【英國報稅】 報稅懶人包入門篇，Self Assessment有咩填?

[@belindaleung3250]

講解清晰有條理👍🏼謝謝！

[@csmth96]

有個情況唔算罕見，但其實都要報稅嘅係在香港買咗投資性質 life insurance，當有 tax event 時都要報稅。如果保單並非在英國買嘅，就歸類為 foreign income。就算收入少不足以交稅，都需要交咗 self assess 先。HS321 稅唔容易報，可能係另一個題目。

[@helenwong3031]

多謝你的仔細說明👍

[@Alittlesilverring]

非常感謝，正打算近日開始搵Self Assessment 資料準備填表🙏

[@KSCHU12]

多謝你詳細解釋。

[@lydiaming7296]

好清楚，many thanks!

[@hellomic812]

謝謝你回覆😊🙏🏻

[@BeckyLiu-p1d]

好清楚，謝謝你分享❤👍🏼

[@allaboutart168]

解釋得好詳細，超讚，thx!👍🏻

[@ericpoon8604]

very good info, clear and concise

[@lilyli3181]

Thanks!! 好有用！

[@ajaxlo1975]

初次接觸你的頻道， 非常讚賞好有調理， 我驚嚟緊趕唔切報稅， 首次報稅， 有沒有人介紹報税呢？

[@financialzoo]

taxscouts.com/i/FIN266 可以係平台登記講你要報self assessment 原因/概況，會幫你pair accountant

[@amakws]

多謝你嘅影片 但我還有啲地方唔清楚 我嚮英國有工作 收到嘅人工已經係扣稅咗 但我嚮呢個稅務年度內有收到銀行嘅利息 咁我仲需要需要再申報人工呢 而銀行利息係咪用saving income就可以呢？ thank you for your attention in advance 🙇🏻‍♀️

[@financialzoo]

如果你有需要交self assessment，英國工作既收入要填返sa102，咁先可以透過整份報稅表計到你總收入係幾多，決定你allowance同tax rate band

[@kongsiuyu9279]

你好,想請問一下關於 SA100, 我看是需要打印出來填寫的嗎? 還是可以直接 ONLINE 報? 謝謝

[@financialzoo]

可以全部用online填，如果你係想交paper form，SA100要打比HMRC叫佢寄比你，其他部份先可以自己print，不過paper form就黎deadline，仲未填應該都只能用online

[@coolyin2003]

你好，多謝你介紹得咁詳盡，你嘅影片都幫我好多。 想問一個問題，我而家喺英國，但係做緊香港嘅工作，收入都係香港。想問吓而家講報海外收入，係咪講緊2022年到2023年年度嘅收入？

[@financialzoo]

而家報緊6 April 2022 - 5 April 2023呢段時間既稅

[@samuelchiu8933]

本人有固定收入及利息收益，所以要報稅。想請教一下Cash ISA 免稅戶口又是否需要同時報稅？普通報稅除了紙本外，可否在HMRC網上報稅？謝謝🙏

[@financialzoo]

ISA入面嘅投資全部唔需要報 可以在HMRC網上報，網上同紙本表格內容大致相同，但填表模式有D分別。不過，若要申請匯款制或者split year就用唔到佢地網上系統

[@darryllee2021]

謝謝，想請教如果要報marriage allowance, 是否雙方都要填報稅表交回？

[@financialzoo]

轉比人果個份self assessment要填轉比邊個，如果佢唔洗報，就online 係government gateway申請。 FYR: www.gov.uk/apply-marriage-allowance

[@darryllee2021]

你好，謝謝分享！ 想請問如果有foreign income, 但係唔超過£2000, 係咪可以唔需要填SA106, 只需係SA100都填返個利息總數就可以？這樣係SA100到，係咪可以係 do you need to fill foreign pages 填”No”

[@financialzoo]

如果你嘅foreign income係利息，少過£2000唔洗填sa106，填返係SA100，如果你係其他類形嘅foreign income就要個別對返sa106寫出黎D條件

[@chocolatewhite9640]

@@financialzoo 請問海外利息原是有的年nondoom 期限嗎？大家都應該未夠4 年？

[@chocolatewhite9640]

更正有4年nondoom 寛免期

[@gigileung1569]

另外本身係英國有PAYE的工作，其實係HMRC 已有報，對嗎？ 但因為有foreign income要填self-assessment, 你話都要再填已報的PAYE英國工作收入，點解要再填？and應該係邊度填？

[@financialzoo]

SA102係填工作既收入，主要用黎計你全年要交幾多稅 www.gov.uk/government/publications/self-assessment-employment-sa102 SA102 指引既第一句 assets.publishing.service.gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/1169705/SA102_Notes-2023.pdf

[@heddylaw7523]

hi，你好呀，多謝你詳盡嘅資訊。我有啲問題想問吓你 1，我上年已來英國，在HK有兩份儲蓄保單，因兩份都在我過來後期滿先取到錢，但兩份都無額外收益，一份只取回本金，一份比本金還少，咁我需唔需要報稅呢？ 2，我層在HK銀行，轉錢到英國，都是自己戶口，數量在3000鎊以下，又需唔需要申報呢？ 希望能得到你的解答，謝謝🙏🙇🏻‍♀️

[@financialzoo]

1. 蝕錢唔需要申報，但要先留好D記錄證明你拎返少過你投入既資金。更多有關資料可以參考政府網站: www.gov.uk/government/publications/gains-on-foreign-life-insurance-policies-hs321-self-assessment-helpsheet/hs321-gains-on-foreign-life-insurance-policies-2020#if-a-gain-arises 2. 如果唔係用匯款制，自己名下戶口既資金調入英國唔需要申報

[@heddylaw7523]

好既，清楚，好多謝你嘅回覆，多謝唔該晒😁❤️

[@heddylaw7523]

好呀，多謝！感謝晒你啲回覆呀😁❤️

[@fannyfung320]

請問只有銀行利息，但用咗register for self assessment/self employed登記，剛取得UTR number。是否可照用呢個UTR報SA100

[@financialzoo]

可以

[@darryllee2021]

謝謝分享！想請問係SA100最後declaration 的一頁，第21點是否附上supplementary pages, 如果要交SA109,是否都屬於supplementary pages, 是否要填x, 還是有其他的附頁先需要填？

[@financialzoo]

如果要交SA109，應該係SA100 page 2入面box 8會揀左yes，supplementary pages就例如self employed、capital gains呢D有機會用到

[@dyuen9780]

Thx，加油👏

[@scau4796]

好似用紙填會方便好多，上年上網填..好多野要跟，最後仲漏左佢發既聲明要簽回，比佢罰左100鎊

[@financialzoo]

郵寄都有進入黑洞既可能🤣上年試過寄野比政府，無留意royal mail 第二日有strike，成份野無tracking幾個星期

[@carolfung2704]

你好, 想請教一下 1/ 如果利息收入是做定期, 是否填在UK UNTAXED INTEREST column? 因為看到在影片大約11:15有一項叫做'Profit from certificate of deposit' 。 2/ 如果有利息收入同人工，是否要填同時要填SA100+SA102? 二份都可以online 填嗎? 由於人工出糧時已經扣左稅同NI，填SA102時人工應該填實際收左多少還是未扣取稅同NI那個銀碼? 謝謝。

[@financialzoo]

1. 一般的定期利息是填在UK untaxed interest，至於certificate of deposit，係另一樣類似做定期嘅儲備產品 2. 兩份都可以online填，SA102入面係填未扣任何tax同NI個數(有部份公司有唔同名目出糧，要留意返對應嘅位置去填），另外有一個位係填你比人扣左幾多tax

[@carolfung2704]

@@financialzoo 唔該晒^^ 剛剛登記了GOV GATEWAY, 有了LOGIN, 但在那裡可以申請UTR#? 睇資料, 要先有UTR才可做SELF ASSESSMENT. 謝謝.

[@financialzoo]

@@carolfung2704 www.gov.uk/guidance/register-for-self-assessment-if-you-are-not-self-employed 要填SA1呢份表，可以網上填，但有時系統會唔會點解處理唔到，遇到的話就最好print出黎寄去稅局

[@carolfung2704]

​@@financialzoo 你好,正在嘗試填的時候,有下列3個問題,不讓我按NEXT到下頁: 1/ Date of birth: Age cannot be less than 15 years and 9 months - 2/ Please enter date you moved to this address: The date you enter must be a valid date. Please amend your entry. 3/ Date untaxed income received from: The date you enter must be a valid date. Please amend your entry. dd/mm/yyyy - 已按照要求格式填都不接受 是否我理解錯誤問題填錯了什麼? 沒有工作, 只有利息收入. 2022年到埗, 2022-2023 沒有報稅因不超額, 2023-2024 是第一年需要報稅. 謝謝.

[@financialzoo]

@@carolfung2704 不太肯定系統為什麼不接受你的輸入，如果情況沒有改變，填表列印出來郵寄申請會比較好 www.tax.service.gov.uk/print-and-post/form/Test/1.0/SA1/sa1.xdp

[@tngan4637]

1.請問登記取UTR,是否一定要郵寄？是否寄掛號？ 2.請問報sole trader 利潤 和銀行利息，是否要登記取兩個UTR number? 謝謝

[@financialzoo]

1. 可以上網申請，但有時政府個網上系統會有不明原因submit唔到，郵寄申請夠10日收唔到UTR就可以直接吹佢比個號碼你。唔係必要用掛號，但掛號你至少會知佢地係收到定寄失左 2. self assessment份表可以同時報sole trader收入同你其他收入，一般唔洗拎兩個UTR。如果你情況好特別，就搵會計師幫你報

[@janetlui2386]

想請問移英前是香港公務員，是否有double taxation agreement，政府發的薪金不用再在英國報稅？

[@financialzoo]

若你的長俸是完全基於過去工作而產生，只需在香港交稅，不用在英國申報

[@whatifful]

Hello, 想請問如果我係24年4月尾入境, 11月先開始返工, 香港銀行利息每月得HKD幾十蚊. 黎英國前冇做嘢幾年. 咁我需要報稅嗎? 如果需要我而家咪過咗申請UTR個deadline? Thanks for your advice.

[@ippaul889]

想問如果係香港證卷戶口持有香港股票, 股息收入是否應填在SA100 BOX 6 OR BOX 7? 那麼在英國證卷行持有香港股票, 應填在BOX 6 OR BOX 7 OR BOX4?

[@financialzoo]

呢度既介定係派息比你個間公司係咪UK company，大部份香港股票都唔係英國公司，計foreign （box 6 / 7)

[@WanShun-c9y]

想請問下如果香港銀行儲蓄戶口每年派的利息,是否都需要報稅?即使1蚊港幣的利息都需要報嗎?我在英國和香港也沒有收入. THX

[@financialzoo]

海外收入係麻煩野黎，有一D情況可以唔需要報，不過要同時符合唔同列明既條件，要對清楚自己係咪符合，同埋無做錯列明既要求 常見既情況可以參考呢條link，如果比人抽查，要知道自己係跟據邊條例所以唔報，稅局唔會幫你判斷 www.litrg.org.uk/tax-guides/migrants/residence-and-domicile/how-are-foreign-income-and-gains-taxed 如果唔肯定，報係減低你遇上麻煩既做法

[@francesleung5214]

多謝你的分享，想請教一下，請問SA109的Box 10 ＂Number of days spent in the UK during 2023-24” 應該怎樣填呢？ 假設我在5.9.2023入境英國，之前從未到過英國，我於16.9.2023才有固定居所，Box 10是否填11日（由5.9.2023 至15.9.2023=11日），謝謝你🙏

[@mon-lala]

Thanks ! 即人工收入填在 no 17 section 是嗎? thanks

[@financialzoo]

employment income要填‘Employment’ page (SA102)

[@ukhkger2424]

May I know which form should be used for HK old-age allowance? Thank you for your advice.

[@alexcmk]

7月時已做了 Registering for Self Assessment and getting a tax return, 但一直未收到回覆UTR 和是否需要報稅，應該如何處理 ?

[@financialzoo]

如果你login 返government gateway入面都無你UTR，你份申請通常都入左黑洞，要直接打電話去HMRC問，話過左10日都未收到UTR。有無需要報稅係靠自己判斷，佢地唔會比答案你，但可能都會求其問下你點解要申請。香港人通常既原因都係apply split year或者報foreign income

[@fts424]

謝謝你的影片， 請問如果一年裡有轉過工 在online 填表時，咁應該點填收入（已PAYE)， ，應要點分開寫嗎 ？

[@financialzoo]

每一份工填一set 資料係employment (sa102)一個page入面

[@fts424]

@@financialzoo 謝謝回覆

[@scau4796]

你好，請問UTR no.需唔需要每年都申請架?可以用返上年個個嗎?

[@financialzoo]

用返上年個個

[@scau4796]

@@financialzoo 謝謝

[@kittyfok1907]

我有3個問題請教：（1）我有一份已供滿的年金計劃，每月定期派錢到香港戶口，3年後便會完結派發。請問這是否利息收入？還是作dividend報稅？（2）我另有一份入壽保險（生命及危疾保），仍在繼續供款中，當中年報有報告現金價值及利息收入，但多年來從沒有提取過任何收益，想他日死後全部留給後人。請問這些沒有提取的＂年度收益＂是否要申報？如要，應填寫在那兒？（3）老公也有年金計劃，尚在供款當中，如(2)亦不打算提取任何價值，要否報上任何累積的年度收益？謝謝幫忙

[@financialzoo]

1. 多數視為其他收入類別，實際情況要視乎你計劃內的條文，不過要係foreign income(SA106)page 6 "Other overseas income and gains"入面申報 2,3. 沒有提取過一般情況都不需要申報。有關詳細可參考: www.gov.uk/government/publications/gains-on-foreign-life-insurance-policies-hs321-self-assessment-helpsheet/hs321-gains-on-foreign-life-insurance-policies-2020

[@kittyfok1907]

多謝你的回覆！資料好有用，感激萬分

[@vennicalee1918]

講解詳細！我有一個問題：我係家庭主婦，如果只係有利息收入來自外地，免稅額係咪都係12,570英鎊呢？

[@financialzoo]

係阿，除非你自己申請用匯款制

[@dearsirhk]

第20格, 有沒有用臨時數據, 即時什麼? 謝謝

[@financialzoo]

去到deadline要交返tax return都唔會確定到既數據。有半年以上準備去填表，個人黎講一般都唔會出現呢個情況，做生意有會中既機會大D

[@dearsirhk]

@@financialzoo 明白 thanks!🙂

[@joycecheng4009]

想問下online self assessment係唔係一定要national insurance number？ 之前會計師幫我報， 所以已經有UTR

[@katehuang6289]

請問 我係2023年做agency 工，只做三個月，但係agency 無扣PAYE TAX,所以我系米當自僱人士錦樣，填SELF assessment form ,交番稅

[@financialzoo]

要視乎你係自僱做定透過其他形式，有一d受僱嘅情況因為出糧前會用你NI number check你要扣幾多交稅同NI，知你未過allowance 可以唔扣起你錢先，所以要睇返清楚同agency d terms係點

[@lyc2]

Hi , 謝謝你的分享，想請問一下，如果第一年報稅，要填SA109 split year, 填表時遇到困難，請問你知唔知box 10是怎樣填？如果在22年8月6日到英國，請問是否寫6/8/22-5/4/23留在英國的總日數？

[@financialzoo]

BOX 10 係填你係英國但又計overseas part嘅日子，例如有D人黎到係住BNB/酒店，未租到樓無"home"個段時間，唔符合box 3揀嘅case要有home嘅情況（參考SA109 notes， Box 3段最後個point ，"put the number of days spent in the UK for the overseas part of the tax year in box 10 "）

[@holax483]

你好，想請教下 如果要報uk income(say bank interest from uk banks) for non tax resident, 計算日期係由入境英國當日開始計還是係香港時就計？ 因為未入境前就收緊幾個月的利息收入。唔該晒🙏🏻

[@financialzoo]

uk sources無得split走，全個tax year都要計

[@lydiaming7296]

請問我香港有份人壽保險退保,收返啲現金價值同埋利息，係咪應該屬於foreign income呢？

[@financialzoo]

賺到嘅錢屬於foreign income

[@Mitsui96]

謝謝教學，我22年6月到，先住酒店，7月中租到屋，海外收入是否由7月中起計，又請問網上申報怎樣申請split year

[@financialzoo]

海外收入是否由7月中起計--> yes 想網上申報split year，要用第三方軟件做報稅。直接向HMRC申報只可以用paper form

[@Mitsui96]

@@financialzoo 用第三方軟件做報稅，是否等同網上報稅，dead line 為明年1月，謝謝

[@financialzoo]

係，明年1月底deadline

[@Mitsui96]

@@financialzoo 謝謝指點🙏

[@mikelam3892]

Thank you

[@MegLeung-o6d]

謝謝你🙏，很清晰。請問香港政府嘅傷殘津貼,老人金，生果金等等之類的收入需要報稅嗎？謝謝🙏

[@financialzoo]

這些不用報稅，不過要留意返香港政府對拎呢D津貼既居住要求

[@MegLeung-o6d]

@@financialzoo 十分感謝你🙏

[@WooWoo-te1eu]

你好，我想問一問: 1. 我在2022年11月到英國，在香港時(即2022年11月前)有full time job，到埗後已經沒有full time job, 但有其他part time foreign income (part time income 唔過免稅額). 我離開香港時已經清稅(即已交2022年11月前full time job 的稅)，請問我現在報稅時需要申請split year 嗎? 2. 香港戶口存款的利息，如果唔過免稅額，但我都報有幾多利息，會唔會收到我錢?

[@financialzoo]

1. 唔申請split year，你4-11月海外收入（例如香港人工）都會計埋入去整個英國稅年黎計稅，跟有沒有在香港清稅沒有關係 2. 你報完稅（包括申報海外利息收入），稅局先會計到你洗唔洗另外交稅比佢，透過稅局指定途徑去交，唔會係你香港戶口扣

[@WooWoo-te1eu]

@@financialzoo 真的謝謝你的資訊，讓我更了解如何報稅，我想再請教你以下問題: 1. 在2022年11月到達香港後，我有幫香港公司做一些freelance job，我想問一問這些收入應該要填係self employment (SA103S/SA103F) or foreign income (SA106)上? 2. 我係香港層樓在我到達英國後丟空，2023年1月賣出(within 9個月的豁免資產增值稅的限期)，請問我需要向英國上報這一買賣嗎?如果要，應該要填哪張form? 謝謝

[@financialzoo]

@@WooWoo-te1eu 1. freelance收入計self employ，要填sa103，foreign income個度如果你交左香港稅想係英國claim foreign tax credit relief，就要填，無就唔洗 2. 限期內賣main home唔計CGT，所以唔洗報，如果你想remark返呢年有個咁樣嘅transaction唔計CGT戴定頭盔，就係Any other information度寫幾句。

[@WooWoo-te1eu]

@@financialzoo 真的感謝你的資訊!!very informative and truly helpful!!

[@WooWoo-te1eu]

@@financialzoo 你好，想再請教你，雖然我在2022年11月到埗，但我在2022年7月用BNO前往英國探家人10天(當時已經申請咗BNO visa), 然後回港辭職，再於11月到英國開始新生活。我在報稅申請split year 時，會否受到7月短暫到達英國影響呢? 我split year 填11月為到達日期是否正確？

[@yammiecheung8512]

請問是否要特別為報稅開一個新的government gateway number? 因為本身之前已開左個government gateway number用尼搞其他事項

[@financialzoo]

唔肯定你其他事係咩，如果係開公司做生意關於business既account，就要開新戶口做individual野

[@honcheungfergusor1147]

多謝你嘅資訊，如果我申請咗self assessment，收到UTR no. 之後發覺原來係唔需要報，咁我仲需唔需交online報稅或填報税表呢？🙏🏻

[@financialzoo]

如果你發覺唔需要，要contact返HMRC解釋返，如果佢地同意你唔洗交，會比返個confirmation letter你，唔可以自己當無事發生 FYR: www.gov.uk/self-assessment-tax-returns/no-longer-need-to-send-a-tax-return

[@honcheungfergusor1147]

明白，唔該晒🙏🏻

[@sww0168]

想請問一我2022年11月22日批VISA, 今年2023年2月15日到埗英國，而在香港到英國一直有全職返緊，需要填self assessment和申請split year報稅嗎? (我已開government gateway account) 🙏

[@financialzoo]

一路做緊full time好易踩中third automatic uk test www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/residence-domicile-and-remittance-basis/rdrm11370 你可以先跟據返你實際情況用政府呢條link check下先 www.tax.service.gov.uk/guidance/check-your-UK-residence-status/start/choose-tax-year 如果都係唔肯定就最好打去HMRC直接問 www.gov.uk/government/organisations/hm-revenue-customs/contact/self-assessment

[@KT-dc7rx]

想請教下, 假如我原本在港有一自住物業, 而我在9月1號已到英國, 但在港物業一邊放租一邊繼續放盤等成交, 稅務上有乜要注意?🙏

[@financialzoo]

賣自住物業免Capital Gains Tax，有一段時間唔係自住會按稅局指定嘅方法pro rata計返你CGT，所以幾時開始唔係自住要留清楚記錄先計到數，同埋有D支出計入成本，所以賣得出最好搵accountant幫你計去報稅 香港放緊租主要記得下年報稅申請split year treatment

[@maytsang9599]

有一問題請教，我如果將自己部分積蓄，轉賬到與女兒在英國開的聯名戶口，有没有讓女兒牽涉稅項呢? 轉賬給子女金錢，子女有需要作收入報税嗎? 賜教!

[@financialzoo]

轉賬給子女唔係會計收入 子女佢地自己都有免稅額，佢地名既戶口如果有利息，但錢由父母轉過去的話，一般情況超過100鎊都會計返去父母個收入度，防止人避稅

[@maytsang9599]

明白了，謝謝你! 祝褔事事順利! 👍🙏🍀

[@sandylam7107]

@@financialzoo 請問如果子女已經18歲，父母比的錢產生超過100鎊利息，也計父母的税？謝謝

[@financialzoo]

@@sandylam7107 過左18歲，利息計返入子女個名

[@家恒黃]

我打俾HMRC request份SA100 form, 但個職員話唔寄，用上網download 既form就得，我不斷話要SA100 paperform, 話網站SA100 form 寫reference only, 佢都係唔肯寄，要我上網download.🙄

[@financialzoo]

遇到咁既情況...如果打多次換左另一個人聽都唔得，可能要話上HMRC Community Forums問左.. community.hmrc.gov.uk/customerforums/pt/7537b713-c6d4-ed11-9ac4-00155d9771aa 再唔得就試埋講website 邊版邊句叫我咁做...都搞唔掂的話如果唔想浪費時間唯有比少少錢用commercial software交online form

[@家恒黃]

@@financialzoo 頭先再打多次，另一個人聽，又肯寄SA100 Form俾我，但要等10-15日先收到😵‍💫

[@financialzoo]

@@家恒黃 呢度既人辦事速度係咁上下😅

[@Nana-yu6sv]

想問如果香港層樓係蝕錢賣出去，收到嘅錢報稅嘅時候係唔係用負數表示？

[@financialzoo]

買入成本同賣出所得係要分開兩個數填，唔會直接填負數

[@PYAFung]

Hi, 如果喺英國呢度冇工作係全職媽媽，只係香港同英國有存款戶口，香港儲蓄戶口有少少利息唔過£300，洗唔洗開報稅Account自行報稅呢？謝謝

[@financialzoo]

個別情況有foreign income都可以唔洗報，link入面列出既條件同要求比較似你情況，若完全乎合可以用呢個原因唔洗報 www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/residence-domicile-and-remittance-basis/rdrm32140#IDA53BOG 或者你確定香港利息有關戶口既錢無匯入英國("Tax if you’re non-domiciled") www.gov.uk/tax-foreign-income/non-domiciled-residents 如果無法判斷或者唔想特別注意有無匯入呢D問題，有foreign income 報左係會安全一D

[@francesleung5214]

多謝你的分享，我想請教一下，由於阿囡今年第一次報稅，她沒有任何收入，只有少少銀行利息，SA100 ＆SA109必定要填，但她在英國用了香港的信用卡買英國的服務，所以要找香港信用卡條數，但數目又很少，應該填那一張表格和那一格呢？ 因為想了解多些，再找tax advisor 幫忙之前想清楚D，謝謝你🙏

[@financialzoo]

如果你用SA109係申請split year，唔係用匯款制報稅，用香港信用卡買嘢無問題的。 如果某些原因要申請匯款制，就最好搵tax advisor幫你處理整個報稅，匯款制的要求比較複雜

[@francesleung5214]

@@financialzoo 多謝你的回覆！🙏 唔好意思，再請教一下，阿囡會用SA109申請split year treatment，找左信用卡條數需唔需要報呢？如果要，我應該填在SA109那個位置？謝謝你🙏

[@financialzoo]

@@francesleung5214 唔係申請用匯款制的話，境外/內資金可以自由調動，找信用卡數不需要申報

[@francesleung5214]

多謝你的回覆🙏🙏

[@yychan254]

請問會唔會有一集講收租報稅？或者會唔會有一集教睇IB statement 報稅？🙏

[@financialzoo]

抱歉，現時沒有計劃講收租報稅 請問在IB statement遇到的什麼類型的問題？

[@yychan254]

多謝你回覆🙏資金由香港 IB轉英國IB時已經包括英鎊、港元及美元，這種情況下由於匯價變動而產生的資產增值需要報資產增值稅嗎？還是只需要報之後主動做外匯交易嘅收益呢？先多謝你🙏

[@financialzoo]

@@yychan254 IBHK轉去IBUK無牽涉任何買賣，只係你名下戶口既資金轉移，唔會產生任何capital gains/losses

[@yychan254]

@@financialzoo 謝謝你🙏

[@amtb9068]

你好！謝謝講解！ 請問下我在英國的存款利息今個年度衹有幾十英鎊左右，請問我要填報稅表嗎？

[@financialzoo]

單單計英國存款息呢個金額，唔會令你要填報稅表，但仍要留意有好多因素令你有機會要交報稅表

[@amtb9068]

​@@financialzoo謝謝！不過你意思係不用填是嗎？

[@amtb9068]

其實我上年申請左UTR, 已收到UTR, 因衹有極少利息，幾十鎊，以爲唔使報，上2日收到罰款£100， 請問點解？請問如何處理？.

[@financialzoo]

@@amtb9068 如果申請左UTR之後，計一計數發現原來自己唔洗報，要同HMRC講返，否則佢地個記錄就認為要收到你個份報稅表，就會出信罰你錢。 如果你本身唔需要報，但報左，係無問題 若你無申請UTR同無報，HMRC又無反對你嘅決定，唔會被罰遲交 如果你收入唔多/唔複雜，上government gateway報返可能會比較簡單 罰款有D情況可以求情waive，但隔左兩個月就要小心考慮預設比你揀嘅理由係咪合理，例如病左同電腦壞左唔會令你兩個月都交唔到 多數港人有海外利息，都會中左要申報嘅情況（少數情況例外），呢個要留意返

[@amtb9068]

​​@@financialzoo唔該哂，🙏明白了🙏

[@henrycheng6095]

你好， 我來英頭幾個月都是香港僱員受薪才辭工。想請問 1. 而家將申請UTR, 我是不是以not self-employed申請？ 2. 我有ni number但受薪期間一路無供， 是否到時會收到稅單計埋ni 俾我一同俾錢？ 3. 是否填人工要計入埋MPF供款? Both僱主僱員供款？ 4. 我另外如果要報埋CGT的話是否用同一個gateway ID就可以了? 5. 因為現在無受僱香港公司了，下個稅年要不要通知HMRC 我無海外受薪了不用再填self assessment 了？ 多謝解答🙏🏻

[@maychan117]

Hi你好，我上月申請UTR，但半個月都收不到NO，直至3日前打去HMRC又話我唔使報，因為只有香港$2000股息，賺取少量股票現金$5000，我無工作收入，佢地講極都話唔使報，無UTR俾我，請問要填咩先有UTR NO？定真係唔使報呢？麻煩晒🙏

[@financialzoo]

如果你情況係好簡單，只係得股息，capital gains太細未去到要報既情況，apply以下呢個情況係其中一個可以唔洗報既exemption www.gov.uk/tax-foreign-income/paying-tax Reporting your foreign income You usually need to fill in a Self Assessment tax return if you’re a UK resident with foreign income or capital gains. But there’s some foreign income that’s taxed differently. You do not need to fill in a tax return if all the following apply: *your only foreign income is dividends* *your total dividends - including UK dividends - are less than the £2,000 dividend allowance you have no other income to report* 如果你想apply split year，或者有其他股息以外foreign income未必符合其他exemption既情況，就要再打去叫佢gen UTR比你。

[@simonluk5108]

請問樓主如有海外（香港）銀行利息但吾多只有100多港幣（即10鎊左右）要用那一份表格？吾該你。謝謝！

[@financialzoo]

呢個銀碼可以直接係SA100入面填，唔洗填foreign income 個份

[@simonluk5108]

多謝你回覆🙏🙏

[@simonluk5108]

@@financialzoo 吾好意思！較早前準備填2023～2024 SA100 form按主持講只需直接填此表格，但未找到合適位置，只有page 2找到 1.Income（interest and dividends from UK banks and building societies）但我需填報這100多是香港銀行利息收入。 2. Other UK income not included on supplementary pages 又好似同海外利息沒有關連。 吾好意思！又麻煩到你再指教下。感謝

[@financialzoo]

@@simonluk5108 香港銀行利息係屬於page 2入面嘅untaxed foreign interest ( up to £2,000)，之後要係any other information (page 7)入面寫返你interest breakdown，e.g有幾多錢來自邊個地區

[@simonluk5108]

清楚明白了！感謝主持。最後有關表格內舆我無関的問題是否不用作答例如租金收入，股息，自顧等等......

[@financialzoo]

內容補充: 1. Paper form 或online form只能二選一，不能部份寄表，部份網上填 2. 有foreign income要申報的機會很高，雖然有D情況唔需要交稅的話，乎合到特定條件可以唔洗報，不想特別去留意或未能判斷自己是否乎合條件，申報是比較安全的做法。 3. 第一年填唔掂，最好搵accountant/tax advisor幫你填，情況變動不大在下一年再考慮跟住第一年份表自己填

[@vc7237]

請問有冇Accountant介紹？

[@financialzoo]

@@vc7237 抱歉，現時沒有合作的accountant

[@sandylam7107]

請問在入境UK前已經辭職，但餘下有90多天的大假，因此舊公司分3個多月出糧比我，這筆薪酬要報UK税嗎？謝謝

[@financialzoo]

要睇你糧單講份糧係出緊邊段時間。如果你reference letter嘅last day之前已經黎左英國，主要睇你幾時開始split year決定要報幾多，如果唔用split year，同一個tax year全部都要報

[@ericeric3264]

多謝金融動物園用心製作.請問若香港ibond派利息少於HK$ 1000,是否需要申報,若需要,是否用SA106 form申報,多謝🙏🙏

[@financialzoo]

有一D情況乎合到係可以唔洗報（參考下面link），但如果你唔肯定自己係咪乎合，交self assessment報左佢係比較安全既做法，你外國利息金額細，會係sa100填埋就得 **Use the ‘Foreign’ pages if you received interest (over £2,000) and income from overseas savings ** www.litrg.org.uk/tax-guides/migrants/residence-and-domicile/how-are-foreign-income-and-gains-taxed

[@ericeric3264]

Many thanks. 再想請教因我要做split year treatment,要用paper form 㴲交 SA100 及 SA109,噉欺其它 form 如 SA106, SA102 可唔可以網上㴲交?

[@financialzoo]

只可以paper同online二選一，如果想online報sa109，唔可以係HMRC個system直接報，要用出面個D報稅software/platform報就等於係online報

[@ericeric3264]

Got it, thank you so much🙏🙏

[@dreammay1092]

你好！上年8月到英國，經agency返咗幾日part-time,今年2月正式簽約，稅後每月大約￡1100，香港保險有些少dividend和銀行存款利息，不超過￡100，計過今個年度應該唔洗交稅，這樣是否不用向稅局申報及填報稅表？另外幫朋友問，他來英兩年後，返香港取回自顧MPF,這筆錢要計海外收入嗎？而且他不會滙入英國，只留給他的父母生活用。🙏

[@financialzoo]

海外收入係麻煩野黎，有一D情況可以唔需要報，不過要同時符合唔同列明既條件，要對清楚自己係咪符合，同埋無做錯列明既要求 常見既情況可以參考呢條link，如果比人抽查，要知道自己係跟據邊條例所以唔報，稅局唔會幫你判斷 www.litrg.org.uk/tax-guides/migrants/residence-and-domicile/how-are-foreign-income-and-gains-taxed 如果唔肯定，報係減低你遇上麻煩既做法 MPF既強制性同埋僱員自願性供款（Employee VC）呢兩舊唔洗報唔洗交，所以唔影響匯唔匯既決定，如果唔係呢兩舊，情況就唔止匯唔匯入黎呢個原因決定洗唔洗交同報

[@dreammay1092]

@@financialzoo明白，唔該哂！😊

[@brendamak2169]

請問:我已有gateway同UTR no., 前日用第三方軟件報稅,到付款完準備submit時, 平台pop up: make sure self assessment (SA) service has been activatied at HMRC webside, check this by login to HMRC online account where self assessment (SA) service should be listed under 'services you can use', 請問這是什麼手續?

[@melodyng4459]

請問，我而家已經註冊咗government gateway ，係唔係等税局俾UTR number 我？

[@financialzoo]

註冊咗government gateway 之後要填SA1 form，先會俾UTR你

[@michellelam5964]

已經交了SA109申請split year treatment，現時HMRC要我再填SA106，是否所有foreign income都填就可以？不用自己split開呢？我有Hk pension同利息，希望得到你的回覆，謝謝

[@financialzoo]

申請split year，未黎英國唔係resident個部分香港收入唔洗填，之後收到嘅就要申報

[@FebieMok]

多謝你的資訊，我想問海外收租的收入係填在什麼form和什麼位置?唔該哂。

[@financialzoo]

要填SA106 (Foreign)個份表，入面有一個部份係Income from land and property abroad

[@chanyee4941]

如果海外租金收入不超過個人免稅額，需要填SA106嗎？

[@financialzoo]

@@chanyee4941 稅局對海外收入要求比較高，未過免稅額都有會有唔少條件會令你觸及，要求你申請

[@pn6386]

請問用紙張表格報稅要寄去邊度？Thanks.

[@financialzoo]

如果比你份form無特別注明或者印上去，就寄去 Self Assessment HM Revenue and Customs BX9 1AS United Kingdom

[@user-ro7is6hv3t]

@@financialzoo 請問已入境了但至23年四月仲未住滿183日呢.是否計183日後才是tax resident 。即23一24Tax year 明年才先報有關的收入

[@financialzoo]

183日係一個最直接既條件令你變tax resident，但仲有好多可能性要自己check返statutory residence test FYR: statutory residence test www.gov.uk/government/publications/rdr3-statutory-residence-test-srt/guidance-note-for-statutory-residence-test-srt-rdr3 Check your UK residence status www.tax.service.gov.uk/guidance/check-your-UK-residence-status/start/choose-tax-year

[@wancathy2563]

6/2021 賣出自住物業，11/2021 到英國，請問是否需要報資產淨值稅。謝謝🙏

[@financialzoo]

自住物業一般情況唔洗計資產增值稅，但仍有一些情況有機會要按比例交，稅局唔會知每個人外國邊個單位係自住，有大數出入佢地又無記錄比佢地追問嘅機會就會大一點 如果21/22稅年符合做英國稅務居民條件，報split year treatment同黎到英國之前既非英國收入分開係比較容易嘅做法

[@wancathy2563]

謝謝回覆。以為在英國沒有工作收入所以沒有報稅，是否可以在23/24 年度再報split year treatment，因21/22 年度巳跌入稅務居民身份。

[@financialzoo]

@@wancathy2563 23/24只係報同呢個時間相關既情況，有需要的話可以補報返之前既年份（21/22）

[@wancathy2563]

謝謝你的回覆🙏

[@LarryLeung-x8w]

想問一下，如果收取的利息是有借貸成本的，當中的利息是否可以扣除借貸成本才報所收利息呢？謝謝。

[@financialzoo]

個人稅黎講一般情況都唔可以，除左做緊生意，利息係生意既成本呢類個別情況

[@gigileung1569]

請問如果要填sa100 and sa106,咁係online點樣可以一齊submit?

[@financialzoo]

你係用government gateway 定其他報稅軟件？

[@gigileung1569]

@@financialzoo government gateway

[@financialzoo]

@@gigileung1569 係government gateway入面填，跟住系統guild你既問題，會filter曬佢覺得同你有關既格出黎比你填，如果你對返D box title，同係softcopy份form見到既box 個title差唔多，但無用sa 1xx咁寫住你填緊邊份表，但會有個份表你要填個D box係你介面度。如果係第二年填就會方便d，通常都係跟上一年填再改返D數字，會知自己填緊咩，但第一年填多數會唔知發生緊咩事。

[@Koken1969]

多謝你詳細解釋…想問上年8月到埗英國沒工作收入，到埗前7月份收咗賣樓尾數，是否需要報稅及申請Split year treatment?

[@Koken1969]

因害怕如果不申請split year treatment會被徵收capital gain tax

[@financialzoo]

申請split year treatment的話，黎到英國之前就變成non-resident part，英國以外既收入同capital gains都唔洗報。唔申請的話就全個稅年都係resident part，全球收入同capital gains都要報

[@joycelai]

你好，想問下split year treatment係點樣申請？@@financialzoo

[@financialzoo]

@@joycelai 要填SA109 - Split year treatment case 1-8，1-3係移離英國，6-7係本身英國居民移回英國，一般移英港人主要考慮4,5,8三個情況中邊一個 - 假設移民後無收入只需split year，SA109一般主要回答既Box︰3, 6, 9, 10, 12, 18, 19, 40 若情況複雜，登記self assessment後請考慮第一年搵accountant幫你報稅。

[@JasonW-jl6od]

想問下如果D資料填好晒知後要交幾多錢係會由HMRC通知？還是自己計出嚟？thanks

[@financialzoo]

上網報的話系統會計一次比你preview，可以比你對一對同你自己計果個有無唔同。交paper form就要等稅局計比你

[@JasonW-jl6od]

😊 Thank you

[@JasonW-jl6od]

仲有小小稅務問題，請問有冇email 可以in box 你？🙏🏻🙏🏻

[@financialzoo]

[e-mail]

[@raymondchan7809]

請問用香港股票經紀買英國股票，收到的股息及資產增值（如有），應當作海外收入還是英國收入？

[@financialzoo]

英國收入

[@koellam7630]

請問如果層樓係蝕讓，咁需唔需要報稅？謝謝🙏🏻

[@financialzoo]

如果係黎到英國之前賣左，你又用split year treatment就唔洗報。如果係黎左先賣，你自住到幾時同有無租過出去都有可能影響洗唔洗報，如果係一般投資買賣，都會觸及資產交易超過£49,200呢個條件要報

[@koellam7630]

咁應該要報CGT定Foreign income? 謝謝回覆。

[@financialzoo]

@@koellam7630 CGT

[@brendamak2169]

謝謝教學,很詳細清楚.請問2022年10月1日已租屋, 10月31日才到英國入住, 雖然在英無工作但來英前賣了樓, split year報稅是否以到埗10月31日計起?

[@financialzoo]

10月31先黎到英國，split year可以填呢日先開始UK part

[@brendamak2169]

@@financialzoo 明白，謝謝！

[@dorisfong536]

請問如果沒有工作，所以一直沒有登記NI, 那麼NI 那一項還須要填嗎？多謝指教！

[@financialzoo]

無NI係申請UTR時最好用paper form，可以直接填無NI同explain點解無

[@dorisfong536]

明白了。十分感謝！

[@IanTse]

我第一次報稅，上個年度有海外（香港）收入，請問是否應該填S106? 有online版嗎？我找不到

[@karenw4789]

請問收唔到UTI no.可以去邊度問

[@financialzoo]

用hotline 打比佢地話申請左收唔到報唔到稅，不過呢排近deadline 應該會難call左 www.gov.uk/government/organisations/hm-revenue-customs/contact/self-assessment

[@karenw4789]

@@financialzoo 唔該晒

[@louiefung]

只得利息收入，但唔過1000英鎊係唔洗報稅?

[@financialzoo]

如果利息都係英國，又無其他收入，唔洗報

[@chanyee4941]

多謝你的詳細講解！如果祇有香港租金收入又不超過個人免稅額，需要報稅嗎？

[@financialzoo]

除左你租金係非常少(

[@jeffjeff4584]

非常感謝分享?已分享給剛來英國合用的HKger。請問如果英/港皆沒有工作，所有收入都是來自債劵 和 銀行利息，當初次regsister self-assessment 以獲取UTR number時，是否填入為self-empolyed 人士?

[@financialzoo]

如果你有英國以外既利息，可以用Register for Self Assessment if you are not self-employed原因申請報foreign income

[@Abc-cz4jl]

我第一次開左e gateway填 self assessment , 我未有UTR的。佢話我地址不符。叫我去personal tax account. 到update 地址。如果無personal tax account 就 set up. 我😅係唔同的片唔見有提及personal tax account 。好沮喪😖咁難咁😂😂😂

[@financialzoo]

personal tax account就係gateway入面顯示你個人資料同稅務情況個版😅，呢個情況比較大機會係你手打同佢系統記錄唔match，有可能係Long short form或者地址全寫同佢系統唔一致，不過係咩原因唔係重點，呢度既野有錯唔出奇，所以寄paper from去申請會比較好...

[@user-ro7is6hv3t]

@@financialzoohave Utd no and gateway ice ,login ok but no self ax option , still stuck after tried contact hmrc saying the interface short as means can’t recognise my self ax but actually ax submitted before. No activation got before is this means I must got activation code first, but some web said no more needed to have the code nowadays. Do u know what problem, not sure if could solved if I submitit again the self ax twice . Could help. thxxxx

[@financialzoo]

@@user-ro7is6hv3t 唔係太明你嘅情況，你係已經拎左UTR但login government gateway無得比你報self assessment?

[@user-ro7is6hv3t]

@@financialzoo yes

[@financialzoo]

@@user-ro7is6hv3t 呢類情況要搵HMRC technical support問點做，如果曾經開多過一個government gateway account會容易出現呢類情況 www.gov.uk/government/organisations/hm-revenue-customs/contact/online-services-helpdesk

[@jooly2960]

無論是銀行存款利息或是股息，都歸類為計算 income tax ? 請問對嗎？🙏🏻

[@financialzoo]

對

[@bwong6945]

請問香港啲MPF要報和要交稅嗎？

[@financialzoo]

強制性同埋僱員自願性供款（Employee VC）呢兩舊唔洗報唔洗交

[@Emily-xr9xz]

乜嘢叫split year treatment?

[@financialzoo]

將你黎英國個一個稅務年度，分開做英國部份同非英國部份，非英國部份只係對來自英國既收入徵稅

[@lisaukuen8433]

請問移英前系香港退休公務員，領取長俸，是否需要向英國税局申報？

[@financialzoo]

若你的長俸是完全基於過去工作而產生，只需在香港交稅，不用在英國申報

[@lisaukuen8433]

謝謝你的資訊🙏

[@brendamak2169]

請問如果手持港股派股派息，明白派股息需按收取年度報稅，但派股部分是否待日後出售時才報賺蝕？是否以派息日價格計去賺蝕？🙏🏻

[@financialzoo]

你指既派股係派紅股，好似煤氣個D，定係分拆上市派其他公司股票?

[@brendamak2169]

@@financialzoo 正是媒氣派股🙏🏻

[@brendamak2169]

*煤氣*

[@financialzoo]

派股到沽左貨先計賺蝕，要連埋你原先D貨計個平均成本價出黎去計賺蝕

[@brendamak2169]

噢！即是如果以多手不同價買入，要按每次入價匯率計出平均買入價，假若一次過放售，就以賣出匯率對比平均買入價計賺蝕。因我之前是月供股票的，那真要整理一下平均價值資料，謝謝你🙏🏻

[@maggieli399]

Hello,請問係邊度或者方法可以搵到foreign income 嘅exchange rate? 因為search 咗exchange rates from HMRC,有yearly rate, monthly rate 同the spot rate,我都唔知邊個計先啱🤔️😅，可以俾啲information 嗎？🙏🏻thank you

[@financialzoo]

一般情況都可以自己選擇，不過你要記得你用左邊個匯率，或者remark係other information個D補充資料既位置

[@maggieli399]

Thank you so much for your useful information 🙏@@financialzoo

[@KagawaShinji-e8c]

謝謝分享，想請教一下，如果香港層樓未賣出，因為mortgage link嘅關係，銀行一邊收取按揭利息，另一方面又會因應銀行存款而提供同等利率的利息，這個情況下，是否需要申報及繳交相關利息呢？謝謝

[@financialzoo]

收緊既利息同你供樓既利息支出係兩件獨立既事，如果你有需要報稅，mortgage link收到既利息都要加埋落利息收入既總數入面

[@MegLeung-o6d]

5/10限期就到😢好擔心。想請教你，我如何攞UTR及登記self assessment? （我無業，非自僱人士。但係應要比利息稅。）衷心感謝你先🙏

[@financialzoo]

先開一個government gateway既account (www.access.service.gov.uk/registration/email?aoc=N) ，之後online登記或者寄實體表(www.gov.uk/guidance/register-for-self-assessment-if-you-are-not-self-employed) 就會係收到申請後十日內比UTR你，之後可以開始報稅。過左10日都無就要打上hmrc問

[@MegLeung-o6d]

@@financialzoo❤謝謝你🙏

[@charmyhk1]

Hi 你好，其實7月我已申請UTR但至今一直未有收到號碼，今日看到你的影片再用你提供的LINK再申請，希望成功。 另外我也曾试用你介紹的SELFTAX, 不過對方話佢無報税軟件🤔，反而介紹话有做bookkeeping, 如你所说，是否可以用其他software 去報税和做數交政府的？ 還有的是你放在上面的SA100 form 我們是否可以用這份去交還是一定要向HMRC 申請？

[@financialzoo]

@@charmyhk1 如果申請左咁耐，又無收到reject你既message，通常都係唔知邊個位入左黑洞，最好直接打上去HMRC hotline話過左十日都未收到UTR 第三方軟件係HMRC一個統稱，唔會分用黎交申請係要客裝software入電腦，web base或者cloud base app等等，selftax佢係web base咁比人入去填再gen份報稅表send比HMRC，唔洗裝software Link個份係sample黎，想填paper form 的話要打去HMRC叫佢寄一份比你

[@MegLeung-o6d]

唔好意思，我嘗試online chat ,係唔chat到，答非所問。另外我係19/9申請UTR,係app到check，佢話要預13/10前收到回覆,咁樣係咪趕唔切5/10嘅deadline,請問可唔可以告訴我邊個電話號碼先搵到人聽？真係極度唔好意思，擔心中 😔唔知點算好😔

[@dorischiu6793]

如果僱主已從薪金扣除稅款，但每人每年都有£12570的免稅額，那又怎計算，相信僱主扣除的稅款未計免稅額在內吧？媽呀！好亂！😫

[@financialzoo]

平時扣起你稅係跟據你人工估返你返足一年收入幾多黎扣起左先，如果你有需要交self assessment，英國工作既收入要填返sa102，咁先可以透過整份報稅表計到你總收入係幾多，決定你allowance同tax rate band，交多左稅會退返比你，有其他收入要交稅亦都會另外再計出黎

[@darryllee2021]

謝謝分享！想請問一下，如果真係遲左申請UTR報self assessment 有冇問題？此外如果需要做split year要填SA109, 係咪得紙本寄去HMRC, 可唔可以online 提交？

[@financialzoo]

遲左申請UTR唔一定會收到罰單，或者你有上訴機會等等，你可以參考下大約個情況 www.litrg.org.uk/latest-news/news/211015-don%E2%80%99t-panic-if-you-missed-5-october-self-assessment-registration-deadline 如果你要用HMRC個system去報稅，要填SA109的話只能夠寄紙form，如果你用Self Assessment commercial software去報，或者搵會計師佢地有software system幫你交，都係計online

[@darryllee2021]

謝謝回答，但如果係自己報，因為遲左報UTR而令UTR遲收到，又未必可以趕及10/31 前交SA109, 可以點做，能否向HMRC說明報定案呢？

[@Ce8880]

打工入息唔駛報稅？

[@financialzoo]

如果你只得英國打工收入，主要係少數高收入人士要報，但如果你有其他收入令你要報稅，要同時填埋你打工收入落報稅表用重新黎計多次要交幾多稅

[@TYAu-nt2ic]

😊

[@ericlee5066]

股息20萬，股價蝕50萬，係咪要報稅交稅？

[@financialzoo]

股息呢個金額要報，同埋過曬allowance要交稅，呢部份係屬於income tax。 股票蝕價，係屬於計capital gains tax既銀碼，如果你係已經realize 左，可以報埋用黎計抵消你其他賺價既買賣，或者留返之後既稅務年度抵消將來既capital gains tax