Which OPERATING EXPENSES can you deduct from tax? | ACCOUNTING explained simply

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Many self-employed people ask themselves which costs they can include in their bookkeeping as operating costs or company expenses and which they cannot.
Operating expenses include all costs that arise in your company, such as advertising costs, office costs or costs for tools or insurance. You can claim these as business expenses. However, there are a few differences to watch out for here. For example, there are fully deductible costs and non-deductible or limited deductible operating expenses.
Content
0:00 - Intro
0:15 - What are business expenses?
0:40 - Frequent business expenses
1:05 - Job-specific costs
1:52 - Role and task of the tax office
2:33 - Estimating operational & personal costs
3:57 - Special rules for high amounts
4:24 - Fixed asset depreciation
5:33 - Non-deductible or limited deductible business expenses
8:50 - Outro
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[@STEUERFIT.Selbststaendige]

► Mein Steuer-Buch für Gründer & Selbstständige: steuerfit.tv/40RkiQb ► Mein Gründer-Seminar (10% Rabatt mit dem Code STEUERFIT): steuerfit.tv/gruenderseminar

[@bernd_sowa]

Megageiler Kanal. Du kannst super erklären und alles was Du erklärst, ist relevant für mich. Ich könnte Dir stundenlang zuhören. Man lernt so viel. Danke dafür.

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Freut mich, danke! 💜

[@Onkel_Karl]

Sehr sehr genial, nach solchen Videos habe ich lange gesucht und bin froh, dass ich jetzt fündig wurde, genau bei der bank, zu der ich auch gerade den Weg gefunden habe. Ich finde Du erklärst extrem gut und selbst wenn man absolut keine Ahnung vom Thema Steuern hat, kann man sich viel leichter damit zurechtfinden. Sehr gut, denn viele Kleinunternehmer, die gerade erst starten und somit noch fast keine Einnahmen haben, aber auch einige Ausgaben, können damit viel anfangen, selbst wenn Profis für das eigene Budget noch viel zu teuer sind.

[@hutauf]

Tolles Video! Mal ein Beispiel: Kleidung darf ich ja normalerweise nicht als Betriebsausgaben abziehen. Wenn ich aber ein Prüfinstitut bin, welches Kleidung auf Verträglichkeit mit bestimmten Waschmitteln überprüft, dann trage ich die Kleidung ja nicht. Jetzt beauftragt mich beispielsweise h&m, dass ich 100 ihrer Produkte testen soll. Die Produkte kaufe ich bei h&m, sind ja für meinen Auftrag notwendig, und setze sie ab. Ich denke mal, dass das soweit durchgeht (?). Nun bin ich mit dem Test allerdings fertig und die Kleidung wird als Arbeitsmittel nicht weiter benötigt. Arbeitsmittel darf ich als Unternehmer nach §6 EStG zum Teilwert entnehmen. Der ist bei bereits gewaschenen h&m Klamotten wohl um die 10% vom Neuwert. Also obwohl ich bezogen auf die Lebensdauer 99% der Zeit das Produkt privat genutzt habe, muss ich dann nur 10% versteuern. Wo ist da mein Denkfehler oder ist das so korrekt?

[@Ning-pc7bi]

Dankeschön für Ihre Hilfe!🙏😊

[@mehr-prozenteinfo632]

Vielen Dank, sehr schön erklärt.

[@digitalisierung-handwerk]

Top, wieder super Tipps dabei. :)

[@newhairnewlife]

Gut Erklärt mit guten Beispiele ! Like dagelassen und nun schau ich mir ein nächstes Video von Dir an.

[@user-rk7wn5sg1w]

kurz und übersichtlich das Wichtigste erklärt, Super!

[@Dispatern]

Lustiger Outtake! Du bist sympathisch und bringst alles professionell rüber. Ich bin neue Freiberuflerin und schaue deine Videos und lese dein Buch, welches übrigens sehr gelungen ist!

[@Salomo-is4rw]

Mega Video! Dankeschön!

[@DERGULS]

Danke👍

[@ludovicobreitini92]

Wie immer top

[@sportaffe]

Super Video :) Auf einzelne Fragen gehst du hier natürlich nicht ein, aber vielleicht antwortet jemand aus der Community. Viele KZbinr (ich auch) betreiben einen KZbin-Channel (+ Blog) zu einem Hobby. Irgendwann verdient man damit Geld und möchte mehr Content produzieren. Entweder hat man Educational Content oder Content über neue Produkte/Services. Ein Sport-KZbinr würde also über neue Laufuhren berichten, ein Aquarium-Fand über die neuste Pumpe und ein Fitness-Influencer über ein neues Gadget. Der Kaufhintergrund ist sowohl privat (möchte sich etwas kaufen, weil er es interessant findet) als auch beruflich (brauch neue Produkte, um neuen Content zu liefern). Es wird also zu 99% privat genutzt, über das Produkt wird aber ein Video/Blogbeitrag erstellt. Kann ich dies zumindest teilweise als Kosten angeben, die ich von meinen Einnahmen abziehen kann?

[@jonathanniehaus]

Erstmal wollte ich dir mitteilen das deine Videos super hilfreich sind, eine Frage hätte ich aber noch. Wie sieht es aus, wenn ich mir Gegenstände, die ich für meinen Betrieb brauche, beim Hersteller finanziere und bereits unter Eigentumsvorbehalt des Herstellers/Verkäufers nutzen kann, darf ich die monatlichen Raten dann als Betriebsausgaben absetzen und muss ich die entsprechenden Gegenstände irgendwo im AVEÜR Bogen deklarieren?

[@felicitasfalke]

Vielen Dank für Deine tollen Videos!! Ich schaue meine Deine Videos wirklich regelmäßig an... Eine Frage hätte ich allerdings: Wenn man eine Maschine SELBST BAUT, die man für sein Unternehmen benötigt, z. B. eine Laser-Maschine, fallen ja Kosten für die verschiedenen Bauteile an. Diese Bauteile, wie z.B. die Laser-Einheit können schon locker mal ein paar Tausend Euro kosten. Würde ich dieses Bauteil gemäß AfA abschreiben müssen oder könnte ich die Einheit sofort absetzen? Das Bauteil alleine ist ja kein allein nutzbares Wirtschaftsgut, sondern muss erst "weiterverarbeitet" werden.. LG Felicitas

[@Andreas-J-Wieland]

Hallo Melchior, kannst du mir sagen, ob ich Carsharing in voller Höhe ansetzen kann? Ich habe ein Scouter-Abo und nutze dies für Fahrten zu meinen Kunden im Rahmen meiner freiberuflichen Nebentätigkeit. Ich würde mich freuen, da eine Antwort zu bekommen und ich denke, das ist im Rahmen der Verkehrs- und Mobilitätswende eine interessante Frage. Vielen Dank im Voraus.

[@frankzenner]

Hallo, was ist denn z.B. mit einer Kabelrolle? ist das ein GWG oder geht das in das Anlagenverzeichnis unter bewegliche Wirtschaftsgüter?

[@user-tl9mj7wq6b]

hi Melchior, vielen Dank zuerst für die nützliche Infos. wenn ich ein Auto kaufe für 30000 Euro und den Betrag zahle ich für 5 Jahre, d.h jedes Jahr 6000 Euro. wie viel kann ich jährlich von Steuern absetzen? viele Dank im Voraus

[@antoinekalanda2510]

Hallo, meine FRAGE lautet, kann man die Mietkosten einer Baumaschine zur Miete über mehrere Monate zu Hundert Prozent absetzen? Danke im voraus

[@plagu7325]

Vielen Dank für das informative Video! Ich habe dennoch eine Frage: Ich bin umsatzsteuerpflichtig und habe mir ein Produkt aus den USA gekauft. Soweit ich weis, bekomme ich die Ust davon nicht zurück, da diese ja an die USA ging und nicht an Deutschland. Jedoch habe ich gehört, dass ich die Ausgabe dennoch als Betriebsausgabe angeben kann, was ja den Vorteil hat, dass ich am Ende weniger Einkommenssteuern zahlen muss. Nun frage ich mich ob ich diesen Betrag in Brutto oder in Netto angeben muss und falls Netto, müsste ich dann die Ust der USA aus dem Preis rausrechnen? Vielen Dank schon mal, Gustav

[@juliarays1271]

Awesome

[@kleinmarshall]

Hey, ich habe mir ein Rechnungsprogramm gekauft. Ich habe ein 2 Jahres Abo abgeschlossen und deshalb 1 Jahr davon geschenkt bekommen. Kann ich die Summe, die ich bezahlt habe komplett im Jahr des Kaufes gegenrechnen oder muss man das Splitten auf 2 Jahre? (Kleinunternehmer) Danke

[@Virgina-AsiyeKapzewitsch]

wie verbuche ich einen Flug, gebucht wurde über ein anderes Portal, nicht über die Fluggesellschaft. Ich habe eine Rechnung von dem Anbieter erhalten lege ich diese als Beleg vor und buche diesen als Lieferanten oder muss ich mir separat eine Rechnung von der Fluggesellschaft Baustellen lassen ? die 19% Mehrwertsteuer geht meines Erachtens an die Fluggesellschaft.

[@captainjimmy7241]

Hey, cooles Video! Habe seit Anfang des Jahres ein Konto bei Kontist, echt top. Wenn ich freiberuflich als Einzelunternehmer eine Website für Wassersport betreibe - und für Dreharbeiten von Videotutorials ein Schlauchboot anschaffe, kann ich die damit entstehenden Anschaffungskosten dann als Betriebsausgabe bei der ESt-Erklärung geltend machen? Aus § 4 Abs. 5 Satz 1 Nr. 4 EStG werde ich nicht so richtig schlau.

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Hey 👋 Wenn du das Boot wirklich ausschließlich für die Dreharbeiten verwendest, dann sehe ich überhaupt kein Problem und du kannst es vollständig absetzen. § 4 Abs. 5 Nr. 4 EStG greift nicht, da es ja keine Jacht ist, die du anschaffen möchtest. In deinem Fall ist das Boot ja auch eher Requisite, wenn ich es richtig verstehe.

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Hallo Captain Jimmy! 😊🚢 Wir haben deine Frage in einem separaten Video ausführlich beantwortet. Schau doch mal rein. 🤓 Das Video findest du unter diesem Link: kzbin.info/www/bejne/hKGtlX6Yi9Z2osk

[@lesbianwars]

#Steuerfrage, ist es moeglich wenn ich in meiner privaten Wohnung ein Arbeitszimmer einrichte, einen Teil der Stromkosten als Aufwand ueber das Gewerbe anzugeben?

[@nicolaskonig2516]

Zu wie viel % circa darf ich die Krankenversicherung "Teilweise" absetzen lassen in der Einkommenssteuer mit der Kleinunternehmerreglung? #steuerfrage

[@AuroraArtASMR]

Hi :) Ich hab mal eine Frage. Wenn ich Musik über Epidemic Sound oder Videos / BIlder über freepik kaufe, sind das dann Betriebsausgaben? Epidemic Sound ist in Schweden, Freepik in Stockholm. Ich würde mich über Antwort freuen.

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Wenn du die Musik, Fotos, Videos für deine Arbeit brauchst, dann sind das auf jeden Fall Betriebsausgaben.

[@AuroraArtASMR]

@@STEUERFIT.Selbststaendige hi. Danke für die Antwort. Ich habe mich vorhin ein bisschen belesen. Ich habe die Kleinunternehmerregelung in Anspruch genommen. Das heisst laut Netz ich habe eine Schwelle von 12k bis zu der ich als Privatpersonen gelten würde. Bei der Buchung würde ich aber fremdleistung 13b Lizenzen eintragen. Ist das so richtig?

[@timgraf7933]

In 8:13 sagst du die Krankenversicherungsbeiträge für die Mitarbeiter kann man als Betriebsausgabe ansetzen. Gilt das für alle Sozialversicherungen der Mitarbeiter also auch für die Pflege-, Arbeitslosen-, Renten-, und Unfallversicherg, die ich als Betriebsausgabe zu 100% geltend machen kann ?

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Ja, kannst du 🙂

[@flyhigh164]

Hallo:) hab eins zwei fragen😅, wie sieht's aus mit Z.b Sammlerartikel wie Pokemonkarten die ich Z.b von Privat Personen für mein Kleinunternehmen kaufe um diese wieder zu verkaufen, kann ich diese auch absetzen? Wenn ja unter was würde dies laufen also wegen der AfA. Und welcher Preis, der Einkaufspreis oder Marktwert? 😅😅

[@hutauf]

Du verkaufst es ja. Ohne es zu kaufen, kannst du es unmöglich verkaufen. Also natürlich Betriebsausgabe. Nur, weil du Spaß an den Karten hast, entsteht dir noch keine Steuerlast.

[@spirithonorsjeetkunedo1877]

#Steuerfrage Wie setze ich Spotify ab wenn 16% Steuern drauf sind in den Betriebsausgaben?

[@hichambennani7713]

Hallo was kostet mir eine Nachhilfe für meine Steuererklärung?

[@nicolaskonig2516]

Gibt es betriebliche Versicherungen, von denen mal mal gehört haben sollte am anfang, als Absicherung oder so? #steuerfrage

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Vor allem die Vermögensschadenhaftpflichtversicherung halte ich für wichtig.

[@xavierscloud]

Gehört die pkv zu den Betriebsausgaben ? Bzw kann man die anderweitig absetzten?

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Ein PKW kann zu den Betriebsausgaben gehören. Das Ganze ist aber recht komplex. Am besten schaust du dir mal die Videos in dieser Playlist an: kzbin.info/aero/PLpWQKyOK3_d72GFiQLwzfwh2fEYiv3p6T

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Hallo XAVIER! 😊 Wir haben deine Frage in einem separaten Video ausführlich beantwortet. Schau doch mal rein. 🤓 Das Video findest du unter diesem Link: kzbin.info/www/bejne/hKGtlX6Yi9Z2osk

[@janrieck-blankenburg1714]

Wenn ich als Kleinunternehmer bisher nur Verluste gemacht habe, muss ich dann trotzdem die 19% Umsatzsteuer für meine Facebook Werbeausgaben, an das Finanzamt Zahlen?

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Hey Jan, ja musst du (leider). Die Umsatzsteuer ist komplett unabhängig davon, ob du Gewinn machst oder Verluste.

[@janisrehkopf6207]

Wenn ich über Kontist mein Bankkonto einrichte, wie funktioniert das dann mit der Bankkarte? Bekomme ich die dann zugestellt?

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Ja, genau 🙂👍

[@sepphuber7434]

Kann man Einzelkomponenten für einen PC (jeweils

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Computer müssen generell nicht mehr abgeschrieben werden. Du kannst die Anschaffung eines PCs also immer sofort absetzen, unabhängig davon, wie teuer er ist.

[@_oh_johny]

Wurde das inzwischen nicht geändert und man kann digitale Wirtschaftsgüter schon im selben Jahr komplett abschreiben?

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Nein, das wäre so pauschal nicht richtig

[@rafi030]

Du verlinkst sehr sehr gerne links...ständig gibts ein anders Video 😅

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Es gibt aber auch einfach so viele andere empfehlenswerte Videos 😅

[@SchWarZePest1]

Ich halts nicht aus...

[@rolfpieldner3835]

Wie ist es zb mit Reinvestieren in Ware? Wenn ich zb 50% vom Gewinn wieder in Ware investiere? Kann ich dieses dann vom Gewinn ab ziehen, so das ich zb weniger Einkommensteuer zahle? Beispiel 20000€ Gewinn 50% investier ich wieder in Ware macht 10000€ was ich versteuern muss?!

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Richtig, genau so funktioniert es 🙂

[@rolfpieldner3835]

Dankeschön für die Antwort. Wo genau in Elster trägt man dann diese Investition ein? Und wie viel prozent vom Gewinn ist zulässig? Gibt es hir ein Video dazu? PS deine Infos sind großartig und sehr informativ 👍😀

[@STEUERFIT.Selbststaendige]

Den Wareneinkauf trägst du in der Anlage EÜR bei Wareneinkauf ein. Eine maximale Grenze gibt es nicht, du kannst also auch deinen gesamten Gewinn reinvestieren.