Odlicz cały VAT za samochód

Kwestie podatków związanych z samochodami w Polsce są skomplikowane, często ulegają zmianom i wymagają dużej uważności. Przepisy dotyczące opodatkowania samochodów firmowych różnią się w zależności od wielu czynników, m.in. takich jak rodzaj użytkowania pojazdu czy jego przeznaczenie. Istnieje kilka metod rozliczenia, które przedsiębiorcy mogą zastosować, w tym pełne odliczenie VAT, odliczenie częściowe oraz inne formy uwzględnienia kosztów związanych z eksploatacją pojazdu.
Przepisy przewidują różne podejścia w zależności od tego, czy samochód jest wykorzystywany wyłącznie do celów służbowych, czy również prywatnych. W przypadku samochodów używanych wyłącznie do działalności gospodarczej istnieje możliwość odliczenia 100% VAT od zakupu, leasingu, najmu, jak i od kosztów eksploatacji, takich jak paliwo, serwis czy naprawy. Warunkiem tego jest jednak prowadzenie szczegółowej ewidencji przebiegu pojazdu oraz udowodnienie, że samochód nie jest wykorzystywany do celów prywatnych.
Dla samochodów wykorzystywanych zarówno do celów służbowych, jak i prywatnych, obowiązuje odliczenie VAT w wysokości 50%. Dodatkowo, przedsiębiorcy muszą być świadomi różnych stawek amortyzacji oraz ewentualnych ograniczeń wartościowych, które wpływają na koszty podatkowe związane z samochodami firmowymi.
Z uwagi na dynamiczne zmiany w przepisach podatkowych oraz liczne wyjątki i szczególne przypadki, warto skonsultować się z doradcą podatkowym, aby optymalnie rozliczyć koszty związane z samochodem firmowym.

[@RobieMVPAplikacjeKarolBocian]

Super, bardzo przydatny odcinek, dziękuję!❣ ❣ ❣ ❣ ❣

[@dzastaa95]

Proporcja wartości samochodu obowiązuje również w przypadku leasingu samochodu osobowego, do którego został złożony VAT 26! Maksymalną kwotę brutto samochodu wylicza się osobno dla firma zwolnionych z VAT (150000zl brutto), dla tych co uzytkują samochód zarówno firmowo jak i prywatnie, a najwiekszy limit jest dla firm, które złożą VAT26 - wtedy maksymalna wartosc pojazdu to 184500zl brutto! Koszty eksploatacji można odliczać w 100%, ale nie amortyzację czy faktury leasingowe.

[@domd5703]

Rozmumiem ze 150 000zł to netto i wtedy samochód spalinowy idzie odliczac 100 vat?

[@krbem2901]

Dzień dobry Zakupiłem na firme samochód pod koniec zeszlego roku w listopadzie i wpłaciłem 45 % .W grudniu wpłaciłem rate balonowa 30 %wartosci .Będąc na podatku liniowym ,następnego roku przeszedłem na ryczalt. W lutym przeszedłem na sposób użytkowania mieszany.Obecnie chce samochód wprowadzić ponownie do firmy i spłacić cały lising z wykupem i cały vat przeznaczyć na poczet podatku dochodowego. Następnie za dwa miesiące przejść na użytkowanie samochodu mieszane. I użytkować przez 5 lat wówczas sprzedać samochód. Czy opisane czynności są prawidlowe;)

[@erykskodowski2005]

nie można spłacić całego leasingu przed upływem 2 lat. Co to znaczy - wprowaadzić samochód ponownie do firmy? to był wyprowadzony?

[@DamianKowalski-s6c]

@@erykskodowski2005 też tutaj jestem ciekawy tego kroku czemu jest wprowadzany. pozostała część planu bardzo mi się podoba i też chce ją wykonać.

[@2luki]

Czyli można kupić auto za 500k, zgłosić jako firmowe 100%, pospłacać z rok, wrzucić ratę balonową, a potem przejść na firmowe 50% i spłacać już miniratki? Czy nie można tego uprościć, tylko na każdym kroku kombinacje alpejskie?

[@dzastaa95]

Nie można. Leasing również podlega proporcji!

[@2luki]

Ok. Czyli źle zrozumiałem. Hack polega tylko na VAT 100%

[@zetx1834]

Można za 500k. Ale lepiej za bańkę 😀

[@erykskodowski2005]

@@dzastaa95 tak, leasing równiez podlega proporcji

[@kicekap]

Witam, jak się ma sprawa odliczenia pełnego podatku Vat od aut typu Pickup z paką?

[@erykskodowski2005]

po zgłoszeniu VAT 26 można odliczać jak przejdzie przegląd.

[@kicekap]

@@erykskodowski2005 ma znaczenie wielkość paki? Może pytanie źle sformułowane, ze słyszenia tylko wiem, żeby odliczyć pełny Vat od pickupa to paka musi spełniać jakiś wymiar.

[@Saksofon81]

No dobrze, tylko co to znaczy używać samochodu " tylko firmowo "? Czy jak np dojeżdżam nim 30km w jedna stronę do samochodu ciężarowego którym jeżdżę to jest to użytek firmowy? Czy jak jade tym autem do sklepu kupić olej do innego auta firmowego, lub zawieźć dokumenty księgowej to nadal jest to użytek firmowy?

[@punterpunter639]

Zakładasz spółkę, kupujesz furę na spółkę pt. "działalność w zakresie wynajmu samochodów" (im droższa fura tym bardziej się numer opłaca), spółka ci tę furę wynajmuje na FVAT a cenę ustalasz tak, że odpowiada amortyzacji (zeruje podatek CIT w spółce). I tyle w temacie. 99.9% kolekcjonerów których znasz pewnie z YT tak robi. Stage 2 tego schematu jest jak robisz spółkę za granicą, żeby uniknąć PL akcyzy. Stage 3 to spółka w ZEA i jeździsz po W-wie na blachach z wielbłądem :)

[@Rafix77]

@@punterpunter639 zakładasz spółkę...heh...jaką...jak CIT, to zoo, akcyjną? Ile wtedy kosztuje księgowość? x2 jak normalnie, czy x3?

[@erykskodowski2005]

@@punterpunter639 nie opłaca się, bo od wynajmu odliczasz koszty w proporcji. Dodatkowo, jeśli wynajmujesz tylko jeden samochód i to sobie, to US zakwestionuje takie działanie.

[@punterpunter639]

@@Rafix77 Zoo z citem estońskim, bo tam płacisz CIT jak wypłacasz zysk a ponieważ żadnego zysku nie ma to nic nigdy nie wypłacisz. Cała struktura jest twoja i przekładasz wyłącznie między własnymi kieszeniami. Księgowość online kosztuje 200 zł bo to żadna księgowość - masz jedną operację miesięcznie, jak sam sobie płacisz za jeżdżenie Porsche.

[@punterpunter639]

@@erykskodowski2005 US nic ci nie zakwestionuje o ile cena najmu jest rynkowa a musi być, bo przecież potrzebujesz przychód w spółce żeby równoważyła amortyzację. I nie ma żadnej proporcji w spółce, wynajem to jej działalność z PKD.

[@lukasjaeo1542]

Czyli innymi słowy: odliczam cały VAT od pierwszej wpłaty powiedzmy od 40 000 i zmieniam przeznaczenie ? I już jadę dalej na pół VAT ? Czyli da się powiedzmy przy kombinować na 1/3 wartości pojazdu jak kosztuje 120 000 …dobrze myślę ?

[@Rafix77]

Niby tak, ale dalej to jest złodziejstwo ze strony państwa. Od 120 tys masz VAT 27600, który powinien być odliczony, a przy tej kombinacji masz 9200 plus dalsze odliczenia połowy VAT z raty leasingu.

[@lukasjaeo1542]

@@Rafix77 no tak :) zgadzam się że to złodziejstwo ale jak da się coś złodziejowi odebrać to może warto te parę tysięcy … zapytam jeszcze księgowej czy ona też to tak rozumie

[@marcinb2000]

CO to za zegarek?

[@SawomirSikoraWebDeveloper]

W którym artykule ustawy o vat poszukać tej informacji potwierdzającej taki sposób działania?

[@erykskodowski2005]

art 86a pkt 4 ust 1, do tego jeszcze interpretacja indywidualna Dyrektor Krajowej Informacji Skarbowej z 21 maja 2018 r., sygn. 0112-KDIL4.4012.145.2018.1.JK

[@piotrp9325]

Planuję wziąć auto w leasing na firmę. Ale za 3 miesiące będę go potrzebować też prywatnie. Czy dobrze rozumiem, że w tej sytuacji zgłaszam auto na firmę, odliczam przez pierwsze 3 miesiące 100% vat, 100% vat z pierwszej wpłaty 30%, a po 3 miesiącach zgłaszam użytkowanie 50/50 i odliczam sobie 50% vat od raty?

[@n0x537]

tak i na drugi dzien puka do ciebie pani z US xD

[@Robert-iq5vd]

tak, tak to działa:) pamiętaj w tych 3 miesiącach o prowadzeniu ewidencji przebiegu pojazdu.

[@Robert-iq5vd]

@@n0x537 otwierasz, mówisz dzień dobry, pokazujesz VAT26, VAT26 EPP i zmianę przeznaczenia pojazdu. Gdzie jest błąd?

[@n0x537]

@@Robert-iq5vd to czy dzien bedzie dobry to zdecyduje pani urzednik. Moze stwierdzic, ze zostalo to zrobione w celu sztucznego zmniejszenia opodatkowania, bo przeciez nawet sie z tym nie kryjecie 🤣

[@zetx1834]

@@n0x537 Wystarczy przenieść siedzibę firmy wirtualnego biura w Warszawie, do dzielnicy. gdzie przypada największa ilość firm na urzędnika urzędu skarbowego. Wtedy firma zniknie w gąszczu tysięcy innych, mniejszych i większych firm. Najgorzej podlegać pod US w małym mieście, bo tam urzędasa kole w oczy czyjś sukces finansowy (w tym dobre auto), i z nudów, bądź czystej złośliwości będzie przeprowadzać kontrole. I mniejsze miasto, a większa firma, tym gorzej.

[@ksywes]

Witam w co z wykupem ? Czy wykup auta po zakończonym leasingu z powyższa metodą umożliwia odliczenie 100% VAT ?

[@rafal1436]

Ale to jest pojebane, jakby nie można zrobić prościej. A później się dziwią że Polacy kombinują.

[@krajekNET]

skarboówka nie uzna zmiany przeznaczenia na mieszany po 2-3 miesiacach jako wyludzenie VAT? Nie uwazam ze zasadnie, oni robia duzo rzeczy, zasadnych tylko w ich mniemaniu. ale konta moga poblokowac i uwazac ze maja racje :(

[@erykskodowski2005]

to proszę poczekać 5 miesięcy. To jest legalne działanie.

[@zetx1834]

Skoro była kilometrówka, to jest prawo pełnego odliczenia VAT. Idąc tą logiką podatnik zmieniając przeznaczenie na wyłącznie służbowe może żądać korekty poprzednich rat gdzie odliczył tylko 50% VAT? Poruszanie się zgodnie z obowiązującymi przepisami nie jest żadnym wyłudzeniem. Warto porzucić mentalność niewolnika.

[@NorbMann]

🤝Witam, szanowny autorze filmu, poproszę o link do ustawy, gdzie zgłoszenie vat 26 znosi limit 150 k netto wpisania w koszty pit dla pojazdu osobowego. Na tę chwilę uważam, ze autor wprowadził nas widzów w błąd.😢

[@erykskodowski2005]

Szanowny Panie limitu 150k nie ma w trzech przypadkach.Kiedy samochód służy do odsprzedaży, wynajmu lub jest to pojazd specjalny.

[@mateuszciemny2048]

Dobrze rozumiem ? W koszty moge wrzucić wiecej niz 150 tys zl jesli samochod osobowy jest przeznaczony tylko do firmy ? :)

[@michagrabowski7872]

Mam analogiczną wątpliwość, może ktoś biegły w temacie to potwierdzi lub sprostuje?

[@mateuszciemny2048]

@@michagrabowski7872 wg. mojej opinii w filmie jest błąd...

[@michagrabowski7872]

@@mateuszciemny2048 Też mi się tak wydaje ale już zgłupiałem skoro taką opinię wydaje ktoś kto z definicji jest biegły w interpretacji przepisów. Mógłby ktoś wprost łopatologicznie napisać jak najlepiej legalnie rozliczyć w kosztach samochód powyżej limitu 150 tyś.

[@dzastaa95]

Nie można. Do leasingu również wylicza się proporcje, jeżeli samochod przekracza wyznaczoną wartość.

[@michagrabowski7872]

@@dzastaa95 A co w sytuacji jeśli suma suma rat powiedzmy wynosi 150 tys. i następne 150 tyś. to będzie kwota wykupu? Czy tę kwotę można wtedy amortyzować jak zakup za gotówkę?

[@arturkonin80]

Zakup auta osobowego za 1 mln do sp. z o.o. Jak zrobić to z głową??

[@tomekmalaczek9775]

Kupić auto za 150 netto a resztę przeznaczyć na skalowanie biznesu i sprzedaż części udziałów inwestorowi. To jest z głową.

[@arturkonin80]

Ok. Ale jednak wolałbym radę jak rozliczyć dobrze ten milion. Biznes idzie swoją drogą i ma się bardzo dobrze. Do dyspozycji mam kilka sp. z o.o. Więc wszelkie cesje wchodzą w grę.

[@darek7326]

🙂👍

[@zetx1834]

Jest lepsze rozwiązanie. Leasing finansowy. Odliczasz cały vat przy zakupie, a potem zmiana przeznaczenia nie ma już wpływu na VAT 😂

[@lukaszmajewski2757]

Rozwiń proszę wątek? Przy leasingu finansowym wrzucamy tylko w "KUP" odsetki od rat . Same raty już nie . Także srednio to się opłaca.

[@zetx1834]

@@lukaszmajewski2757 A o amortyzacji zapomniałeś, prawda? Jedyny mankament to 5 letni okres pełnej amortyzacji nowego auta.

[@wojciechwodek1862]

Złodziejstwo pisu doszło do maksimum w 2022 po wejściu nowego ładu Zapłaciłem 10 tys. Vat, 3 tys. Netto, 5 tys.zus za miesiąc grudzień. 30 tys dochodu, 10 tys. Kosztów, czyli po podatkach zostało 2 tys. Ha ha ha

[@ZibiWonka]

Skoro pis złodziejski, to kiedy nowy rząd zmieni ten przepis?

[@michadebowski7651]

Nikt nie ogarnia prawdy, że odliczanie "auta" , które służy również jako prywatne to zwykłe złodziejstwo.

[@KL-kx5dj]

Złodziejstwo to jest płacenie wszelkich podatków. Pytam się ile można zabrać obywatelowi 20%, 40%, 60, 90% czy 99% tego co zarobi? Od ilu procent zaczyna się złodziejstwo. Obecnie średni Polak płaci co najmniej 60% tego co zarobi w różnych podatkach, to jest uczciwe?

[@tomvaversky7201]

możesz rozwinąć w jakim sensie "złodziejstwo"?

[@Podpiety]

Dokładnie jak kolega wyżej napisał złodziejstwem jest wyciąganie łapy po moje pieniądze, bo tak, bo innym się należy…

[@tomvaversky7201]

@@Podpiety ??

[@tomc7057]

​@@KL-kx5djprzychylam się wersji 80%