【贈与税の節税】親名義の家の改装資金を子供が出しても贈与税が掛からない〝お得な方法〟

[@myHK-ws1lq]

大変参考になりました😊

[@プレリュードX]

・亡き両親が建ててくれた、築60年の一戸建てに、私（弟）と姉（世帯主）で住んでいます。相続人（名義人）は長男で、自分の家族と一緒に、他に家を持って住んでいます。 ・今度、浴室（見積もり250万円）を姉と二人で半分づつ出し合ってリフォームします。現在、実際に住んでいる私と姉でリフォーム代を支払っても（2:52にある通り）、名義人（長男）に贈与税が掛かるのですか。

[@fredamigo]

実家を親族で集えるようにリフォームしようと考えていた矢先、こちらを拝見しました。大変勉強になり、ありがとうございました。

[@aipe9238]

１つ質問させて下さい。 母が住んでいた家のリフォームを開始した矢先、母が亡くなりました。 工事は葬儀後に完了し、代金を支払いましたが、これは母の負債として資産から差し引いても良いのでしょうか。 リフォームの内容は、屋根から庭、内装、シロアリ駆除など総額で5百万円以上かかりました。 よろしくお願い致します。

[@こなま-q4i]

住宅ローンの仕事をしてる銀行員です。 めちゃくちゃタメになりました。ありがとうございます

[@souzoku_senmon]

こなまさん、有難うございます。 お役に立てて何よりです(^^

[@税理士林修平の相続税チ]

秋山先生　いつも動画を拝見させて頂いています。とても分かり易い動画で参考になります。ありがとうございます。 質問なのですが、親が子供に増改築資金相当額の不動産の持ち分(時価)を譲渡した場合には親は譲渡所得が発生しませんでしょうか？ 何卒宜しくお願い致します。

[@souzoku_senmon]

子供が支払ったリフォーム費用分を子供名義にしますので、調査官目線でいうと、この一連の流れは『譲渡』には該当しないと判断しますね。 回答内容がズレていたら申し訳ありません(^^;

[@税理士林修平の相続税チ]

お忙しい中、ご教示いただき、ありがとうございました。感謝致します

[@ぼん3-c2c]

大変わかりやすく、参考になりました。 色々調べていましたが、この動画だけで全て解決しました。

[@souzoku_senmon]

ありがとうございます(*^_^*) 相続・贈与は基本的に金額が大きいですから、いろんな方面から勉強して頂き、思いがけない税金を取られないようにして下さい(^^

[@坂本裕子-b4h]

無知な人にとって、税金は過酷ですね。 秋山先生の動画は大変勉強になります。 感謝です。

[@souzoku_senmon]

坂本さん、有難うございます！ そういって頂けて嬉しいです(^^ 相続・贈与は、所得税などと比べても、皆さん日常的に触れる機会が少ないですから、多くの方にとってはブラックボックスの様な税金ですよね(^-^; ですからこれからも、皆さんのお役に立てる様な動画を投稿して行きたいと思いますので、よろしくお願いします！

[@森恭子-b2q]

うぬ

[@smile25able]

秋山先生。いつもありがとうございます。認知症の両親のために、実家をリフォームしようとしたら、子から親への贈与税がかかると知って、衝撃的でした。それで、ネットを検索していて、秋山先生にであいました。先生のお話はとてもわかりやすく、友達にも勧めてます！ご両親がお元気なうちにちゃんと考えてた方がいいよ、と付け加えて。。。。。

[@souzoku_senmon]

smileさん、ありがとうございます(*^-^*) 私の経験と知識が少しでも役に立てばと思って動画を投稿しています。 知っているのと知らないのでは全く違う事も有ります。 また、相続・贈与は元々が金額が大きいですから、知らないと大きな痛手を負うことも有りますからね(^-^;

[@smile25able]

秋山先生！コメントへの温かいお返事ありがとうございます！！

[@松尾飯]

いつもお世話になります。 お聞きしたいのですが、子どもの自宅を親が外壁塗装代金を払った場合、贈与税はかかるのでしょうか？代金は約150万円です。 どうぞよろしくお願いします。

[@佐藤義清-u3j]

秋山先生、素晴らしい動画です。感動してしまいました。贈与税がかかることも知りませんでしたが、支払った分の共有名義にするなんて素人では考えつきません。私は東京在住ですが、秋山先生は東京に支店を出す考えはありませんか。もしくは、東京に秋山先生のような税理士さんをご存じないでしょうか。

[@souzoku_senmon]

佐藤さん、 いつも有難うございます。 本当に励みになります！ 相続・贈与のこういった情報は、あまり世間にも多く出回っていませんから、これからもお得な節税情報を投稿して行きたいと思います。 （私は東京在住ですが、秋山先生は東京に支店を出す考えはありませんか。） 現在私は兵庫県に事務所を構えておりまして、そこを拠点に業務を行っているのですが、最近はKZbinのお陰で、京都や広島の方が直接事務所に訪問して、相談・依頼をして下さっております。 電話やメールでのお問い合わせや依頼も、佐藤さんの様な関東圏の方から数多く頂ける様になり、実際沢山の関東圏の方の依頼を現在引き受けさせて頂いております。 今は下記の動画でもお話しておりますが、テクノロジーの進歩によって、余程特殊なケース以外は、遠く離れていても相続税の申告というのは可能ですので、そういった意味でも、電話やメール、オンラインでのご相談も（当事務に限らず）佐藤さんの候補の一つに入れて頂いても宜しいかと思います(^^ ーーーーー 【相談・申告・納税】あなたの相続の悩みはオンラインで全て解決します！ kzbin.info/www/bejne/qpOYfIl4hr2Wpbs ーーーーー ゆくゆくは関東の方に事務所（若しくは支店）を構えさせて頂くことになるかもしれませんが、現在の状況としては、業務自体は対面でなくても、電話やメール、ZOOMを使っても円滑に行えることが出来ますので、もう暫くは兵庫県で業務を行って行きたいと考えております。 （東京に秋山先生のような税理士さんをご存じないでしょうか。） 東京における士業のネットワークがありませんので、あまり詳しくは分からないのですが(^-^;　、 ・東京で、 ・対面での依頼が良いという場合は、 相続専門のyoutubeチャンネルとしても有名な「円満相続税理士法人」さんが良いかと思います。 kzbin.info/door/Hm2X8jCcW7onry-v5H_veAfeatured 代表の橘さんは、まだ年齢はお若いですが、発信している内容も含めて相続の知識は素晴らしいモノをお持ちですから、一度ご検討なされても良いかもしれませんね(^^

[@かずえちゃんねる-g5s]

収益用の不動産なら仕方ありませんが、実際に家族の住む家のリフォーム費用を家族の誰が出そうが自由でいいんじゃないですか？それにいちいち課税するのは納得できません。コメント欄に書いても仕方ありませんが・・。

[@yurik8714]

役に立つ動画配信ありがとうございます。初めて知りました。丁度リフォームを考えていたので驚きました。 年間110万円ということは、ローンを組んで年間費用が110万以下の支出に押さえれば大丈夫というこてとでしょうか？

[@souzoku_senmon]

例えば、リフォームのために500万円が必要と仮定した場合、 ・yuriさんがローンを組んで、 ・そのお金を親の名義の家のリフォームに充てる訳ですよね。 ですのでこの場合、500万円がyuriさんから親への贈与になります。 年間費用が110万以下の支出に押さえれば大丈夫ということではないんですね。 贈与税が掛かるか掛からないかの基準については、こちらの動画でも解説しておりますので、一度ご覧になってみて下さい(^^ ーーーー ◎参考動画◎ 【必修科目】年間110万円までの贈与は最高の節税策！贈与を失敗しない為の基礎講座 kzbin.info/www/bejne/mJ_Ji4ljgc6Kf9E ーーーー

[@yurik8714]

@@souzoku_senmon わざわざご説明していただきありがとうございます。 動画を見て勉強します。 兄がゆくゆくは継ぐ家なので 対策を話し合うことにします。☺️

[@beautpluie1297]

3年前の動画ですが、一つ気になる事がありコメント致します。 相続時精算課税制度を利用する場合の家の価値についての解説ですが、リフォームをしない場合でしたら、先生の説明どおりだと思います。 大規模なリフォームでしたら、贈与を受ける前より家の価値は上がるので、その場合は、（リフォーム前の）家の価値が低い時が基準になるのは得なのでは?と思いました。どうでしょうか?数年後に実家の大規模リフォームを考えている身としては、とても気になりました。宜しくお願いします。

[@88csjjdh30]

いつも大変わかりやすく拝見させていただいております^ - ^！ありがとうございます。 質問させてください。 母がなくなったので、ひとまず実家の土地を長男の登記にしました。その後、相続協議をした結果、その土地は長女の取り分となったので、登記を長女に変更することとなりました。 これは長男から長女への贈与税ですか？母から長女への相続税ですか？

[@souzoku_senmon]

88 csjjdh さん、 コメント頂き有難うございます。 これはちょっと難しい質問ですね。 まずは、 ①お母さんが亡くなられたのはいつか、 ②長男に相続登記をしたのはいつか、 ③なぜ、長女が相続することになったのか、 ④実家の土地とありますが、家は誰の所有か、誰が住んでいるのか（又は空き家か）などが知りたいですね。 上記の返答を頂ければ、的確な回答が出来るかと思います(^^ ーーー ひとまず、一例で回答しますと、 お母さんが亡くなられたのが数年前だった場合、 もう完全に長男の相続は確定したものとみなされますから、今回の長男から長女への名義変更は贈与になります。 また、長男に相続登記する際には、「当該物件は長男が相続するという遺産分割協議書」が必要で、 「遺産分割協議書」を作成した際には長女も署名・実印を押し、印鑑証明も添付している筈ですので、 「遺産分割協議書が無効」であるとかの余程の事情がない限りは、税務署は錯誤を認めてはくれません。 ーーー なお、お母さんが亡くなられたのが数ケ月前で、安易に登記してしまったものということでしたら、私が担当者であれば贈与ではなく錯誤として認めます。 その際には二重の登記費用は掛かりますが、質問者さんの実家の土地は、亡くなったお母さんから長女が相続したものとなります。 何にしても、一度決定した遺産分割を無効にする為には、何らかの『特別な事情』が判定の要になりますね。

[@88csjjdh30]

秋山先生 お返事いただき、ありがとうございます。 遅くなりましたがお返事いたします。 お時間あるときにでも、見ていただければ幸いです。 ・父が亡くなったのが30年前で、2年前まで実家の登記はずーっと父のままでした。 ・母がなくなったのは3、4年前です（母が生きている間も登記はずっと父のままでした） ・長女は母と15年以上一緒に実家で生活をしており、母の死後もいまだに長女が実家に住んでいます。 ・このまま登記がずっと父のままでは、分割協議がスムーズにいかないのでは？！と思い、分割協議前ではあるものの、ひとまず実家の登記は、一番年上である長男に変更しました、これが2年前のことです。 ⇒母の死後、 ・実家にかかる通常必要費（固定資産税などの租税公課と自宅建物の現状維持に必要な修繕補修費等）は、今実家に住んでいる長女が負担し、 ・通常とはいえない増改築解体や、非常の必要費（例えば、風水害による破損の修理・修繕費など）は共同負担と捉え、今まで過ごしてきました。 ⇒そして、もうそろそろ重い腰をあげて、分割協議を行おう！としている、というのが現状です。 長女が生活していく場所が必要なのですが、一人暮らしで今の実家は大きすぎてサイズが合いません。そこで実家を取り壊し、土地の一部を長女に相続？するとなった場合、どうなるのかなと思い質問させていただきました。 ※母の死後、遺産分割の協議はいまだ行われておらず「遺産分割の協議が行われるまでは、登記が長男になったとしても法定相続人全員で共有している状態である」と安易に捉えてしまっていたのですが、もしかするとそもそもその認識自体が間違っているのでしょうか・・・登記を長男にした時点で実家は長男への相続で確定だぞ、ということになってしまったのでしょうか！！ 長々と申し訳ありません。これで何かわかることがあればおしえていただけると嬉しいです。 先生の動画は、参考書の数倍！頭に入ってきます＾＾わかりやすい例え表現で見やすいです＾＾これからも更新を楽しみにしています♪

[@souzoku_senmon]

88 csjjdhさん、 詳細な背景を送って頂き有難うございます。 今回のご質問に関しては、文字だけの返信では88 csjjdhさんに伝えたいことが全て伝えられないかもしれませんので、一旦動画を作成し、それにて回答をさせて頂きたいと思います。 仕事の関係上、恐らく動画での回答は9月上旬程になると思いますので、暫くお待ち頂ければと思います(^^

[@88csjjdh30]

秋山先生 お忙しいところお返事ご対応頂き、とってもとっても嬉しいです！配信を楽しみに待っております^ - ^ 以降、何かわからないことや相談があれば、秋山先生の事務所へお伺いし依頼させてもらうように致します。

[@souzoku_senmon]

88 csjjdhさん。 ご質問の回答を投稿いたしましたので、お時間のある時にでもご覧になって頂ければと思います(^^ 【相続の落とし穴】その場しのぎで取り敢えずの遺産分割を行ってしまうと、後々大変なことになりますよ！ kzbin.info/www/bejne/aIbFpHmXp5dqi8k

[@user-ve4wh1pw5d]

コメント失礼致します。 親からの名義変更はリフォーム前にとのことでしたが、その詳細のタイミングを教えて頂きたいです。 現在、まだ親から名義を移す前に着工は開始しており、完成と引渡しまでは2ヶ月ほどあります。 このような状態の場合でも名義変更は間に合うのでしょうか？ また、父親名義の残債があるのですがベストな対処に迷っております…

[@小田みき-o3p]

秋山先生はじめまして。まさに実家のリフォームを私がして、親と同居予定なのですが、相続とか贈与とかネットでみていても難しく、どうしようかと悩んでいたところ、先生の動画を拝見し、とても分かりやすくて、ありがたいです。 一つご相談させていただきたいです。 親と私の共有名義にする場合、リフォーム後しかダメなのでしょうか？住宅ローン減税をうけるために、ローンを借りる前に名義を私に持ち分うつしたいのです。 よろしくお願いいたします。

[@souzoku_senmon]

小田さん、こんにちは(^^ ご質問に対する回答としては、 残念ながら、動画でも解説しております通り、 『共有名義にすることで贈与税の支払いを回避』する為には、 リフォームによって価値が上昇した状態の不動産に対して共有登記（持分に合わせて）をしなければ、意味がありませんね(^-^; 仮に200万円の建物を1,000万円でリフォームして、1,200万円の価値の建物にする場合、 （リフォーム後の持分＝親1/6（200万円部分）：子5/6（1,000万円部分）） 最初から各自の持分を親1/6：子5/6にしてしまうと、 ①まず初めに親から子に対して5/6の部分の贈与になります。 ②その後に子供が出した1,000万円のリフォームによって、『親子両方』が所有している『建物全体』の価値が上昇することになるので、 次は逆に親が子供に対して、建物の価値が上昇した分の贈与税を支払う羽目になります。 ですので、ややこしいのですが、 『共有名義にすることで贈与税の支払いを回避』する為には、 リフォームによって価値が上昇した状態の不動産に対して共有登記（持分に合わせて）をしなければ、ダメなんですね。

[@juri.y6834]

秋山先生こんにちは。こちらの質問の回答に追加で質問したく、コメントさせていただいております。 質問者様、横からのコメント失礼致します。 この場合の「建物の価値」というのは固定資産評価額の事になるのでしょうか？ 実は私も同じ状況でして、建物の価値＝固定資産評価額なのであれば、リフォームの規模によって、取るべき対策が変わってくるだろうな。と思いまして。。 お忙しい時に質問申し訳ございません。もし可能でしたら教えてください。

[@dummy1201]

秋山先生 はじめまして！ いつも貴重な情報のご提供ありがとうございます。 私も今ちょうど実家の一部リフォームを検討中で、この投稿が大変参考になりました。 共有名義にすべきか、相続時精算にすべきか、悩むところで、近くの相続専門という税理士事務所を簡単に検索したところ、初回相談無料としておきながら「生前相談は有料(後に依頼費用から精算)」とされているところが多く見受けられました。 そういうものなのでしょうか？ 秋山先生の事務所で、リモートでのご相談も考えておりますが、残念ながら関東在住なので、念のため近いところも検討したいと考えた次第です。 大変不躾な質問で恐縮ですが、もしよろしければ回答をお願い致します。

[@souzoku_senmon]

dummy1201さん、こんにちは(^^ 税理士も商売で人件費・家賃・水道光熱費・各所税金と費用が嵩みますから大半が有料でしょうね。 少し話は逸れますが、 私は九州の田舎から関西に出て来て40年以上働き、 小さいながらも家も持ちました。 小金も少しありますし、 若い時みたいに欲というものが殆どなくなりました(^-^; そのため当事務所の場合、相続・贈与で悩んでおられる方のご相談は、どなた様からも報酬は頂いておりません。 いまは全国各地の方々とzoomでお話ししていますし、 昨年は小樽から、先月は帯広から、KZbinを見て下さったお客さんが来訪されました。 関東からはしょっちゅうです。皆さんタフですね。 税理士は全国で約79,000人いますが、関東でしたら税理士は４万人くらいはいると思いますよ。 出来ればお近くで探された方が何かと便利だと思います(*^-^*)