Fiscalità del Fondo pensione e calcolo dei vantaggi

[@Kniting]

Complimenti e'il primo video che trovo completo di calcolo.. per capire la tasssazione finale tutti si soffermano su la deduzione ma non avevp mai trovato il cALCOLO SULLA TASSAZIONE FINALE GRAZIE

[@MarcoVozza-wf2ob]

Grazie per il video, ho una domanda, se nel corso degli anni chiedo un anticipo, l'agevolazione fiscale la mantengo?

[@claudioloponte2816]

Si la mantieni. Con anticipazione paghi il 23%. Ma al riscatto pagherai da un massimo del 15 ad un minimo del 9. Anticipazione e riscatto sono due momenti e due condizioni diverse. Se anticipi puoi continuare a versare e dedurre tranquillamente….addirittura accompagnato da qualche “incartamento” in piu’ , qualora superassi i 5164 di deduzione puoi andare a recuperare la quota di credito fiscale che hai generato “anticipando”. Difficile da spiegare a parole in un commento, ma certando di essere stringato: se continui a versare prendi vantaggio fiscale anche dopo anticipazione

[@Gianluca-in2jj]

video molto chiaro grazie

[@guidorogno7818]

Buongiorno . Se reintegro un'anticipazione avrò una deduzione OLTRE ai 5164 euro annui ? Grazie mille

[@panizzasimone]

Buonasera Claudio, non vedo menzionati i costi della gestione del fondo pensione: lo sottolineo perché visto così dal foglio excel sembra che sia un’affare…

[@claudioloponte2816]

In genere i rendimenti dei fondi pensione chiusi, aperti e pip vengono espressi gia’ al netto dei costi di gestione. Per fare simulazioni su qualsiasi rendimento obiettivo hai a disposizione il sito covip dove trovi tutti i rendimenti di tutte le linee di tutti i fondi pensione collocati in Italia.

[@OrlandoIovino]

Buongiorno Claudio, È possibile avere l'excel del video? Chiara esposizione, vorrei fare una simulazione con i miei dati. Grazie e buona giornata

[@davidedesimone1626]

La tassazione agevolata del 20% sulla rivalutazione, perchè non se n’è tenuto conto?

[@claudioloponte2816]

La tassazione sulla rendita finanziaria è in capo al fondo pensione che la netta annualmente riportandolo nei risultati. Se vuoi mettere in una stima un numero preciso in relazione alle linee di fondi pensione aperti presenti nel mercato puoi trovare qui delle tabelle di riferimento www.covip.it/sites/default/files/rendimentifondi/fpa_rendimenti_fine2022.pdf Anche nei prospetti delle varie assicurazioni o banche quando si fanno le ipotesi di "rendita futura" troverai delle indicazioni per fare una stima ragionevole con i criteri che seguono. 1) Il valore dei versamenti cumulati e della posizione individuale sarebbe da esprimere in termini reali ed è pertanto già al netto degli effetti dell'inflazione. L'importo della eventuale posizione previdenziale pregressa è compreso nel valore del primo anno. 2) La proiezione tiene conto della tassazione sui risultati conseguiti (imposta sostitutiva del 20%), ma non della tassazione sulle prestazioni. Non vengono inoltre considerati i vantaggi fiscali derivanti dalla possibilità di dedurre i contributi (ed eventualmente reinvestirli...). In generale, la partecipazione alle forme di previdenza complementare consente di fruire di benefici fiscali, per questo ti consigliamo di leggere attentamente il 'Documento sul regime fiscale', disponibile sul sito web della compagnia. 3) La posizione individuale maturata è soggetta a variazioni in conseguenza della variabilità dei rendimenti effettivamente conseguiti dalla gestione. La variabilità è tendenzialmente più elevata quanto maggiore è il contenuto azionario del profilo di investimento. Anche se la proiezione non prende in considerazione tale variabilità, nelle valutazioni tieni conto di questo importante elemento. In un altro video ho fatto una simulazione sulla fiscalità annua o postposta. In più non ricordo bene, ma non sono perfettamente sicuro che la fiscalità del fondo pensione sia "necessariamente del 20%". Ci potrebbero essere delle eccezioni: tipo se il fondo pensione investe in un PIR (che non paga fiscalità a 5anni) non credo che possa essergli applicata per questa quota parte alcuna fiscalita... temi.camera.it/leg17/post/investimenti_a_lungo_termine_e_pir__il_quadro_normativo.html?tema=temi/001sostegno_alle_imprese#:~:text=L%27%20investimento%20nei%20PIR%20%C3%A8%20consentito%20anche%20da,un%20limite%20complessivo%20non%20superiore%20a%20150.000%20euro%29. Grazie per la domanda e buona serata

[@davidedesimone1626]

@@claudioloponte2816 grazie della delucidazione

[@ladyspi]

Buongiorno Sig Claudio, una domanda che può sembrare banale: ipotizzo che il mio tasso di sostituzione sia quantificato in 800 euro al mese. Aderendo ad un fondo pensione integrativo, giungendo alla pensione si può decidere l'importo mensile che il fondo mi erogherà o si possono solamente fare previsioni?

[@claudioloponte2816]

I fondi pensione funzionano secondo lo schema DC (contribuzione definita) e non secondo lo schema DB (benefit definito). Quindi il calcolo dell'importo rendita erogato da fondo pensione dipenderà da: a) Ammontare del versamento b) modalità dei versamenti (mensili, trim, annuali) c) % di rendimento delle linee su cui è investito il fondo pensione. Questi punti a b c contribuiranno alla formazione del montante finale. L'ammontare erogato sarà Montante finale * tasso di conversione in rendita (qualora si optasse per questa soluzione) - Tax (per calcolare importo netto) Un esempio 20 anni x 800 e annui con frequenza annuale investiti in uno strumento che rende il 3% = 21496€ 20 anni x 12 mensilità con versamenti da 66€ in uno strumento che rende il 3% = 21886€ Questo per il calcolo del montante finale Per il computo della rendita. (Montante * coeff conversione - tax) ogni fondo pensione ha nel prospetto informativo il coefficiente di conversione evidenziato. Se ha una esigenza specifica e vuole verificarlo mi scriva purtroppo no n li conosco tutti. buona giornata

[@ladyspi]

@@claudioloponte2816 Tutto molto chiaro ora Grazie . Sono andata a cercarmi le tabelle nel prospetto di un eventuale fondo previdenziale (Tavole A62), montante finale circa 150k e individuo a secondo l'età del pensionamento quale coef mettere. Il coef ( ipotesi di coef all'eta di 68 anni è 23.54) va messo in forma di 0, o va diviso per il montante che ho ottenuto? E' l'unico punto non chiaro per calcolarmi a spanne la rendita mensile

[@claudioloponte2816]

@@ladyspi tutto ok x le regole del massimo erogabile (volendo può optare per ritirarne 75k€ subito nel caso...). Se opta per il 100% troverà coefficienti annuali semm trim con percentuali tipo 4,5% a seconda dell'età. Moltiplicado 150*4,5% = 6,75k€ lordi annui a cui va tolta la fiscalità (max 15% min 9% a seconda degli anni ...)

[@ladyspi]

@@claudioloponte2816 Ci sono!! Grazie dei suoi consigli sono riuscita a districarmi in questa "selva". Grazie ancora e la seguo ogni volta che pubblica qualcosa

[@emanuelerossi7167]

salve è possibile avere il file? grazie mille

[@claudioloponte2816]

Ciao sto preparando 2 video sul tema uno riprende le caratteristiche della previdenza complementare, l'altro è una stima simile ma con le aliquote irpef aggiornate secondo finanziaria 2024.

[@cirorusso62]

0ttimo video, magari si potesse avere il file.

[@cirorusso62]

Grazie per la risposta.