Qué Debes Saber al Vender un Piso Heredado

En este artículo nos vamos a centrar en una cuestión que no suele ser tenida en cuenta a la hora de vender un piso heredado.
Y es que una vez repuestos del susto inicial de tener que pagar el impuesto de sucesiones, y la correspondiente plusvalía municipal, lo último que puede pensar el incauto heredero es que hacienda esté esperando a que venda ese piso heredado para volver a cobrarle otro impuesto, siendo esta vez a través del IRPF.
Y efectivamente es así, ya que tanto la hacienda estatal o autonómica como los ayuntamientos gravan todas y cada una de las transmisiones que se hacen de un bien inmueble, así que lo mismo que pagamos impuesto de sucesiones y plusvalía al heredar un piso, tendremos que pagar IRPF y plusvalía a la hora de vender ese piso heredado.
De modo que tendremos que declarar ese piso heredado en nuestra próxima declaración de la renta. Esta circunstancia hace que sea muy frecuente que la gente “olvide” incluir esta venta en su declaración.
En ocasiones el olvido es intencionado, pero la mayoría de las veces suele ser por verdadero desconocimiento de esta obligación tributaria.
Concretamente, la ganancia que hayamos obtenido por la venta de ese inmueble heredado tributará como una ganancia patrimonial, cuya cuota a pagar sería del 19% para los primeros 6.000€, de ganancia, del 21% hasta los 50.000€, y del 23% a partir de esos 50.000€.
Hemos de indicar también, que aunque este artículo está inspirado en la venta de un piso heredado, toda la cuestión fiscal que a continuación vamos a tratar es aplicable a todas las ventas que se hagan de un inmueble, ya haya sido este adquirido mediante herencia o por cualquier otro modo como compraventa, donación, etc.
Hay que recordar que la ganancia será la diferencia entre el valor de adquisición y el de transmisión.
- Valor de adquisición será el formado por el importe real de la compra o del asignado en la herencia, más los importes de los gastos y tributos (sucesiones, plusvalías, notaría…etc).
- Valor de transmisión será el formado por el importe real de la venta menos los importes de los gastos y tributos que hayan sido por cuenta del vendedor.
No obstante lo anterior, la ley prevé cuatro maneras de reducir o eximir del pago de este importante impuesto.
1.- Venta de vivienda habitual con reinversión en otra vivienda habitual.
La ganancias patrimoniales obtenidas en la transmisión de la vivienda habitual pueden resultar exentas, cuando el importe total obtenido se reinvierta en la adquisición o rehabilitación de una nueva vivienda habitual.
En este punto hay que tener en cuenta dos cuestiones importantes:
a) Si no reinvertimos la totalidad de la ganancia, habrá que pagar impuestos por la parte que no hayamos reinvertido.
b) El plazo para reinvertir la ganancia de la venta es de dos años.
2.- Venta de vivienda habitual por mayores de 65 años y/o dependientes. Sin el requisito de reinversión en otra nueva.
Estarán exentas las ganancias patrimoniales que se pongan de manifiesto con ocasión de la transmisión de la vivienda habitual por los mayores de 65 años, y también por las personas en situación de dependencia severa o gran dependencia conforme a la Ley de Promoción de la Autonomía Personal y Atención a las Personas en Situación de Dependencia.
3.- Reinversión de la ganancia en Renta Vitalicia por mayores de 65 años.
Quedan exentas las ganancias patrimoniales que se pongan de manifiesto con ocasión de la transmisión de elementos patrimoniales de cualquier tipo (no tiene que ser vivienda habitual) por contribuyentes mayores de 65 años, siempre que el importe de dicha ganancia se destine a constituir una renta vitalicia asegurada a su favor.
Hay que tener en cuenta que tiene una limitación máxima de 240.000€, si la ganancia es mayor, tributaremos por el resto, y que el plazo para constituir la renta vitalicia es de 6 meses desde la venta.
4.- Aplicación de coeficientes de abatimiento para inmuebles adquiridos con anterioridad a 1.994
Supongamos que hemos vendido un piso heredado o compramos hace dos años. Está claro que tendremos que pagar impuestos por el beneficio obtenido. Pero… ¿y si en vez de hace tres años, lo compramos hace 15 años, o 30 años? Está claro que además del importe del beneficio obtenido, hay que tener también en cuenta los años transcurridos, especialmente si hace muchos años que adquirimos el bien en cuestión.
Para paliar este desequilibrio, la ley prevé unos coeficientes correctores que disminuyen en parte los impuestos correspondientes a la venta de aquellos inmuebles adquiridos con anterioridad a 1.994.
La fórmula de aplicación de estos correctores no es sencilla, pero hay bastantes calculadoras en internet que calculan con bastante acierto la cuota final del impuesto.
Conoce más en...
www.marquesdel...

[@lupesanz6282]

Hola, mi padre es Ciudadano Español, tiene 72años y recide en Cuba, el heredó hace más de 15 años la casa donde vive en Cuba, la cual vendió en un valor de 70000 euros para mudarse a Madrid. que impuesto tendría que pagar por la venta de la casa? O de alguna manera el puede tener alguno de estos beneficios de los que hablan en el video? Saludos y gracias por este contenido tan necesario

[@JB-kc8gw]

Oigo hablar de beneficio y parece que se mezcla con el importe de la venta, cuando son cosas distintas y diferenciadas.

[@jordims1]

Hola! Cómo se calcula el valor que le da hacienda a un inmueble?? Porque no es el mismo valor que da el mercado.... sabiendo estos dos valores, se podrá estimar el impuesto. Gracias.

[@anafrayjuliangarces2267]

Grscias bien entendido

[@a.r.l6098]

Y que pasa si vendo mi piso para pagar unas deudas de prestamos personales y un préstamo hipotecario, y con lo que me sobre comprar un piso en otra autonomía más barata en este caso en un pueblo...?

[@yourrelaxingmusic718]

Gracias por el video... Si vas a recibir un piso de herencia es necesario pagar la plusvalía desde el momento de aceptar la herencia?. Si es así me parece un asalto total. Que sucede si no tienes dinero para pagar?. Teo pueden embargar?.

[@angelesherrezuelo1911]

Si he recibido una finca rustica en herencia pero solo en usufructo, en dicho año yo tenia 73 años, con lo cualel valor del usufructo sera de 16% del valor de impuesto de sucesiones y donaciones . Y si lo vendo con 78 años , computo ahora (77-89) 12% del valor de venta? o por el contrario tego que seguir con el 16% de cuando lo recibi en herencia?. Gracias

[@restless6]

Magnifico Javier

[@bebecita159]

Hola. Voy a vender una propiedad. Terreno heredado. 560metros a 100€ el metro. Cuanto se abona IRPF. Mil gracias

[@adrianagriseldarodriguezsa5508]

En México es igual?

[@cancillernitro]

Hola en primer lugar muchas gracias por tus videos y en especial por este tipo de videos tengo algunas dudas por aclarar no se que hacer ni a quien recurrir soy heredero de la mitad de una casa en la que vivo (la cual es mi unica residencia)que a su vez es proindivisa con una casa colindante la otra mitad de la vivienda en la cual resido es heredero mi tio el cual no esta casado ni tiene hijos pero la cosa da otra vuelta de tuerca ya que es una casa de 70 años la cual reza como solar (las chapuzas burocraticas que hizo mi abuelo ya fallecido y actual titular de la vivienda en la que resido la cosa es que mi tio me da su mitad de la cual es heredero y quiero escriturar la vivienda en la que resido a mi nombre en su totalidad excepto la parte proindivisa conlindante a la vivienda donde resido me hablaron de cesion y tambien de exincion de condominio pero claro en escritura reza como solar lo cual es raro ya que tiene celula de habitabilidad antigua y tambien tiene agua y luz y la verdad no se como se pudo haber hecho rezando como solar ayuda por favor!!! Gracias.

[@marquesdelcastilloabogados]

Buenos días: Depende del país y municipio donde resida se tendrá que hacer de una u otra manera. En España abría que hacer una donación de la parte de su tío y una declaración de obra nueva para legalizar la vivienda sobre el solar. Un saludo

[@adrianagriseldarodriguezsa5508]

Que pasa si uno de los hermanos herederos no quiere firmar para la venta

[@restless6]

Gracias Javier

[@lulazeta8965]

y ESTO INCUMBE A QUE PAIS O PLANETA? IMPORTANTE INFORMACION INICIAL

[@gabrieldominguez1456]

Hola que debo hacer para poder comprar una casa quit claim deed ???

[@marianoegurroladiez6237]

Buenos días, Sobre este punto: 1.- Venta de vivienda habitual con reinversión en otra vivienda habitual. Al tratase la vivienda vendida, de una vivienda que he heredado de mis padres, y en la que yo no vivo desde hace muchos años, entiendo que no puedo acogerme a esa reducción de IRPF si invierto el dinero de la venta en comprar una vivienda para mi, ¿es así? Saludos

[@marquesdelcastilloabogados]

Buenos días: Efectivamente, al no ser su vivienda habitual no puede acogerse a esta deducción. Un saludo.

[@marianoegurroladiez6237]

@@marquesdelcastilloabogados Muchas gracias.

[@gemaruizsanchezmolina4928]

Buenos dias , mi consulta es la siguiente si he vendido una vivienda heredara y padre fallecio en el año 1991 y se realizo el impuesto 650 y en el año 2016 fallecio mi madre tambien se presento el modelo 650 A la hora de realizar la declaracion tengo que tributar por lo que consta en la valoracion de ambos impuestos de la vivienda

[@marquesdelcastilloabogados]

Buenos días. Efectivamente para calcular el valor de adjudicación, tendrá que computar las adjudicaciones de las dos herencias, esto es, cada mitad de la vivienda se habrá adquirido por un valor distinto. Un saludo.

[@gemaruizsanchezmolina4928]

@@marquesdelcastilloabogados muchísimas gracias

[@elvachamorro4589]

Dr.se puede vnder la parte q me tocaria d un segundo piso ? si no quiern mis hnos. q hago; ellos casi me botaron d alli ,dspues d 2años q murio mi mama me llaman para incluirme en la sucesion xq ellos creo q no se pusieron al dia en stos papeleos d lacasa xq mi papa cuando murio no hicieron conocimiento para seguir exonerados xq mi papa era policia y ellos stan exonerados el murio en el 92 y hasta ahora 2019 q recien la municipalidad le han mandado varios papeles x lo q no han hecho conocimiento y ahora si me llaman para q me ponga en la sucesion y yo vivia en un hacntamiento ahora recien es distrito, bueno ellos me dicn q les puedn poner una multa pero no me dicn cuanto, ahora digame dr.tngo obligacion d pagar sus negligncia d no ponerse a derecho, a pesar q yo le dcia a ellos y a mi mama xq se va a dscubrir algun dia y le puedn multar y me hacia callar la boca , vivi en el 81 hasta el 85 hasta llegaron a vivir alli yo a mi edad dond voy a sacar dinero no se si renunciar a la sucesion ellos me esperan en su casa y yo no se d stas cosas, solo x el celular me entero d stos casos. Gracias.

[@marquesdelcastilloabogados]

Buenos días Elva. Entiendo que es un problema del impuesto municipal de la vivienda, pero lamentablemente no puedo ayudarla puesto que mi ámbito de actuación se limita a España, donde tengo el despacho. Le aconsejo contacte con algún abogado de su municipio. Un saludo.

[@MariaMartinez-gt2cd]

Hola tenemos un piso de herencia son dos partes y no estamos de acuerdo del precio que se puede hacer Gracias

[@luisparrolezamit9814]

Solicitar un tasador independiente y elevarlo ante el juzgado.

[@inesdiaz5358]

Javier tengo una duda yo como testadora que hago si ya no quiero heredar puedo vender?

[@marquesdelcastilloabogados]

Buenas tardes. No entiendo bien la pregunta, ¿Tu serías la testadora o la heredera?

[@inesdiaz5358]

@@marquesdelcastilloabogados yo la testadora gracias por su atención

[@marquesdelcastilloabogados]

@@inesdiaz5358 Si es la testadora, puede vender sus bienes cuando y cómo quiera, así, sus herederos no heredarán piso alguno. Tan solo heredarán el dinero de la venta del piso, si es que queda algo tras su fallecimiento. Un saludo.

[@inesdiaz5358]

@@marquesdelcastilloabogados gracias mil gracias por su atención saludos y que dios lo bendiga siempre

[@juliancorrea7708]

Si cambio una casa por un piso también hay que pagar impuestos? Gracias

[@marquesdelcastilloabogados]

Buenos días Julián: Si ambas son viviendas habituales, el cambio estará exento de impuestos. Un saludo

[@estelazuniga7519]

HOLA . MIRE SEÑOR , POR TODO LO Q, YO E VIVIDO EN AQUELLA CASA , YO , NO SE Q , SERIA LO MEJOR PARA MI , Q, LO DIGAN LOS CURAS SI ** DIOSITO ESTA CONMIGO, O ELLOS SAVEN DE PLANO Q , YO Y LOS MIOS NUNCA VEREMOS LA LUZ , DE ** DIOS, SI ESO FUERA ASI , CUAL ES EL INPEDIMENTO PARA Q, YO VUELBA A DONDE NACI. PERO AQUELLO , YO TENGO ENTENDIDO Q, SON HERENCIAS DEL DEMONIO !!! MI ABUELO HERA POBRE INQUILINO , Y SE ENCONTRO ESA IMAGUEN ENTERRADA EN LA TIERRA, Y SEGUN MIS CONOCIMIENTOS TODO LO Q, ESTA ENTERRADO X AÑOS EN LA TIERRA , ES ENTIERRO , MAS SI ESO DA DINERO !!!! YO , SUFRO X LO VIVIDO PERO TAMBIEN TENGO MIEDO .....LOS CURITAS Q, ESTAN METIDOS EN ESTE CUENTO DIGAN LA VERDAD !!!!! NOTA: MI ABUELO FUÉ EL PRINCIPAL DUEÑO , SE METIO CON UNA BRUJA , !! MI MADRE, SEGUNDA DUEÑA DE ESA IMAGUEN TAMBIÉN CAYO EN BRUJERIA X SUFRIA MUCHO POR SUS HIJOS Q, ESTABAN LEJOS DE ELLA , UNA SRA, QUE RESAVA LA NOBENA , PARA LA IMAJEN , CON EL TIEMPO, SUS CAMAS SE LLENAVAN DE LOMBRISES .....ECT. ECT YO PREGONO TODO ESTA HISTORIA PARA Q, LAS AUTORIDADES TOMEN CARTA EN ESTE ASUNTO , MUCHA JENTE CREYENTE , METIDA EN FE A ESA INMUNDICIA Q, EXISTE EN ESA CASA !!!! ** DIOS NOS GUIEE Y NOS PROTEJA !!!!!

[@marcosl.6202]

Perdona, Estela, pero ¿qué tiene que ver la información del video sobre vender un piso heredado con todas las supersticiones que estás diciendo?