Виды деятельности для ЕНВД

[@СветланаГлаголева-б3ц]

Спасибо большое за разъяснения!!!

[@zinovkinpro]

Подскажите ассенизаторские услуги ( очистка канализаций септиков спец машиной ) попадают под енвд?

[@Life_EKB4774]

Мясной магазин площадь до 50м2, два сотрудника, оборот 700-800т,р в месяц , вопрос: какая система налогообложения подойдёт оптимальная! Спасибо

[@ВикторБубнов-е5в]

Привет умная женщина подскажи что нужно для открытия магазина элитного табака , кальянов . Какие коды и какой налог подойдёт ?

[@csbsov]

Добрый день, Виктор. Вы пишете это сообщение под роликом про ЕНВД, значит уже задумываетесь о переходе на этот спецрежим. Если Вы планируете практически сразу крупный доход, то, скорее всего, ЕНВД Вам подойдёт. Но если нужно время на «раскачку», то есть смысл первое время поработать на УСН (д-р). У нас есть видео про отмену ЕНВД, в котором мы сравниваем возможные альтернативы этому спецрежиму, мы бы советовали его посмотреть. Т.к. у Вас в бизнесе будет достаточно затрат (закупка товара, аренда), то нужно смотреть в сторону ЕНВД (а после 31 декабря в сторону патента) и УСН (д-р). Вот видео kzbin.info/www/bejne/g4HMk3mZnciDqpo По поводу кодов. Начните поиск с запроса в гугл, например, вот тут есть несколько подходящих кодов - www.regfile.ru/okved/nabory-kodov-okved/prodazha-sigaret-i-tabaka.html Затем посмотрите перечень всех кодов. Мы используем вот этот сайт okved2.ru Может заметите что-то, что интернет Вам не посоветовал. Например, обратите внимание на розничную торговлю через интернет, такой код лишним не будет. Это код 47.91. Посмотрите заодно и остальные коды, начинающиеся на 47.

[@ИванИволин-с4м]

Доброго времени суток... Подскажите пожалуйста, насколько мне известно Пиво не относится к категории подакцизных товаров. Следовательно, розничная торговля разливным пивом успешно подпадает под ЕНВД? Спасибо.

[@csbsov]

Здравствуйте, Иван! Вы понимаете всё правильно :) Торговать пивом можно на ЕНВД. Мы даже регистрировали в прошлом году несколько предпринимателей, которые собирались этим заниматься. К сожалению, у них доходы оказались не такими, на какие они рассчитывали, так что будьте осторожны с этой сферой, сейчас правительство нас агитирует за ЗОЖ :) Только не забудьте, что с лета плательщики ЕНВД, занятые в рознице, обязательно должны использовать онлайн кассы.

[@русскийрынокжив]

Получается если брать в аренду помещение для кофейни с размером до 150 квадратов то можно использовать енвд. А лучше как регистрироваться ип или ооо?

[@csbsov]

Да, все верно, в этом случае можно применять ЕНВД. Но перед тем как регистрироваться мы бы советовали просчитать примерную свою примерную прибыль, т.к. для кафе и ресторанов налог по ЕНВД достаточно большой и если Вы сразу не сможете выйти на крупный оборот, то, возможно, Вам больше подойдёт УСН. У нас есть ролик на канале про системы налогообложения для ООО и ИП и как считать примерные налоги. А по ЕНВД налог считать просто. Достаточно скачать табличку, которую мы давали в этом видео, найти в ней базовую доходность для вашего вида деятельности (для ресторана это 1 000 рублей в месяц с квадратного метра), умножить на величину физического показателя и взять от этой суммы 15%. Пример: для ресторана площадью 100 метров доходность будет 100 000 рублей в месяц, значит ЕНВД составит 15 000 руб/мес или 45 000 квартал. Чтобы в данном случае вмененка была выгодней, чем УСН доходы (6%) необходимо зарабатывать в месяц не менее 250 000. Теперь что касается второй части вопроса, с точки зрения налогов и удобства работы, разумеется, Вам больше подходит ИП. Но индивидуальные предприниматели не имеют права торговать крепким алкоголем (только пиво, медовуха и т.д.). Поэтому однозначной рекомендации дать мы не можем :) Видео о налогах ИП - kzbin.info/www/bejne/hn-Zgn2imLiGl6M Видео о налогах ООО - kzbin.info/www/bejne/mmjRZ6CZh5qLo9U

[@lizagrach2992]

Такой вопрос, если у интернет-магазина, будет точка выдачи для розничных клиентов, такой вид деятельности может попасть под ЕНВД?

[@csbsov]

Здравствуйте. Раз Вы посмотрели наше видео, то уже знаете, что Интернет-магазин не попадает под ЕНВД. Но есть некоторые обходные пути, которые Вы можете применить на свой страх и риск. Во-первых. Если Вы принимаете деньги за товар на сайте через системы онлайн-платежей, то забудьте про ЕНВД. Такие продажи на вменёнку не перевести. Другое дело, если Ваши покупатели оформляют заказ в интернете, а платят уже в пункте выдачи. В этом случае Вы можете попробовать перейти на ЕНВД, но нужно выполнить несколько условий: 1. На сайте не должно быть кнопки "Заказать". Вместо неё должна быть кнопка "Забронировать" или "Зарезервировать" товар. Если покупатель именно оформляет заказ в интернете, то это работа Интернет-магазина. А если он резервирует товар в магазине, то тут совсем другая история. 2. Пункт выдачи должен выглядеть как настоящий магазин. Т.е. любой человек должен иметь возможность прийти к Вам и что-то купить без предварительного посещения сайта. P.S. Повторимся, в случае, если Вы решите действовать по такому сценарию, то Вы будете работать на свой страх и риск. У очень пытливого налогового инспектора могут появиться к Вам вопросы, если он придёт с проверкой. А прийти с проверкой налоговая легко может, например, по жалобе покупателя.

[@M0bbDeep]

Здравствуйте. Объясните пожалуйста конкретно, как оплачивается ЕНВД? (Розничная торговля, продажа табачных изделий в ларьке). Спасибо.

[@csbsov]

Добрый день. Если Ваш ларёк более 5 метров квадратных, то это один расчёт, если меньше, то другой. 1. Если более 5 метров. 1800*S*1.798*3*15% = сумма налога к уплате. 2. Если менее 5 метров квадратных. 9000*3*1,798*15% = 7282 руб. - налог к уплате за квартал. (S - площадь в метрах квадратных) Оплатить налог необходимо до 25 числа месяца, следующего за отчётным периодом. Лучше платить налог с расчётного счёта, но можно и через операциониста в Сбербанке. Мы советуем платить все налоги со своего расчётного счёта для ведения предпринимательской деятельности. Реквизиты для формирования платёжного поручения можно взять в районной налоговой, по адресу нахождения Вашего ларька.

[@русскийрынокжив]

ЦСБ СоветникЪ спасибо! С этим разобрался. А как насчёт патента? Я расскажу как я думаю. Регистрируюсь как ип, ибо работаю один, регистрирую патент на кофейный бизнес с площадью до 50 квадратов. Не получается ли выгодней, как считаете??

[@csbsov]

Это зависит от региона, в котором Вы собираетесь вести деятельность. Налог по ЕНВД с одного кафе площадью 50 квадратных метров будет 7 500 рублей в месяц, т.е. 90 000 рублей в год. Сумма патента на аналогичную деятельность на 12 месяцев для Санкт-Петербурга составит 102 000 рублей. Стоимость патента для Вашего региона можно посмотреть на сайте налоговой - patent.nalog.ru/info/ При сравнении налоговой нагрузки необходимо принять во внимание несколько важных факторов: 1. Используя ЕНВД, Вы можете вычитать из налога взносы в пенсионный фонд. 2. При патенте очень сложно вернуть деньги за неотработанный период, если Вы решили закрыться. Т.е. если патент куплен на год, а Вы отработали только 6 месяцев, то велика вероятность, что половина стоимости патента Вам не вернётся назад. ЕНВД платится по факту отработанного времени, главное при прекращении деятельности подать заявление на снятие с ЕНВД, чтобы налог не "капал". 3. Для расчёта ЕНВД предусмотрен корректирующий коэффициент (К2), который может уменьшить налог в зависимости от вида и места деятельности. У нас в следующем видео будет немного подробней о нём. Этот коэффициент может быть тяжело найти в местном законодательстве, но в налоговой Вам его обязательно скажут. По нашему опыту, использование патента практически всегда немного дороже ЕНВД. Прелесть патента заключается в другом - отсутствие отчётов. Если Вы решите использовать ЕНВД, то Вам, скорее всего, понадобится помощь бухгалтера, чтобы он следил за сдачей отчётов, уплатой взносов в ПФР и правильно рассчитывал налог с учётом этих взносов. Но не всё так страшно, как показывает наш опыт - предприниматели довольно успешно справляются с ЕНВД сами, если им один раз показать, что надо делать :)

[@русскийрынокжив]

ЦСБ СоветникЪ и ещё раз спасибо! Все предельно понятно:) вы уж извините за столько глупые, на мой взгляд, вопросы. Мне 20 и решил открыть бизнес, вот и интересуюсь всем, что понадобится:) Я посчитал что патент и правда дороже выходит. Вы говорите если показать как правильно расчитывать то можно и самому это делать. А кто должен показать? К кому обращаться?

[@csbsov]

На самом деле у Вас не глупые вопросы. Многие предприниматели вообще не хотят забивать себе голову подобной "ерундой" :) Вот Вам ещё интересная ссылка - www.nalog.ru/rn78/taxation/taxes/envd/ В левом верхнем углу выберите свой регион и внимательно почитайте информацию в разделе "Особенности регионального законодательства". Там должны быть описаны виды деятельности, которые допустимы для ЕНВД у Вас в регионе (например, в Москве ЕНВД вообще нельзя применять). И там же должна быть информация о корректирующем коэффициенте К2, который может понизить налог. А обратиться Вы можете в любую бухгалтерскую фирму, которая согласится Вас проконсультировать :) Наиболее удобно для Вас будет найти консультанта в Вашем регионе и лично проконсультироваться в рамках встречи: посмотреть бланки декларации, обсудить сроки подачи отчётов и уплаты налогов и т.д. Удачи Вам в бизнесе, уверены, что у Вас всё получится!

[@ВасилийВасильев-м1к]

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста на какую систему лучше становится при розничной торговле на рынке? Прилавок 2 кв. метра.

[@csbsov]

Василий, здравствуйте! Однозначно ответить на этот вопрос нельзя, тут надо знать будут ли у Вас сотрудники, сколько примерно собираетесь зарабатывать в год, сколько тратить и т.д. Вы пишете под роликом про ЕНВД, значит, уже представляете, что это такое. Если Вы планируете хороший оборот со своей точки, то Вам однозначно подойдёт ЕНВД (только проверьте, чтобы в вашем регионе его не отменили, в Москве, например, нет ЕНВД). В этом случае за 2018 год Вы заплатите налогов примерно на 30 200 рублей. Подробная инструкция о том, как считать есть тут - kzbin.info/www/bejne/sJOadIuhi6xkiM0 При этом совершенно не важно сколько Вы заработаете или потратите. Вы можете вообще не работать весь год, а можете заработать несколько миллионов, всё равно государству надо будет отдать эти 30 тысяч. Не забывайте, что из налога ЕНВД можно вычитать Ваши фиксированные взносы как ИП (на 2018 год это 32 385 рублей), но только если у Вас нет сотрудников. В этом случае ЕНВД к уплате не будет вообще. Ещё один пункт в пользу ЕНВД. До 1 июля 2019 года Вы можете не применять кассовый аппарат, если у Вас нет сотрудников. Мы писали на сайте об этом, вот ссылка с подробной информацией - csb-sov.ru/news/201.html?fr=y Вероятность того, что ЕНВД будет Вам менее выгодна, чем УСН крайне мала, но на всякий случай рекомендуем просчитать налоговую нагрузку и для УСН, плюс не факт, что ЕНВД можно применять у Вас в регионе. Если Вы знаете примерные суммы Ваших доходов и расходов, то это довольно просто сделать по нашему ролику - kzbin.info/www/bejne/hn-Zgn2imLiGl6M Там же в описании есть ссылка на экселевский документ, где можно "поиграть с цифрами". Итог: 1. Первым делом проверьте можно ли применять ЕНВД в Вашем регионе. Это можно сделать на сайте налоговой - www.nalog.ru/rn78/taxation/taxes/envd/ В левом верхнем углу выберите свой регион и промотайте до раздела "Особенности регионального законодательства" и внимательно изучите всё, что там написано. 2. Не зависимо от того разрешена ли "вменёнка" в Вашем регионе или нет выберите - какой вид УСН Вым больше подходит (скорее всего это УСН доходы минус расходы, т.к. у Вас должна быть затратная часть). 3. При регистрации ИП выберите в качестве системы налогообложения УСН, которая Вам больше подходит. 4. Если Вы можете применять ЕНВД, то перейдите на эту систему, подав соответствующее заявление. Таким образом, если вдруг Вы совершите сделку, которая не попадает под ЕНВД, Вы будете платить с неё налоги по УСН, а не по общей системе. P.S. Код вида деятельности ЕНВД, под который подходит прилавок 2 кв метра на рынке - 08.

[@nekit_nekit]

Доброго времени суток! В списке видов деятельности, подходящих под енвд (реклама) не смог найти рекламу в интернете, соцсетях и тд. 1.Такого вида нет в природе или просто под енвд не подходит? 2. Что же выбрать? (Ип, доход не большой, расчеты будут через счет, 1 сотрудник+Ип) Совсем запутался😬Заранее спасибо за ответ.

[@csbsov]

Здравствуйте, Никита! Действительно, под действие ЕНВД реклама в интернете не попадает, но как вид деятельности она, конечно же, существует :) Можете посмотреть вид деятельности 73.11 по классификатору ОКВЭД, реклама в интернете попадает именно под этот код. Т.е. Вы можете смело заниматься интернет-рекламой, если при регистрации ИП выбрали этот код, но применять ЕНВД Вам нельзя. По поводу системы налогообложения. Вам однозначно нужно выбирать УСН, но какую именно - это вопрос. Всё зависит от Вашего оборота и ставки УСН в Вашем регионе. Свои ставки Вы можете посмотреть на сайте налоговой - www.nalog.ru/rn78/taxation/taxes/usn/ Для этого выберите в верхнем левом углу страницы свой регион и пролистайте до раздела "Особенности местного законодательства". Внимательно прочитайте, что там написано. Если никакой информации о ставках там нет, то применяются ставки по умолчанию - для УСН доходы это 6%, для УСН доходы минус расходы это 15%. Зная ставки, Вы можете легко просчитать свою будущую налоговую нагрузку. В случае УСН доходы Вы платите налог со всех пришедших денег (без учета расходов). В случае УСН доходы минус расходы Вы платите налог с чистой прибыли (т.е. из доходов вычитаете все расходы - оплата хостингов, рекламных площадок, з/п сотрудников, социальные налоги) и с этой суммы платите налог. И есть ещё один нюанс, который надо учесть, чтобы наиболее точно прикинуть свою будущую налоговую нагрузку. Применяя УСН доходы Вы можете из налога вычесть фиксированный социальный взнос, который обязан платить каждый ИП (на 2018 год это примерно 32 000 рублей) и социальные взносы за сотрудников. Но налог можно сократить только наполовину. Т.е. если у Вас получился налог к уплате 50 000 рублей, а Вы заплатили 60 000 рублей социальных взносов за себя и сотрудников, то налог к уплате будет 25 000 рублей. Но это работает только для УСН доходы. У нас есть ролик на эту тему, в нём эта тема обсуждается более подробно, правда наличие сотрудника не учитывается - kzbin.info/www/bejne/hn-Zgn2imLiGl6M

[@nekit_nekit]

ЦСБ СоветникЪ огромное спасибо! Пошёл смотреть ваш ролик)

[@Lizika81]

Добрый день. Собираемся открыть ИП по коду деятельности 43.21 Производство электромонтажных работ. Но не могу разобраться, подходит ли этот вид деятельности под применение спец режима ЕНВД?

[@csbsov]

Здравствуйте! Да, Вы можете применять ЕНВД именно по этому коду. В подтверждение наших слов приводим соответствующее распоряжение Правительства - от 24 ноября 2016 г. N 2496-р. Вот ссылка - www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=207710&fld=134&dst=1000000001,0&rnd=0.7863002049100731#0 В приложении 1 перечисляются коды ОКВЭД, деятельность по которым относится к бытовым услугам. Ваш код 43.21 там есть. Более того, этим же документом (в приложении 2) утверждается какая именно деятельность в рамках Вашего ОКВЭД попадает в раздел "Бытовые услуги". Чтобы не грузить Вас лишней информацией просто даём ссылку: www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=285032&rnd=299965.155918846&dst=136356&fld=134#0 Вас интересует код 43.21.10. В нём перечислены все услуги которые Вы можете оказывать физическим лицам в рамках ЕНВД. Обратите внимание, что под действие ЕНВД попадают бытовые услуги только для физических лиц, если Вы решите работать с фирмами, то придётся платить налог по выбранной при регистрации системе налогообложения. Поэтому советуем Вам в момент регистрации подать документы на переход на УСН (если Вы не хотите быть плательщиком НДС). Если Вы хотите разобраться в различиях ОСН и УСН, то советуем посмотреть два наших ролика: Про системы налогообложения: kzbin.info/www/bejne/e2rNqWSIndp2abc Про налоги для ИП на различных системах: kzbin.info/www/bejne/hn-Zgn2imLiGl6M Удачи в бизнесе!

[@Lizika81]

Спасибо за ответ. Смотрела все Ваши ролики, очень доступно, понятно и нет лишней информации. И то что при регистрации желательно подать документы на УСН, а после перейти на ЕНВД очень важный пункт для меня. Подскажите пожалуйста как тогда быть с кассовым аппаратом. Если я подам документы на регистрацию ИП с применением системы налогообложения УСН, как только получу документы, подам заявление на применение спец режима ЕНВД (в связи с отсутствием необходимости применять кассовый аппарат до 01.07.2019 г), обслуживать планируем физических лиц, в этом случае мне надо покупать кассовый аппарат, или эта необходимость возникнет в случае когда решим заключить договор на обслуживание фирм?

[@csbsov]

Действительно, применяя ЕНВД Вы можете не использовать кассовый аппарат до середины 2019 года. Вместо кассового чека Вы будете выдавать покупателям Бланки строгой отчётности (БСО). Примеры таких бланков можно легко найти в интернете. Главное требование к ним - они должны быть пронумерованы в типографии, т.е. номера должны быть напечатаны и на бланке должны быть указаны реквизиты типографии, в которой бланк создан. Пачку таких бланков можно купить в налоговой или заказать в типографии. Сейчас касса Вам может понадобиться если юридическое лицо (или другой ИП) захочет заплатить Вам за услуги наличными. Тогда да, придётся покупать кассовый аппарат. Но в большинстве своём фирмы предпочитают платить за услуги напрямую со своего расчётного счёта, тогда чек им выдавать не нужно.

[@Lizika81]

То есть, получается если заказчиком выступает фирма или другой ИП, и расчет будет произведен в безналичном порядке, мое ИП не имея кассового аппарата, так как будет применяться спец режим ЕНВД, в этом случае заплатит налог по УСН по такой прибыли, и не имея кассового аппарата налоговая за это не аштрафует ? Заранее спасибо за ответ, Ваши советы и рекомендации мне разъяснили многие вопросы, связанные с началом предпринимательской деятельности :)

[@csbsov]

Да всё верно. Работая с юридическими лицами, Вы будете выставлять им счёт на оплату, по которому они будут переводить деньги со своего расчётного счёта на Ваш расчётный счёт. В этом случае касса не нужна. Ведь по большому счёту государство так ревностно относится к кассовому оборудованию только затем, чтобы контролировать движение наличных денег и немного в меньшей степени для защиты прав потребителей. А в случае с безналичными платежами и без кассы прекрасно видно кто кому и за что заплатил :) Сразу после выполнения работ, Вы должны будете предоставить Клиенту-фирме Акт выполненных работ. Его необходимо будет подписать с двух сторон и одну копию оставить себе. Без этого документа работы не будут считаться выполненными и в случае конфликта Клиент может потребовать деньги назад.

[@ЯрославМалоземов-ъ9х]

Здравствуйте.Подскажите код оквэд 93.19 попадает под ЕНВД?

[@csbsov]

Здравствуйте! Нет, такой ОКВЭД, к сожалению, не попадает под ЕНВД. Ваша сфера деятельности могла бы попасть под бытовые услуги населению. Чтобы разобраться какая деятельность может попасть под этот вид услуг, надо изучить распоряжение Правительства РФ N 2496-р от 24 ноября 2016. В этом документе в Приложении 1 перечислены коды ОКВЭД, которые попадают под бытовые услуги. Вашего ОКВЭД там нет. Вот документ: www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=207710&fld=134&dst=1000000001,0&rnd=0.7863002049100731#0

[@Ислам-й3г1е]

Здравствуйте! Объясните пожалуйста. Можно ли заниматся перевозкой по ЕНВД в Москве, если зарегистрирован в Туле? Если можно, то куда надо отчитываться? Заранее спасибо!

[@csbsov]

Здравстуйте. Да, если Вы занимаетесь перевозками, то Вы сможете применять ЕНВД. Вам необходимо подать заявление о переходе на ЕНВД в тульскую налоговую по месту Вашей регистрации. Сдавать отчёты и платить налог нужно будет тоже в эту налоговую. Чтобы не ездить в Тулу каждый квартал, Вы можете отправлять декларации по почте (ценным письмом с описью), главное не теряйте квитанции об отправке, так в случае чего можно будет доказать, что декларация была отправлена вовремя.

[@Ислам-й3г1е]

Спасибо!

[@tess9568]

А если продажа газет и журналов на улице пенсионером?

[@csbsov]

Добрый день. на наш взгляд больше всего подходит код 08 - Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, не имеющие торговых залов, а также через объекты нестационарной торговой сети, площадь торгового места в которых не превышает 5 квадратных метров.

[@ВалерийОбухов-ж8м]

Кто нибудь мне ответьте , что вообще это такое вменёнка.Что такое енвд?

[@csbsov]

Здравствуйте, Валерий. Давайте это попробуем сделать мы :) у нас есть отдельное видео на эту тему kzbin.info/www/bejne/raPMi2R8gNGGkLc