Como Excluir o ICMS da Base de Cálculo do PIS e COFINS

[@contabilidadenobrasil]

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[@marcielmoreira6324]

Professor minha vida está mudando todos os dias após eu tratar sobre isso e outros conteúdos das suas aulas no curso e aqui. Gratidão por repassar tanto conhecimento importante para os Departamentos fiscais. Agora eu sou Sênior na empresa que trabalho. Realizado!

[@rosangelaoliveira9366]

Professor muito obrigada por nos ajudar nesta caminhada, para mim suas explicações me ajudam muito Deus o abençoe cada vez mais por dividir seu conhecimento

[@rogerioaraujocardoso6465]

Professor, faz um vídeo ensinando como fazer passo a passo nos sites, a parte teórica já está tudo certo, a prática que está muito difícil!!!

[@rosanesantos3374]

que aula sensacional!

[@carlosdossantos60]

São Paulo SP

[@cruzsousaassessoriacontabi6457]

Gente que ótimo, amei a explicação rápida e precisa!

[@joselimalima5957]

Legal Parabens

[@gabrielaraujo7406]

Parabéns pelas explicações detalhadas.

[@fabianarodriguesgasparotto3781]

Prof. Parabéns pelas explicações, excelente...Obrigada

[@rosicleiarondon6243]

Melhor explicação 👏👏👏👏

[@adrianareis8270]

Blza, essa aplicabilidade empresa de Lucro Real item a item, no caso de Presumido, iremos lançar no Registro F550 em Exclusão Base de Calculo Pis e Cofins ?.

[@marcosmadeira7895]

Meu sistema para isso já está em produção. Excluir o Icms da base e informar o valor nós registro da base do PIS Cofins mês a mês, nota a nota, produto a produto.

[@francielexavier8992]

Boa tarde! ótima explicação. Mas, tem algum sistema que faz esse levantamento e gera os TXT atualizado?

[@luanakunzler8974]

tambem não existe a opção de ir retificando as efd e vir trazendo creditos não utilizados até a data atual? perderiamos a selic porem tambem não precisa retificar a dctf e não ficariamos a merce de um perdcomp que demora anos ate ser analisado

[@gileadforever]

👏👏👏👏👏

[@deividsantos4846]

Faz retroativo tbm...

[@fabricioluizdealmeida5224]

Aos colegas que lerem...Na pratica vejo que manualmente fazer isso é inviavel, no meu modo de pensar o quem tem de ser feito (acho que a mais pratica) tem de ter um software ou planilha que possamos importar o arquivo txt da efd contribuições já entregue e que de forma automática o sistema ja faça os cálculos e posteriormente posssamos exportar o novo arquivo para validação no PVA. No registro C170 temos a informação se o produto e tributado pelo ICMS e PIS e COFINS...Uma vez constatada essa situção no campo valor do ICMS tem a informação do valor que precisamos excluir, logo deve-se pegar esse valor e deduzir do valor ja existentes nos campos da base de calculo do PIS e COFINS, posteriormente aplicar sobre essa nova base os aliquotas conforme regime. Outra situação, como os valores irão mudar esse sistema tambem tem de fazer as somas dos novos valores do pis e cofins dos itens e alterar o valor de PIS e COFINS destacado no registro C100. Caso alguem tenha desenvolvido planilha ou conheça sistema que faça essa situação favor indicar.

[@fabriciotransportes3643]

Professor, ótimo vídeo e excelente didática, parabéns! Uma dúvida, como fica o cálculo do ICMS, PIS e COFINS quando feito por dentro considerando essa decisão do STF?

[@Aliceblox801]

Professor, uma empresa do Lucro presumido pode fazer isso no registro F550 correto?

[@fabricioluizdealmeida5224]

Boa noite...excelente explicação...Só uma duvida, qual a finalidade de controlar os creditos apurados nos registros 1100 e 1500, visto que nao vou compensar eles na Efd Contribuições e sim através de Perdcomp.

[@juanespino6951]

Nenhuma... O intuito da receita é dificultar ao máximo para o contribuinte desistir de aproveitar o crédito, ou cometer um erro para q ela possa glosar os créditos compensados...

[@JapaFrequency]

Tem que alterar só o C170 que e o bloco dos itens? Ou deve alterar o bloco da nota consolidado também?

[@fiscalesconcontabilidade6429]

Empresas do Lucro presumido tem que apresentar os registros 1100 e 1500?

[@marcelecristiane959]

Prof. Quem entrou com ação antes de 2017 também vai precisar retificar todas as EFDs?

[@Zurc13131]

Eu entrei com uma Ação Judicial para a exclusão do PIS e COFINS O STF considerou ilegal e mandou restituir as empresas desde 03/2017. Nesse caso, vc sabe informar se a contabilidade é a responsável para pedir essa restituição via administrativa? Pois a contabilidade tem tudo em mãos. Fico grato se tiver como me ajudar. Obrigado

[@zorgonloide]

Muito bom mas tenho uma dúvida: Se meu produto tiver o ICMS reduzido em sua base, na hora de calcular o PIS E COFINS eu considero o cálculo para a exclusão do valor CHEIO DO ICMS ou do valor Reduzido? Vamos supor que o ICMS cheio fosse 100,00 e reduzimos ele em 60%, logo sua base será 40,00. Vou calcular a alíquota ICMS em 10% em cima dos 40,00 mas na hora de calcular o PIS/COFINS eu vou considerar o PIS/COFINS 100-10,00 (valor cheio) ou devo considerar 40-4,00 (valor totalmente reduzido ou considero 100,00 - 4,00 (ICMS ORIGINAL - Valor do icms reduzido)?

[@flaviapereira3447]

Empresas do lucro real tbm pode excluir ICMS da base PIS e COFINS ?

[@jannioferreira]

vai dar muito trabalho quando as notas vierem com produtos st,isentos e tributados, e em um supermercado com produtos alíquota zero e monofásicos

[@michelecristina4782]

Como faz cálculo para eliminar o ICMS da base PIS COFINS para empresa lucro real

[@deividsantos4846]

Boa noite...tenho sistema próprio que faz as regras de forma automático...

[@francielexavier8992]

Bom dia! Deivid, poderia informar qual sistema?

[@JapaFrequency]

Quero kkk

[@brunacarolinemendes7463]

Professor, isso implicará no BP, logo será necessário retificar a ECD e ECF, sendo que a ECF não se pode retificar?

[@JapaFrequency]

Em meu entendimento retificae o ECD é se houve erro de fato. Nesse caso não foi erro, pois, na época era feito da forma "certa". Como não foi erro, somente retifica o EFD e a DCTF.

[@hugosouzacosta2823]

Professor, se já foi julgado em Repercussão Geral, pq ainda é necessário Mandado de Segurança?

[@ricardobueno7447]

Olá, por que é o Cliente que tem que apresentar o cálculo a ser restituído, porém a PGFN deu parecer favorável a restituição administrativa.