英國報稅詳細示範 (14) : 香港保險報英國稅的秘訣 | 哪些保單要交稅 | 延稅方法 | 5% Rule | 免稅額英國稅務 Self Assessment

英國報稅詳細示範 (14) : 香港保險報英國稅的秘訣 | 哪些保單要交稅 | 延稅方法 | 5% Rule | 免稅額英國稅務 Self Assessment | SA106

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小魚爸SmallFishBa

Күн бұрын

Пікірлер: 171

@Letsgohk Ай бұрын

15:08聽到提取受益時才要交稅及報稅，真係好消息🎉多謝小魚爸分享🙏🏻

@SmallFishBa Ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 係啊. 一日唔攞錢出嚟都唔洗交稅。但因為係交 income tax 所以一般會比 CGT多。

@belindaleung3250 2 ай бұрын

用PowerPoint 表達，令大家更易理解！整齊有條理👍🏼👍🏼👍🏼🙇🏻‍♀️

@SmallFishBa 2 ай бұрын

謝謝讓我知道 🙏🏼

@elfho34 4 ай бұрын

講得好清楚同有條理，好過自己睇嗰幾佰頁文件，期待你下一條片。

@wongconnie8160 Күн бұрын

請問賣出保險公司買的基金蝕錢，但有收派息，蝕錢的數量多過派息，需要申報嗎？

@tttmaths2737 4 ай бұрын

多謝你的詳細資訊，相當有用。可以再做一些Sole Trader 報稅時，開支部分怎樣計算或怎樣報告給HMRC了解我怎樣計算，謝謝

@AmandaWong-j1q 2 ай бұрын

很詳細解釋，謝謝！

@HK-bk8wm 7 күн бұрын

好清楚……謝謝你

@pslee16 4 ай бұрын

十分專業，謝謝你。祝你英國生活愉快。

@SmallFishBa 4 ай бұрын

謝謝收看

@SKIIwine 2 ай бұрын

小魚爸先生，你的例子是一次性付清保費後開始計每年5%，我想請教的是分年供固定保費: Lets say已付保費 2014年-2018年每年交£2,000, 5年共£10,000，如果2023年即第十年提取，可以有多少的金額得到延稅？ 2014年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 10年累積 = £2,000 x 50% = £1,000 2015年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 9年累積 = £2,000 x 45% = £900 2016年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 8年累積 = £2,000 x 40% = £800 2017年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 7年累積 = £2,000 x 35% = £700 2018年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 6年累積 = £2,000 x 30% = £600 答案是否£4,000? 這樣理解是否合理?有冇example可以提供?

@SmallFishBa 2 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi SKIIwine. 個概念都係一樣。你攞錢嗰年: (Total premium paid x 5% x no. of policy years) - amount withdrew before where no. of policy years 最多20年. 因為超過20年 x 5% 會超過100%. 而最多只可以攞100%本金而唔 trigger chargeable event.

@JacksonTsoi-j6x 2 ай бұрын

不好意思，我没有把问题讲清楚。在本集24:49位置大意“...如果你离开了英国5个税务年度之内返回英国，HMRC是会追回你的税的，...”，我理解为：某人原来是英国税务居民，若他离开英国5年期间在英国没有任何收入，满5年之后在香港退保，HMRC将不会追他退保可能引发的税项。不知我的这个理解是否有问题？我的另一个问题是：他在离开英国后的5年期间，是否仍需要每年报税？祈不吝指教。十分感谢！！

@SmallFishBa 2 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Jackson. 我不是這個意思。我意思是離開5年內如果你賣出資產而有賺，因為當時並非英國稅務居民，所以唔需要付 CGT給英國。但如果離開少於5年內回英國又成為英國稅務居民，HMRC會追會你不在英國時的 CGT。但留意，你所說的是海外保單。海外保單有特別處理。你在non-residence 其間退保所得到的利益，依然要計 income tax。但是計入你將來回英國那一稅年的收入。所以要小心。 "Certain types of income received during the period of temporary non-residence will also be treated as arising in the year of return" www.gov.uk/government/publications/temporary-non-residents-and-capital-gains-tax-hs278-self-assessment-helpsheet/hs278-temporary-non-residents-and-capital-gains-tax-2024

@JacksonTsoi-j6x 2 ай бұрын

真是感謝你的再次指點！閣下思維的嚴謹和一絲不苟的精神令人感動和敬佩！！

@JacksonTsoi-j6x 2 ай бұрын

真是十分感谢你的再次指点！阁下思维之严谨和一丝不苟的精神令人印象深刻和敬佩！！

@SmallFishBa 2 ай бұрын

@@JacksonTsoi-j6x 謝謝鼓勵

@travelingman5401 3 ай бұрын

感謝您無私的講解

@garyhui8692 4 ай бұрын

👍very helpful information, solve my big problem, thank you very much🙏🏻🙏🏻🙏🏻😊

@SmallFishBa 4 ай бұрын

You are welcome, Gary That's not all about foreign life policy. I will go through the tax reduction for them in the next episode.

@cheungvivian6049 24 күн бұрын

謝謝小魚爸無私的分享 🙏🏻 我有一個保費係30年前買嘅15年供款嘅危疾，已經完全供完畢，希望喺明年1月攞返所有錢，退保呢筆錢嘅總數只有1萬磅，請問要唔要喺 self assessment去申報？但與此同時我有 HK 嘅銀行利息收入係要申報嘅。

@noelwong4492 4 ай бұрын

Thanks 小魚爸。期待你下一條片。

@SmallFishBa 4 ай бұрын

謝謝支持, Noel

@user-djxje72znsj 3 ай бұрын

Thanks. 睇完你呢個系列，今年我應該可以慳返千零鎊

@SmallFishBa 3 ай бұрын

聽到都開心 😁 謝謝你嘅支持 🙏🙏

@chanyee4941 4 ай бұрын

Thank you for sharing, it’s helpful !

@SmallFishBa 4 ай бұрын

good to know. Thanks

@TimWong-ww3gw 4 ай бұрын

內容超級有用。100%推薦

@koonanna8164 4 ай бұрын

有PowerPoint 好，等於notes

@SmallFishBa 4 ай бұрын

謝謝話我知你嘅諗法

@JacksonTsoi-j6x 2 ай бұрын

讲解得如此清晰，十分感谢！请教一个细节问题：你文中提及，若以后离开英国5年以后，从第六年起就不是税务居民了。那么在这离开英国的5年期间，是否仍然需要每年报税？谢谢！

@SmallFishBa 2 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Jackson. 我在這影片找不到有提及5年不是稅務居民。我估計你意思是我在其他影片中提到針到 CGT的 Temporary non-residents 狀態。如果離開咗英國，該年又不是UK Resident, 又無英國收入，便不需要報 self assessment。

@donaldchan6023 Ай бұрын

你好小魚爸~想問保費融資下的利息支出可以作扣減保單收益?謝謝你

@YY71624 Ай бұрын

小魚爸，多謝分享我想問吓，如果我報咗香港物業稅，但香港稅局最後冇收到我稅，咁我照報英國，冇得做tax relieve, 照交英國既稅，日後如果香港話要收番我稅既話，我可唔可以話交左英國claim 番香港做tax relieve 呢？

@SmallFishBa Ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Jerry. Self Assessment 報咗後都可以做 amendment. 如果係上一年，可以直接在 online 改。

@33junk48 4 ай бұрын

真心感謝你分享交稅嘅知識, 想double check一次, eg, 一個儲蓄保橫跨30年, 喺未成為英國稅務居民前提取咗嘅錢(已提取價值), 係咪可以disregard 唔需要報英國稅呢? 期待下一集睇到關於做咗英國稅務居民後退保, full surrender嘅報稅概念. 例如保單keep咗30年, 只係做咗英國稅務居民兩年, 係應該點樣計呢? One suggestion on using a darker font on a light blue background. 感謝!

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 謝謝你的建議。以我理解，未成為英國稅務居民前提取咗嘅錢唔需要加入 chargeable gain。另外, 保單非英國居民部份亦可按比例減少。呢個係 Time apportioned reduction。第十五集會講，今個星期日或一出。

@33junk48 3 ай бұрын

Thank you, ur channel is such a great resource!

@MMS701 4 ай бұрын

資料好有用👍❤多謝分享你講嘅幾款保單我都有呀😄將來可唔可以講吓實際報税時嘅操作呀🙏🙏thank you。

@SmallFishBa 4 ай бұрын

第１５集會講。呢集個例子未計可扣稅嘅計算，下集就會講埋。

@MMS701 4 ай бұрын

我個agent都有講過每年派5%，20年唔駛交税，不過都要報HMRC。英國稅務實在太繁複😅好期待你嘅講解同示範🙏🙏

@yvonnechan433 Ай бұрын

小魚爸，可否講解在香港購買一次性付款的年金如何報稅，包括香港年金（即期）及保險公司的延期年金，謝謝！

@SmallFishBa Ай бұрын

唔好意思. 海外嘅年金報稅方面我唔係揾到好多資料。

@yvonnechan433 Ай бұрын

唔緊要呀，謝謝你

@koonanna8164 4 ай бұрын

謝謝分享🙂

@actsyt-d1l 3 ай бұрын

小魚爸, 您好! 想請教一下, 香港儲蓄保單, 每年有紅利派發. 咁係唔係每年都要將收到既紅利收益報俾HMRC? 還是待提取時才要報? 謝謝!🙏

@SmallFishBa 3 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 海外保單如果有錢攞出嚟，就係 chargeable event, 就要報。如果紅利係保留返喺保單戶口入面，暫時唔需要報。

@actsyt-d1l 3 ай бұрын

@@SmallFishBa 知悉, 唔該晒! 🙏😊

@lisee5996 4 ай бұрын

原來可以這樣做，，早知就好了做錯決定，支持小魚爸稅制😊

@SmallFishBa 4 ай бұрын

謝謝支持

@waisb6249 4 ай бұрын

多謝小魚爸一向以來的高質片，真系第二度搵唔到。想請問以第一個例子黎講，如果已繳保費4萬鎊入面有2萬鎊係銀行貸款(通過銀行sell的保單)，而要每月還貸款利息，請問這些付出的利息最後報稅時可以扣減嗎？謝謝

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 謝謝。你呢個問題我唔識答

@lamlau8145 4 ай бұрын

小魚爸，多謝你，因為今集的內容解答我心中很多的問題。不過，我仍有一個疑問。假如某投保人有一份買了20年的儲蓄加人壽的雙連保單，每年交一定金額保費。他決定今年surrender 此保單，例如贖回退保的儲蓄金額共£10,000。根據你提到的公式 : 保單收益=退保價值 - 巳付保費。請問如何決定已付保費，把它應用到公式中計算呢？因為他每年只交一個總數的保費，不知道那部分為人壽的，和那部分為儲蓄的。

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Lam. 我睇文件同讀書嘅時候，對於 foreign life policy 嘅保費點用唔會再細分。總知最後收幾錢，減你交咗幾錢，就當係盈利交 income tax。無論係 Gain, 係股息都好，一律一條數用 income tax rate 去收。

@BillWong 3 ай бұрын

@@SmallFishBa I think the answer is simple because the portion of non capital gains have been deducted by the insurance companies. They don’t reflect on the surrendering value .

@BillWong 3 ай бұрын

@@SmallFishBa I checked my insurance policy, which I surrendered last year. I am correct. They only showed the portion of premiums that contributed the gain. It was not the total amount that I paid.

@lamlau8145 3 ай бұрын

多謝小魚爸和BillWong你們兩位的解答。

@weidor Ай бұрын

小魚爸, 請問若我以前是教協會員, 當然沒有入股/投資, 教協解散後將資產分發給會員, 每人收幾千元, 這筆款項要報英國稅嗎? 謝謝你!

@christopherwong9003 4 ай бұрын

謝謝分享。想請教下一份儲蓄人壽，如果開始停供，只係將保單上剩餘價值自己供款扣至零價值為止，而且亦不提取現金，是否一樣不會報稅？謝謝幫忙🙏🏻🙏🏻

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Christopher。可能我唔係好明。點樣可以將自己張單扣至零價值但又唔係提款?? 你意思係蝕晒佢? 大原則係，海外單，無 chargeable event (例如提款,退保, 等等)，就算張單入面升跌都唔需要報稅。

@christopherwong9003 3 ай бұрын

@@SmallFishBa 吾好意思，可能表達困難症😅。I mean係因為退休年齡，吾再拎額外錢供款，單內嘅收益亦都吾拎出嚟，只係拎嚟扣到完咗張單就算數，咁就唔需要俾稅，又合返自己情況。

@christopherwong9003 3 ай бұрын

@@SmallFishBa 海外單冇chargeable event 吾需要報稅，可唔可以講多少少？乜吾係一拎錢出嚟就要報稅咩😅？你好似話少過5%可以延遲報稅😅

@SmallFishBa 3 ай бұрын

@@christopherwong9003 本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 係。提取少個5% 供款唔算係 chargeable event。但保單完終時都係要交返稅。

@christopherwong9003 3 ай бұрын

@@SmallFishBa 想問下如果人壽儲蓄保單吾再拎額外錢供款，單內嘅收益亦都吾拎出嚟，只係保單剩嘅錢自己扣自己扣到完咗張單就算數，咁係咪係唔需要報稅俾稅？謝謝你嘅幫忙解答🙏🏻🙏🏻

@chankk2949 4 ай бұрын

可否請教若有正職收入PAYEE, 但係有微額港幣銀行收入，應該另外報self assessment嗎？還是top up 在年薪，我去年因為這樣做，令tax code 免稅額收窄

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 正常做法係要報 self assessment。 Interest 並非工作收入，唔可以入 PAYE。而且咁加上去佢唔會分到邊部份係利息，唔會用到 personal savings allowance 及 starting rate of savings。

@agneshau-rk1fz 8 күн бұрын

請問如果收到海外家人過身後的保單款項，要怎樣報稅?

@SmallFishBa 8 күн бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Agnes. 我估你意思係收到海外家人海外保單遺產剩項嘅款項。以現時 (2025年4月6日前)的英國稅制，如果留遺產者不是英國居籍，無需交遺產稅。對收款人亦不會因此筆收入而要交稅。 2025年4月6日或之後會有新稅制，改以離世人在英國成為稅務居民的時期去決定。

@agneshau-rk1fz 7 күн бұрын

@SmallFishBa 謝謝小魚爸。想多問一下，那需要申報嗎？因款項是入香港戶口

@user-djxje72znsj 4 ай бұрын

我有保單surrender 時候用dividend / profit 呢D字眼，都算入息稅? 而唔係dividend tax?

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Foreign non-qualifying policy 所有收入都一律計 income tax。

@user-djxje72znsj 4 ай бұрын

英國保X香港分公司的確賣緊少於十年的儲蓄保單, 對應返所形容條件, 應該可以係qualifying policy. 係咪有呢個可能呢?

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Qualifying policy 其中一個要求係要至少10年。少過應該唔得。

@mikelam3892 19 күн бұрын

你好！小魚爸謝謝你詳盡資料！我Cut 了人壽保（已經30幾年的保單）我提取的的金額沒有收益，請問是否不用保稅！謝謝🙇‍♀️🙇‍♀️🙇‍♀️

@SmallFishBa 19 күн бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Mike. 保單無賺唔需要報英國稅.

@christinechan4239 3 ай бұрын

多謝你的分享，我一個月前申請UTR，剛收到不成功，我唔知道有什麼地方出錯，我可否再填多一次申請？另外我如果想申請split year treatment, 在other reason 寫上去可以嗎？日期是否填我到步英國的日期？謝謝

@SmallFishBa 3 ай бұрын

好多人都係咁。之前HRMC 叫我唔好 online apply, 叫我填 form 寄信最後 ok 咗。

@BERNIESZETO 3 ай бұрын

多謝你,內容很實用😊

@karenlam1676 4 ай бұрын

據你所了解，退保價值是否等於退保時所收到嘅金額？如果退保收到嘅金額分別有surrender value及dividend/interest對於報self assessment 有冇分別？

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Karen。以我理解，除咗你交咗嘅保費之外所有都要計入 chargeable gain。

@karenlam1676 4 ай бұрын

謝謝你嘅分享，我都認為這個dividend/interest都應該計入chargeable gain，但我又睇過HMRC forum有問過一個類似問題，有一個HMRC admin曾回覆話dividend要分開報income tax，我將我呢個問題，都繼續drilldown再問HMRC，但佢只是叫我睇HS321及HS320，我就睇唔到total benefits 包括甚麼。

@msng-w3o 4 ай бұрын

十分感謝你啊!😊

@SmallFishBa 4 ай бұрын

謝謝收看

@msng-w3o 4 ай бұрын

請問小魚爸，如果香港有Unit Trust 當中投資企業債券為主(超過50%)，那麼每月所派的現金收益是報入interest定係dividend呢？麻煩晒你!

@Tomato.306 4 ай бұрын

小魚爸，如果中途退保，而退回保費少於已交保費，所以就不需要交稅。但我要申報給稅局嗎？🙏

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Tomato. 虧損唔需要報。而且 foreign life insurance policy 係以 income tax 計算，所以唔會有 capital loss可以報。除非你早前為提款交過英國稅而張單最後又係虧損，咁可以有Deficiency relief www.gov.uk/government/publications/gains-on-foreign-life-insurance-policies-hs321-self-assessment-helpsheet/hs321-gains-on-foreign-life-insurance-policies-2023#loss-or-no-gain-on-the-policy

@BillWong 4 ай бұрын

Some policies are contributed monthly in US$. It is so complicated to convert all of them into £. I reported self assessment last year. By the period rules, the taxable amount was much less than my personal allowance, but I forgot to convert my contribution amount into £ by using the exchange rate yearly . The contribution period was last 25 years. Do you think I need to recalculate and correct my self assessment? However, I think the taxable amount will be less than the amount I reported because the exchange rate was generally higher in that period.

@SmallFishBa 4 ай бұрын

I am not a tax or financial adviser. The following is purely my personal understanding, not professional advice 👇 I think it is up to you. HMRC allow us to use monthly or annually hmrc exchange rate, as well as London Exchange daily rate. So, if you think you may be better off by using another rate, you can still amend your self assessment last year.

@BillWong 4 ай бұрын

@@SmallFishBa Do you have any idea how I may make adjustment on HMRC's website? Or I need to file paper form?

@SmallFishBa 4 ай бұрын

@@BillWong Assuming you used HMRC Online Service: 1. Sign in using your Government Gateway user ID and password. 2. From ‘Your tax account’, choose ’Self Assessment account’. 3. Choose ‘More Self Assessment details’. 4. Choose ‘At a glance’ from the left-hand menu. 5. Choose ‘Tax return options’. 6. Choose the tax year for the return you want to amend.

@BillWong 4 ай бұрын

@@SmallFishBa I just found that your exchange rate calculator is not suitable for CGT and insurance products. It can't calculate the transaction before 2021. 😂

@mabelchan302 4 ай бұрын

香港近年(可能已超過10)危疾保險也部份保單含有儲蓄成份(即現金價值)的。當中分收回保費成本，和有利潤的。報稅方法有分別嗎？

@BillWong 4 ай бұрын

It goes back to the first principle, which is whether the policy has cash value. Actually, the insurance companies combine two or more types of policies into one.

@HKETang214 4 ай бұрын

多謝小魚爸，等咗你呢個topic好耐👍🏻😊

@HKETang214 4 ай бұрын

請問split year adjustment是否適用呢？

@SmallFishBa 4 ай бұрын

@@HKETang214 本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 如果你提款係同一稅年但喺 split year 之前，咁係可以用 split year treatment 而唔需要交在香港時提款嘅稅。但如果係成為稅務居民之後先提款，就同 split year treatment 無關。無下一集會講到 time apportioned reduction，呢個會減到部分收益。

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Mabel。如以下 Bill Wong 就回覆，有 cash value 同 gain 就係如我片中所講咁報。但記得睇埋下集，因為呢集個例子未計有得扣稅嘅部份。

@kywong909 4 ай бұрын

小魚先生:我有儲蓄成份的人壽保險退休時全已供滿，不是大額是好普通的儲蓄，從未在保險金上提過款，只放在保險公司收取利息和紅利，我是否需要向英國税務局申報嗎？希望你能回覆，感謝你的分享!🙏❤️🙏

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Ky. 如果你只是供滿但無攞錢出嚟，咁唔係 chargeable event，唔需要報。但如果你攞錢出嚟而又滿足以下個條件，好可能要: 1. 提款時是英國稅務居民 2. 並非使用匯入制

@kywong909 4 ай бұрын

小魚先生:感謝你的回覆!🙏❤️🙏

@pkwan02 4 ай бұрын

非常好嘅資訊👍🏻 謝謝分享請問如果呢啲保單每年都有Dividend 排，派完Dividend會擺返落去啲保單入面嘅基金度投資，咁呢啲Dividend有無需要每年報稅？

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 無攞出嚟就無 chargeable event，唔需要報稅。

@fff7084 4 ай бұрын

請問離開英國五個税務年度，是否自動成為非税務居民，有無手續要辦理?或申報？？？如果成為非税務居民後，可否領取 state pension?

@TomChan111 2 ай бұрын

多謝小魚爸非常有用！想問問如果中途提取左保單紅利，保單繼續有效，這個可用5% 嗎？是用即咁多年已供既錢計嗎？

@SKIIwine 2 ай бұрын

Tom兄，I think只要是提取，不管是紅利或現金都是withdrawal，5% X number of years applies! 小魚爸先生，你的例子是一次性付清保費後開始計每年5%，我想請教的是分年供固定保費: Lets say已付保費 2014年-2018年每年交£2,000, 共£10,000，如果2023年即第十年提取，可以有多少的金額得到延稅？ 2014年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 10年累積 = £2,000 x 50% = £1,000 2015年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 9年累積 = £2,000 x 45% = £900 2016年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 8年累積 = £2,000 x 40% = £800 2017年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 7年累積 = £2,000 x 35% = £700 2018年 £2,000 已付保費，2023年 5% x 6年累積 = £2,000 x 30% = £600 答案是否£4,000? 這樣理解是否合理?有冇example可以提供? I would be very grateful if you can share your opinion before I go to my tax consultant.

@user-djxje72znsj 3 ай бұрын

唔好意思, 我喺政府網站, 揾唔到5% rule. 只睇到有人喺HMRC community提過類似問題, 相關人員回答參考reporting offshore fund. 有冇機會呢條rule 已經不存在?

@SmallFishBa 3 ай бұрын

可以參考以下網頁: www.gov.uk/government/publications/gains-on-foreign-life-insurance-policies-hs321-self-assessment-helpsheet/hs321-gains-on-foreign-life-insurance-policies-2023#withdrawals-up-to-5

@user-djxje72znsj 3 ай бұрын

@@SmallFishBa 感激，全靠睇咗你呢個系列，我今年應該可以慳返千零鎊🙏🏻

@gwenchan1855 4 ай бұрын

Thank you so much! This is very helpful.

@SmallFishBa 4 ай бұрын

I am glad to hear that, Gwen.

@fff7084 4 ай бұрын

小魚爸，是否離英超過5個税務年度，便自動脱離税務居民身份，用用申報及辦什麼手續？另外，脫離税務居民身份後，可否領取之前供落的 state pension ? 唔該曬。。。😅

@SmallFishBa 3 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi fff。離開英國滿5個 full tax year 係脫離埋 Temporary Resident。無手續申請。只係如果你真係5年內回英國定居，佢會追返你呢5年嘅海外CGT。 State Pension 無影響。就算唔係英國稅務居民，只要你夠 qualifying year 都一樣可以攞到。但非英國稅務居民嘅 state pension 會以開始攞嗰刻固定金額，無得隨通脹增加。

@user-djxje72znsj 3 ай бұрын

你好, 多謝詳細解釋, 不過我唔明白點解提取本金都要交稅? 另外, 例子中2019年購入保單, 是否已是英國稅務居民?

@SmallFishBa 3 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 你好。每年提取少於5%本金, 唔需要即時交。保單終止時其實係提取金額減返已交保費，所以保費/本金係無俾過稅。

@user-djxje72znsj 3 ай бұрын

@@SmallFishBa 我估到自己唔明乜嘢, 依家保單好流行將提取金額細拆, 即將保證金額同利潤分開present 出嚟, 所以複雜咗件事. .. 而小魚爸你將提取金額一個lump sum 計算.其實我諗應該係你講法, 只係考慮一個提取金額可以. 謝謝.

@janicecheung4973 3 ай бұрын

小魚爸，請問如果保險利潤，但如果我未有工作收入，都要收保險利潤20% 稅？

@SmallFishBa 3 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Janice. 如果你無收入，又係英國稅務居民，咁保險 chargeable gain 都可以先扣 Personal Allowance。超過嘅先開始要交稅。

@janicecheung4973 2 ай бұрын

多謝小魚爸解答，但如果超過左personal allowance, 我未有工作收入，chargeable gain 會收幾多%稅？

@SmallFishBa 2 ай бұрын

@@janicecheung4973 本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 按Income Tax 的20%、40%和45%稅率徵收。取決於你的收入水平。

@lingkwan2004 3 ай бұрын

即係如果保單供完，佢又可以俾我攤分每個月取錢，只要每年取少於個人入息免稅額，我就不用交稅？

@SmallFishBa 3 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 係暫時唔需要交稅。到你張單完結時要計返晒。

@lingkwan2004 3 ай бұрын

@@SmallFishBa我以為保單到期後每個月取少許，當係每月薪金，總數一年不過個人免稅額就唔使交稅添😮（但會照報稅）

@blee9241 Ай бұрын

@@SmallFishBa但佢意思係每年提取超過5%又照報入息稅，點解要之後保單完結再報稅？

@peggyc9623 4 ай бұрын

請教小魚爸，供完的保單，提取的金額後都不超過 income tax allowance 但又超過 5% ，這是否都不用交税呢 ?

@SmallFishBa 3 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Peggy, 係。但記住你取消保單或保單完結時都係要計返稅。除非你到時唔係英國稅務居民。

@peggyc9623 3 ай бұрын

@@SmallFishBa保單完結是計那種税項 ? 謝謝解答

@SmallFishBa 3 ай бұрын

@@peggyc9623 income tax

@chupriscilla390 4 ай бұрын

你好，謝謝分享！請問，如果我有早年在香港買的儲蓄保單，今年1月已到期，並取回所有保費及收益，知道應該今年報稅的！但，我看過一些資料，說如保險是在未成為英國稅務居民前買，可以按比例豁免該部分所得的收益，請問是否屬實？如是，又如何可準確計算應報多少收益呢？先謝謝解答！

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Prisicilla。無錯。呢個叫 Time apportioned Reduction。我第15集會講。如果你準備自己報，可以考慮睇埋第15集先。應該會今個星期日或一出。

@chupriscilla390 4 ай бұрын

@@SmallFishBa謝謝回覆，太好了，靜待下集。謝謝一直以來的教導！🙏

@priscillali7438 3 ай бұрын

您好，我近日想買一張海外保單，是否只要未surrender 張保單，我都不用報稅？

@SmallFishBa 3 ай бұрын

@@priscillali7438 本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 我相信係。海外保單係有 chargeable event 先要交稅。例如退保,取消,提款,離世等。

@SmallFishBa 3 ай бұрын

@@priscillali7438 本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Pricilla. 我相信係。海外保單係有 chargeable event 先要交稅。例如退保,取消,提款,離世等。

@mayhumble 4 ай бұрын

即是我唔退保的話，就唔需要報self assessment?

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 唔退保，又唔提款，咁係。 Btw, Edgar 都係我 Brawl Stars 其中一個 favorite。

@kathylai4735 4 ай бұрын

Hi 小魚爸，你好！請問保單由2006年開始以港幣每月供款，今年終止保單，總共的累積供款比終止保單所收取的港元金額為少；計算供款方面，是否需要將每月的港元供款，兌換供款時港元兌英鎊匯率，而計算出10多年的英鎊累積供款總和呢？

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Kathy。唔係。計 chargeable gain 時嘅外幣兌換方法同一般計capital gains 時唔同。 Foreign life insurance policy 嘅 chargeable gain 係以張單嘅貨幣計好盈利，然後先以 chargeable event 發生當日嘅英鎊兌換率 convert 做英鎊。以下HMRC 文件有寫。 www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/insurance-policyholder-taxation-manual/iptm9220

@hoalice8830 3 ай бұрын

我來英前已提早退体，到步後亦無打算工作，簡單啲講我一日唔退保一日都唔需要報稅，而利息無論香港抑或英國，總數唔超萬二鎊都𣎴用報稅是嗎

@lovemydog-15 3 ай бұрын

我都想知

@JD-r9c 4 ай бұрын

很有用的資料，很難在其他地方聽到

@SmallFishBa 4 ай бұрын

謝謝收看 Jada

@sherlockmatsumoto8541 4 ай бұрын

Thanks for sharing !!!

@SmallFishBa 4 ай бұрын

thank you for your support

@Tweetyy_11 4 ай бұрын

梗係有powerpoint會好D啦, 能夠幫助觀眾容易D理解, 有D時間思考, 不過就要辛苦小魚爸花時間同心機準備

@SmallFishBa 4 ай бұрын

謝謝話我知你嘅諗法

@YvonneLiu-nd7de 4 ай бұрын

多謝分享。其中以下兩點同我理解有不同，提議你再研究一下： 1）匯率- hmrc對於外幣保單供款及提取的匯率兌換要求與其他收入兌換要求不同，以我理解係可以先以外幣計算gains, 最後先轉回英鎊計稅。 2）如果保險持有人在保單期內變成英國稅務居民，其收益可以按比例計算徵稅

@jackylam729 4 ай бұрын

第2 點我認同 👍🏼 第1 點係 HS321 搵唔到相關資料，請問你喺邊度搵？

@YvonneLiu-nd7de 4 ай бұрын

@@jackylam729 IPTM9220 - Overseas insurers: reporting duties: policies not denominated in sterling

@kencmw325 4 ай бұрын

以當年交保費時英镑是12.xx, 現在計 Gain 用收款時10.xx, 似個 gain overstated, 對 taxpayer 不利

@SmallFishBa 4 ай бұрын

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Yvonne. 謝謝你提出兩點。第二點應該係我下一集先講到嘅內容。下集會講埋 Time apportioned reduction 同 top slicing relief。所以呢集個例子係話無任何扣稅嘅情況下嘅計算，簡單啲。至於第一點關於匯率。Very interesting。你唔講我都無為意。我揾過喺 HS321 初初2014年出嘅版本有提到你所講嘅方法: "Gains on foreign life insurance policies, life annuities or capital redemption policies should be calculated in the currency in which the policy or contract is denominated and the gain converted to sterling at the rate of exchange applicable at the time of the chargeable event." 但好奇怪，2020同之後嘅 HS321 已經唔再見到呢一句。係 delete 咗，但又無特別講個計法係咪變咗。你會唔會知道有其他 HMRC reference 有提及? 同時我亦問緊 HMRC。不過應該有排先會回覆。非常感謝你見到資料有可能有問題而提醒。如果 HMRC 覆咗我，我會睇吓點更新返。

@SmallFishBa 4 ай бұрын

@@jackylam729 Hi Jacky. 如我回覆嘅留言。 2014年版本嘅 HS321係有寫。但之後更新嘅版本就 remove 咗嗰句。以下 link 喺第三方地方仲有得 download 到2014年版本。喺 Part 5 - How to calculate a gain, page 18. www.aesinternational.com/hubfs/Independent-Reviews/HMRC-How-are-insurance-bonds-taxed.pdf