejne/jZTWq3dpaNKcnLM

[@MarcosDavidKon]

ver arriba!

[@MarianaDePauli-o8v]

Lo que no llego a entender es cómo se calculó el resultado impositivo

[@MarcosDavidKon]

El resultado impositivo final se calcula: 1) de acuerdo al resultado contable histórico; luego 2) se lo ajusta por los conceptos que no corresponden impositivamente (por ejemplo gastos que son deducibles contablemente pero no impositivamente); luego 3) a ese resultado se le aplica el ajuste por inflación impositivo. Ese es el resultado impositivo final.

[@marianapillado8346]

@@MarcosDavidKon Hola Marcos, los conceptos que no corresponden impositivamente serian por ej las amortizaciones? es decir, no las tomo en cuenta para la ganancia sujeta a impuesto? Gracias y excelentes todos tus videos

[@claudiasoto649]

De donde salen los 120000?

[@MarcosDavidKon]

es un ejemplo de ajuste por inflación de todo el año, por eso luego me tomo 1/6 de eso

[@marielagarcialobo4215]

gracias por la buena voluntad, pero tenes que seguir estudiando. Saludos.

[@MarcosDavidKon]

gracias por comentar. Si podés ser mas especifica, mejor!