Likividitetsbudget UF

[@CarpJonas]

Ja moms vid försäljning kommer in som en inbetalning (utgående moms) och moms vid inköp är en utbetalning (ingående moms). Mellanskillnaden är en utbetalning och den görs olika ofta i olika företag. Månadsvis, kvartalsvis eller årsvis. I det här exemplet använder jag inte moms eftersom det är för UF-företag. Hoppas att detta är till hjälp.

[@nostalgia8804]

Hej, Om man ska göra likviditet budget till January, Februari och mars. Men det finns inbetalning från december med 1 700 000. Så ska jag räknar inbetalning i december med Januari eller inte? Är det ingående likvida medel till januari. Och det finns redan likvida medel med 800 000.

[@CarpJonas]

Om de 1 700 000 är inbetalad i december så ska de ingå i det som blir utgående behållning (eller utgående likvida medel). I så fall blir det den ingående behållningen i januari (Ingående likvida medel). Jag tror det är svar på din fråga. Annars får du höra av dig så ska jag försöka reda ut det.

[@nostalgia8804]

@@CarpJonas om det finns redan likvida medel med 800 000 så ska jag summerar de till sammans 800 000 +1 700 000 och blir dem ingående likvida medel i januari?

[@CarpJonas]

@@nostalgia8804 Ja så ska det vara, men kolla för säkerhetsskull att inte de 1 700 000 redan är medräknade i utgående behållningen för december och därmed är med i ingående behållningen för januari....alltså kolla så att det inte kommer med två gånger.

[@nostalgia8804]

@@CarpJonas Det är hel fråga: Ragazoni AB importerar digitala läsplattor från Asien. Försäljningen sker till stormarknader, bensinstationer etc. Intäkter Varuförsäljning: 20 000 000 kr Kostnader Varuinköp: 11 000 000 kr Frakt: 1 000 000 kr Resor: 500 000 kr Personal: 4 900 000 kr Lokalhyra: 300 000 kr Reklam: 460 000 kr Avskrivningar: 250 000 kr Räntor: 90 000 kr Summa kostnader: 18 500 000 kr 2a) Gör en likviditetsbudget Gör en likviditetsbudget för årets första tre månader med hjälp av följande upplysningar (bortse från moms). Ingående likvida medel är 800 000 kr. Företagets inbetalningar från kunderna beräknas till 1/16-del per månad av årsförsäljningen under första kvartalet. Kredittiden är 30 dagar. För januari beräknas inbetalningarna från försäljningen i december till 1 700 000 kr. Betalning för varor och frakt/spedition beräknas till 1/10 av årskostnaden per månad. Betalning sker kontant. Utbetalning för resor beräknas till 200 000 kr i januari. Betalning av personalkostnaderna är jämnt fördelad över årets månader. Lokalkostnaderna betalas varje månad. Betalning för reklam ska göras i februari med 180 000 kr. Betalning för ränta, 30 000 kr, och amortering, 50 000 kr, ska göras i januari. Svar: Jag svarade att 1 250 000 är inbetalning för varje tre månader. januari, februari och mars. Och summerar 1 700 000med 800 000 som ingående behålln.

[@CarpJonas]

@@nostalgia8804 Då förstår jag upplägget. Det sker en eftersläpning på en månad eftersom man lämnar 30 dagars kredit. 800 000 är ingående behållning. 1700 000 är inbetalning i januari för försäljning (som har skett i december). Inbetalningen för försäljning i januari sker i februari (eftersom det är 30 dagars kredit) osv.

[@morgansixx6741]

Moms vid inköp? Moms efter försäljning? Skrives separat? mvh