Cum completez DECLARATIA UNICA pentru venituri INVESTITII LA BURSA - 2023

✔️ FREELANCE ACCOUNTING NETWORK | Intra in comunitatea FAN: consultanta in timp real pe tot parcursul lunii, alerte fiscale zilnice si materiale informative pentru antreprenori - www.luizadanel...
✔️ CONTABILITATE: Clientii nostri sunt freelanceri si antreprenori care activeaza in domeniul online sau folosesc platforme online (Upwork, Themeforest, Envato, KZbin, Patreon, Revolut, Netopia, PayPal & more).
✔️ CONSULTANTA 100% ONLINE: Discutam online despre probleme fiscale, contabile si legale pe care le intampini in activitatea ta. Fie ca esti la inceput de drum sau deja ai o afacere, cu siguranta te putem ajuta.
✔️ ESTI O FIRMA DE CONTABILITATE care doreste sa se digitalizeze si sa automatizeze majoritatea task-urilor repetitive? Te pot ajuta, programeaza o demonstratie de 30 de minute pentru TaxDome aici: taxdome.com/ro...
LET'S CONNECT:
✔️ Email me at [e-mail] - pentru declaratii unice si servicii contabilitate sau pentru propuneri de colaborare
✔️ Fa o programare pentru consultanta fiscala/contabila/legala folosind calendarul de programari, alege-ti ziua si ora preferata: appt.link/meet...
Modalitatea de completare a declaratiei unice pentru veniturile din investitii la bursa. Detaliem atat investitiile facute prin brokerii romani cat si prin cei straini, pentru veniturile anului 2023.
Discutam si despre modificarile aduse in 2023 in ceea ce priveste compensarea pierderilor fiscale pentru brokerii romani si straini, atat cele din 2023 cat si cele anterioare.
Link-uri mentionate in video:
✔️ Comunitate investitii Grow Your Wealth - www.growyourwe...
✔️ Consultant fiscal si contabil - Cornel Grama - / cornel.grama.9
✔️ Inregistrare SPV pentru persoane fizice cu user si parola: www.anaf.ro/In...
✔️ Descarcare declaratie unica site ANAF: static.anaf.ro...
0:01 - 0:43 Intro
0:43 - 1:29 Comunitatea Grow Your Wealth
1:30 - 3:16 Am obligatia sa depun declaratia unica?
3:16 - 4:06 De unde descarc formularul declaratiei unice?
4:07 - 6:33 Cum depun declaratia unica
6:34 - 8:02 Termen depunere declaratie unica
8:03 - 9:19 Ce fac dupa depunerea declaratiei
9:20 - 11:10 Informatii necesare inainte de completarea efectiva a declaratiei (brokeri, tipuri de venituri)
11:11 - Am investit prin broker roman
30:51 - Am investit prin broker strain
45:37 - Deducere pierderi CASS brokeri romani si straini

[@LuizaDaneliuc]

Vino in universul FAN - Freelance Accounting Network, comunitatea celor ce doresc alerte fiscale zilnice, indrumare fiscala si contabila personalizata, in timp real si pe tot parcursul lunii: network.luizadaneliuc.ro/

[@acelalexmarian]

Excelent videoclip! Mulțumim în numele tuturor investitorilor! 🙏🏾

[@LuizaDaneliuc]

Si eu va multumesc!

[@vladnegreanu7777]

Cum ne-ai obisnuit deja, cele mai informative videouri pe subiect.😀

[@LuizaDaneliuc]

Va multumesc foarte mult pentru sustinere! 😀

[@androdima]

Mulțumim! M-ati scutit de stres si timp pierdut! ❤

[@LuizaDaneliuc]

Ma bucur!

[@ionut.f2529]

Un video despre crypto si cum putem justifica astfel de venituri, pe persoana fizica, si in contextul actual daca exista o limita pentru retragerile din crypto cat si ce taxe se percep.

[@pleiade3525]

10% impozit si treci la venituri din alte surse pt crypto

[@LuizaDaneliuc]

Am notat! Multumesc!

[@liapalaria]

nu am astfel de venituri dar este foarte interesant cum explicati pe intelesul multora. 😊

[@LuizaDaneliuc]

Va multumesc ca ma urmariti chiar daca nu aveti venituri din investitii!

[@ciprianchelariu9044]

Multumim pentru informatii ! O mare mana de ajutor.

[@LuizaDaneliuc]

Sper sa va foloseasca! Multumesc si eu!

[@valentindragu916]

Superb, îți mulțumim frumos Luiza🙏

[@LuizaDaneliuc]

Si eu va multumesc foarte mult pentru sustinere!

[@asmarandeivlad300]

Cel mai bun video despre acest subiect. Felicitări!

[@LuizaDaneliuc]

Va multumesc foarte mult!

[@antonmarius8570]

Toate lucrurile explicate pe intelesul tuturor! Multumim pentru informatiile de calitate !

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc si eu!

[@logalex96]

Mulțumim mult, va fi cu siguranță de mare ajutor. Cum a mai fost menționat, unul despre piața de cryptomonezi ar fi de asemenea extraordinar 🎉

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc, nu stiam ca e atata interes pentru crypto.

[@tony_bucharest]

@@LuizaDaneliucRomânia este locul 3 în Europa ca număr de investitori- după Turcia și Bulgaria. Peste turci sunt rușii și peste ei sunt ucrainieni

[@tony_bucharest]

Top 10 crypto tax free countries in Europe 1. El Salvador 2. Switzerland 3. The Cayman Islands 4. Malta 5. Germany 6. Malaysia 7. Belarus 8. The British Virgin Islands 9. Hong Kong 10. Georgia

[@tony_bucharest]

Nu e nici o supriza ca l-au omorât pe John Mcaffe in închisoare- el îți arată cum sa nu mai plătim taxe niciodată 😅

[@florindiaconu6410]

Mulțumim frumos pentru tot efortul depus și pentru împărtășea cunoștințelor dumneavoastră! Sunt foarte folositoare și frumos explicate. 🙋🏻‍♂️🙏🏻❤️

[@LuizaDaneliuc]

Ma bucur mult daca sunt utile!

[@AndreyCreciun]

Foarte clara si explicită informațiile pe care le dai aici pentru noi. Mulțumim

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@petrismarius-daniel4496]

Felicitări pentru video Luiza!

[@adriandumitras2795]

Cel mai informativ so bine structurat video despite acest subiect pe care l-am vazut. Multumesc!

[@LuizaDaneliuc]

Va multumesc mult pentru apreciere. Avem acest proiect nou, poate va foloseste dvs. sau altor persoane pe care le cunoasteti: www.luizadaneliuc.ro/freelance-accounting-network/

[@alynutzy]

Foarte util si clar explicat, mai ales pentru partea de CASS. Multumim!

[@LuizaDaneliuc]

Si eu!

[@CosminRotaru]

Din primele trei minute am primit răspuns la o întrebare care mă frământa 😊. Mulțumesc!

[@LuizaDaneliuc]

Ma bucur! Va asteptam si in comunitatea FAN - www.luizadaneliuc.ro/freelance-accounting-network/

[@TheAlinSE]

Super clar explicat... Mulțumesc!

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@joghiuovidiu999]

Felicitari!! Intr-un cuvant: exhaustiv. Multumim!!!

[@LuizaDaneliuc]

Da, am incercat sa fie si cuprinzator dar si simplu 😄

[@cristiancodreanu4460]

Foarte detaliat si la obiect. Extrem de util.

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc! 😀

[@disepciuc]

Super, la obiect, exemple ancorate in realitatea noastra de investitori. Felicitari!!!

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@mihaimodan1696]

un video care sa explice mai bine decat acesta ,nu am gasit!felicitari pt modul in care explicati ,clar si in termeni usor de inteles de oricine.Multumesc!

[@LuizaDaneliuc]

Va multumesc foarte mult!

[@CosminOxy]

Acum totul este clar. Mulțumesc!

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@ioan-claudiuirimia2060]

Foarte bun videoclipul mulțumim

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@maruigres]

Foarte util. Acest video trebuie republicat anual! Multumim pentru efortul depus.

[@LuizaDaneliuc]

Si eu multumesc!

[@radubostina8205]

Mulțumim mult pentru efortul depus!

[@LuizaDaneliuc]

Si eu multumesc pentru vizionare!

[@ciprianvatasescu]

Informații foarte utile. Mulțumim frumos! 😊

[@LuizaDaneliuc]

Ma bucur ca va folosesc!

[@bucurrazvan270]

Multumim..

[@LuizaDaneliuc]

Si eu!

[@agnesbd]

Foarte util. Multumim!

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc si eu!

[@pogadev]

Merci tare mult de info! Apreciez !!

[@LuizaDaneliuc]

Si eu!

[@alex.serban]

cel mai bun clip pe subiect - felicitari Luiza!

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc foarte mult!

[@caraivanradu9234]

Super, mulțumim !!!

[@LuizaDaneliuc]

Si eu!

[@alinpopescu86]

Multumim mult!

[@LuizaDaneliuc]

Si eu va multumesc!

[@gelunicolau1661]

Multumim !!!

[@LuizaDaneliuc]

Si eu!

[@AbyBeniamin2024]

Mulțumim mult! Foarte utile informatii!

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@radugeorge-invest07]

Mulțumim pentru ajutor !👍👍👍

[@LuizaDaneliuc]

Si eu multumesc!

[@alecsandraalcaz4504]

Multumim pentru informatii! ❤🧡💛💚💙💜

[@LuizaDaneliuc]

Si eu pentru vizionare!

[@ellucianos]

Super 🎉🎉🎉

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@mikem987]

Foarte bine documentat subiectul. Multumim, Luiza!

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc si eu!

[@cosmin1855]

Super🎉

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@elenacremenescu1409]

Draga Doamna, va felicit din toata inima pentru initiativa dvs!!! Va multumesc din suflet !!! Ati putea face acelasi lucru si pentru DU referitor la chirii ?? Chirii din tara, chirii din strainatate ? Etc

[@LuizaDaneliuc]

Va multumesc pentru cuvintele frumoase! Da, ma gandeam ca urmatorul video sa fie despre chirii.

[@Madalinos]

U rock, daca vreau sa investesc pe persoana juridica... ce trebuie sa transmit contabilului sa aiba in vedere?

[@LuizaDaneliuc]

Daca investiti pe persoana juridica e complicat. Evidenta se tine pe fiecare tranzactie in parte. Achizitie, vanzare, incasare dividende, fiecare miscare se inregistreaza distinct.

[@Stekais]

multumim!

[@LuizaDaneliuc]

Si eu!

[@DBl-d4j]

@LuizaDaneliuc Multumesc pentru video! Un aspect care nu este prins in video se refera la cazul in care un cont la broker este de tip joint(cum ofera IB de exemplu pentru soti cu primary/secondary holder). Cum trebuie raportate veniturile in cazul asta? Doar unul din soti sau totul trebuie impartit la jumatare si fiecare isi completeaza declaratia unica cu jumatatea lui de castig? Multumesc!

[@paologalliadi4641]

Eu și soția mea avem un cont tip joint la IBKR din 2018 și întotdeauna am împărțit la jumatate câștigurile și pierderile în cele două declarații ANAF separate. Toate cele bune.

[@LuizaDaneliuc]

Da, si eu cred ca trebuie impartite in jumatate dar e pur o parere, chiar nu exista legislatie in aceasta speta. Joint account e un concept nou in Romania. Eu cred ca asa se face dupa modelul de la veniturile din chirii, daca acolo este specificat, ma gandesc logic ca si aici ar fi la fel.

[@dobreacristina5242]

Informații foarte utile.😊

[@LuizaDaneliuc]

Ma bucur mult!

[@TrifOvidiuAdrian]

Nu ati specificat daca atunci cand insumam castigurile pentru calculul CASS, trebuie sa adunam castigul net sau cel brut? De ex la.dobanda din banca, trebuie sa insumez doar dobanda incasata efectiv(dupa retinere la sursa a impozitului) sau dobanda totala inainte de impozitare?

[@LuizaDaneliuc]

Se iau in calcul sumele platite. Adunati sumele pe care le-ati incasat in extrasul de cont.

[@RaduSRo]

@@LuizaDaneliuc Pentru dividendele din strainatate este aceeasi situatie? In video la final ati adunat pentru CASS intreg dividendul fara sa scadeti impozitul retinut in strainatate. Va multumesc.

[@LuizaDaneliuc]

@RaduSRo exact, nu se scade impozitul

[@RaduSRo]

@@LuizaDaneliuc Multumesc pentru raspuns. Dar asta nu se contrazice cu ce spuneati mai sus legat de "sumele platite"? Puteti va rog detalia cand se aplica fiecare varianta?

[@LuizaDaneliuc]

Mai sus vorbeam de dobanzi la conturilr bancare, dvs ati intrebat de dividende.

[@Ikelosu]

Multumesc! A fost un video super bine explicat si te-as ruga daca poti sa faci un video si cu formularul 1042-S. As fi recunoscator toata viata si cred ca si altii.

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc de idee, poate voi face!

[@AlinGabriel257]

Foarte bine explicat! O intrebare totusi, in cazul veniturilor din dobanzi realizate de o persoana fizica, avand in vedere faptul ca impozitul este retinut la sursa de banca, cum se completeaza mai exact, mai sunt necesare informatii privind impozitul sau doar CASS?

[@LuizaDaneliuc]

Se tine cont de suma doar la partea de CASS, nu se completeaza la partea de impozit veniturile din dobanzi de la o banca romaneasca.

[@RRCC-x8j]

Foarte util videoul, dar ma intreb, in caz de control ANAF, se accepta pdf-urile de la interactive brokers ca dovada a veniturilor, sau screenshoturi cu contul? Caci cineva cu cunostinte de IT poate sa le modifice cum vrea in principiu. Sau ii invit pe inspectorii ANAF sa ma urmareasca cum ma loghez in cont de fata cu ei si descarc pdf-urile? Va multumesc inca odata pentru video!

[@LuizaDaneliuc]

Nu e necesar sa va intrebe pe dvs nimic! IB raporteaza direct la Anaf. Daca nu coincid raportarile lor cu declaratia unica a dvs atunci se declanseaza o verificare.

[@RRCC-x8j]

@@LuizaDaneliucDin cate am vazut, ei raporteaza fisierul CRS din account statements, care are doar veniturile brute si dividende. Daca vand si cumpar acceasi actiune Apple de 10 ori, o sa le apara ca am avut venit brut de 2000 usd, chiar daca net e zero sau negativ. De aici cosmarul in caz de intrebari de la Anaf. Cu niste simple pdf-uri ma gandesc ca e greu de argumentat cu ei.

[@LuizaDaneliuc]

@RRCC-x8j urmariti video-ul, faptul ca reinvestiti banii nu inseamna ca nu trebuie declarat castigul din acele vanzari, chiar daca ulterior se reinvestesc banii; pentru mai multe informatii veniti in comunitatea noastra: www.luizadaneliuc.ro/freelance-accounting-network/

[@RRCC-x8j]

⁠@@LuizaDaneliucEra doar un exemplu in care cineva face trading, cumpara si vinde de zece ori aceeasi actiune de 200 USD, la acelasi pret, rezultatul fiind venit net zero (in ipoteza ca pretul nu s-a modificat), venit brut 2000 USD caci s-a vandut de zece ori 200 USD. Interactive Brokers raporteaza venitul brut, gross proceeds, nu venitul net. Anaf trimite impunere pe venitul brut 2000 USD, si ramane ca investitorul ca isi bata capul cu ce documente sa demonstreze ca a fost impus gresit si ca de fapt e venit net zero. La acest aspect s-a referit intrebarea, cu ce dovada poate investitorul lamuri Anaful, cu simplele pdf-uri din account statements?

[@LuizaDaneliuc]

@@RRCC-x8j eu nu am intalnit acest caz, in cazurile in care am fost eu implicata IBKR a raportat corect. Dar da, obligatia de a demonstra venitul este a contribuabilului si ar trebui sa aveti cat mai multe documente doveditoare, calcule extra despre cum ati ajus la sumele declarate.

[@adriandanielstan9984]

Mulțumim frumos!

[@LuizaDaneliuc]

Si eu!

[@rodicaoltei6981]

Buna ziua! Pentru un annual statment Trading 212 invest , unde se mentioneaza profit realizat suma x; profit nerealizat -y, iar firma ce a eliberat fisa are sediul in Cipru, cum se declara venitul net, impozitul? Multumesc! Felicitari pentru continutul profesional!

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc pentru apreciere! Declarati doar profitul realizat (cel marcat) in 2023. Cum declarati am detaliat in video, fiecare tip de venit se declara altfel, depinde daca profitul dvs. este din vanzare de actiuni, din dividende etc.

[@mms17m]

Foarte bine explicat, dar aș dori să stiu dacă in cazul în care am greșit se poate rectifica si cum, mulțumesc

[@LuizaDaneliuc]

Se depune o noua declaratie cu bifa la casuta rectificativa.

[@gamerul]

Doar cand ma uit la durata clipului imi dau seama cat de varza e statul roman cu birocratia in ceea ce priveste taxele pe care trebuie sa le colecteze. Ar face bine sa ajute oamenii sa plateasca si nu sa ii incurce. Multumim mult pentru video!

[@LuizaDaneliuc]

Primele 8-10 minute sunt despre lucruri administrative, puteti sari peste acea parte. Am incercat sa fie un video cat mai complet.

[@like-rain22]

Mulțumim mult pentru informațiile detaliate .Extrem de util !! Totuși , am o mică nelămurire : pierderea realizată în anul curent unde se declara , având în vedere ca la brokerii străini trebuie completat câștigul net / an curent, din care se pot scădea pierderile din anii anteriori , dacă aceste pierderi au fost declarate . Așadar unde declar pierderea pe anul 2023 pentru a beneficia de compensare cu câștigul din 2024 , de exemplu ?

[@LuizaDaneliuc]

La casuta piedere fiscala anuala, cea de sub castigul net.

[@01alibabu]

Buna ziua. Felicitari pentru clip. In sfarsit inteleg si eu cum e cu meandrele concretului. Multumesc pentru asta. Nelamurirea mea este in cea ce priveste ADR - urile care se vand pe bursa americana . De exemplu BTI (British Tobbaco) un , un adr vandut pe bursa in SUA se considera a fi o investitie intr-o firma din Anglia ?

[@LuizaDaneliuc]

Pentru ADR-uri da, situatia e speciala. Pentru vanzare as declara pe US iar pentru dividende pe UK. PS: si eu am vandut BTI-ul. 😀

[@taxigurahumoruluimisu]

Mulțumim pentru efortul depus... Aștept mult video pe partea de Crypto

[@LuizaDaneliuc]

Din pacate nu voi face pe crypto, efortul este mai mare de a citi si sterge comentariile negative decat de a realiza materialele. Hate-ul primit este foarte mare (de zici ca inventez eu legile astea prin aceste video-uri) si atunci pentru anumite tipuri de venituri nu voi face continut.

[@danconstantin6503]

Buna seara , foarte bine explicat! Dobanzile primite de la CAR( Casa de ajutor reciproc ),si de la Titluri de stat se iau in considerare la calculul CAS ului pt declaratia unica ?Multumesc !

[@stavariumihai1075]

Buna seara, se completeaza pentru anul 2024 estimativ si/sau cass pentru venituri din chirii, investitii, dividende s.a?

[@LuizaDaneliuc]

Se completeaza estimativ pentru 2024 pentru chirii da si impozit si cass daca aveti venituri din chirii peste 6 salarii. Pentru investitii si dividende nu completati estimativa.

[@stavariumihai1075]

Mulțumesc tare mult!

[@stavariumihai1075]

@@LuizaDaneliuc Revin cu o intrebare legata de dobanzile bancare. Stiu can acestea sunt impozitate la sursa si se iau in calcul doar pentru CASS. Intrebarea este trebuie sa scot valoarea lor si sa o trec in sectiunea de cass pentru 2023 impreuna cu celelalte venituri(dividende, investitii, chirii). De asemenea, se estimeaza pentru 2024 ?

[@LuizaDaneliuc]

Nu se estimeaza dobanzile pentru 2024. Treceti la casuta cass si dobanzile doar in masura in care va influenteaza plafonul de cass, va arunca la alt plafon mai mare. Adica daca suma din acele casute nu se regularizeaza cu suma efectiv incasata din dividende, din dobanzi etc. Trebuie doar sa selectati corect plafonul de cass.

[@mielusciprian]

O întrebare: sunt ii norma venit ( agricol). Și sunt în icc( creștere copil) .sunt automat asigurat casa??? Unde trebuie bifat pt sănătate la cass?? La 6 salarii minime sau la venit sub plafon?? Mulțumesc anticipat...și ❤ your new look!!!

[@LuizaDaneliuc]

Din pacate nu lucrez cu venituri agricole si nu pot raspunde la nici o intrebare pe aceasta tema. Imi pare rau.

[@boghysounds-ui3wr]

pe ce tara declar dobanzile pe banii neinvestiti?? de la trading 212...... multumesc

[@LuizaDaneliuc]

Pe tara brokerului.

[@IonNico]

Nu de la 01.01 2024, se ocupa brokerul roman de calculul si virarea impozitului?

[@LuizaDaneliuc]

Nu, legea aceasta a intrat in vigoare in 2023, dar se afla de ea de-abia acum, deoarece de-abia acum incepeti sa depuneti declaratiile unice pentru 2023.

[@IonNico]

Multumesc

[@ovinistor]

Deci, trebuie sa depunem Declaratia Unica chiar daca Brokerul roman se ocupa de calcul si impozit? Si nu este cazul de platit CAS pentru ca am realizat doar pierderi?@@LuizaDaneliuc

[@LuizaDaneliuc]

Nu, daca nu aveti cass de plata si doar castig din tranzactionare de la brokeri romani nu depuneti. Doar daca aveti dividende de la firme straine dar ati zis ca aveti pierdere deci banuiesc ca nu aveti dividende.

[@ancamarissandu1347]

Multumesc mult pentru informatii, super utile. Cuponul de la titlurile de stat se considera venit pentru calcul CASS? Stiu ca nu se impoziteaza, dar nu imi este clar daca fac obiectul CASS. Mersi.

[@LuizaDaneliuc]

Nu intra nici la Cass.

[@sorincirstoiu3814]

Continut de foarte buna calitate, multumim! Dupa depunerea declaratiei unice asteptam o decizie de impunere de la ANAF pentru plata CASS sau trebuie sa platim direct? Exista vreun termen pentru achitarea CASS pentru venituri obtinute din investitii?

[@LuizaDaneliuc]

Nu, platiti sumele din contul personal prin transfer bancar sau cel mai bine prin SPV direct cu cardul, dupa ce apar sumele in SPV.

[@TiberiuCazacioc]

Mulțumesc pentru efortul dvs. de educare a contribuabililor, neegalat de autoritati de când ați început,â până în prezent. ÎNTREBARE. Dacă veniturile din această speță sunt exprimate în valută (investiții externe), care este cursul de schimb folosit pentru exprimarea în lei pentru completarea DU ? Scuze dacă cumva cineva a întrebat, sunt 150 de comentarii, le-am parcurs cam pe toate, poate mi-a scăpat?

[@LuizaDaneliuc]

Cursul mediu BNR.

[@RaduSRo]

@@LuizaDaneliuc cursul mediu il putem aplica si pentru castigurile din vanzarea titlurilor de valoare? In codul fiscal pare ca apare (cursul mediu) legat doar de calculul creditului fiscal. Asta ar insemna ca pentru castigurile din vanzarea titlurilor de valoare trebuie sa folosim cursul valabil pentru ziua determinării câştigului?

[@LuizaDaneliuc]

Da, pentru vanzare este specificat ca de foloseste cursul BNR din ziua vanzarii.

[@constantinsursilov1844]

Mai am o nelamurire legata de tara companiei. Observ pe Trading 212 o companie ca Vale ca mi-o arata ca si tara de provenienta BRazilia dar ISIN-ul este de US. Observ aproape la toate companiile din Brazilia, China, Israel ca ISIN-ul este de US, doar la companiile din Canada apare si ISIN-ul cu CA. Fiind tranzactii si dividende din Trading 212 care nu are sediu fiscal in Romania, aceste tranzactii si dividende trebuiesc declarate pe tari. Unde ar trebui sa incadram in mod corect ca tara aceste tranzactii/dividende? Ne raportam, la ISIN, sunt un fel de ADR-uri? Sau le incadram la tara de provenienta (Brazilia, China (cum sunt NIO, XPeng, etc))? Multumesc anticipat!

[@LuizaDaneliuc]

Va raportati la ISIN.

[@doinapopescu9204]

Stimată doamna Daneliuc, îmi puteți spune în ce situație nu se aplică taxa CASS ? Declarația 603 va spune cava ? Mulțumesc de răspuns.

[@LuizaDaneliuc]

Declaratia 603 se depune de catre persoanele fizice nerezidente in Romania, si rezidente in alt stat UE, care platesc sanatate pe teritoriul acelui stat si care pot fi scutite de plata sanatatii in Romania, prin depunerea acestui formular + dovada platii sanatatii in alt stat UE.

[@doinapopescu9204]

@@LuizaDaneliuc Multumesc de raspuns. Se aplica aceasta regula si persoanelor cu dubla cetatenie ? In 2014 am vandut fonduri de investitii in RO, nemaicontribuind la sistemul de sanatate din 2012, an in care nu mai locuiam deja in Romania. Contributiile de sanatate au fost platite in tara rezidenta. Urmare declaratiei 603 se pot suspenda creantele fiscale din 2012 ? Ma puteti ajuta cu un sfat referitor la situatia descrisa ?

[@ovidiuchereches]

Stie cineva daca IBKR Central Europe (HU), aplica tratatele de dubla impunere intre Romania si alta tari inafara de US? Ex. Germania, Japonia, Taiwan (pe toate se retine impozitul la sursa)

[@Marius-jb1jh]

Se mai completeaza DATE PRIVIND CONTRIBUTIA DE ASIGURARI DE SANATATE ESTIMATA ? si ce se intampla daca in declaratia de anul trecut am estimat 12 dar am depasit 24 ? Multumesc

[@LuizaDaneliuc]

Pentru venituri din investitii nu se estimeaza veniturile, adica nu este obligatoriu. Estimati pe partea de sanatate doar daca vreti sa fiti asigurat in acel an. Dar regula generala este ca nu se estimeaza pentru acest tip de venit. Daca anul trecut ati estimat 12 dar ati depasit acest 12, depuneti declaratia pe 2023 finala cu sanatatea peste 24 de salarii.

[@titipetrescu2554]

Sarut mainile, multumim mult pt.timpul si efortul depus! In contextul in care lucrurile se schimba de pe o zi pe alta, pot fi derutante informatiile postate si neactualizate in amanunt. Sugerez o reeditare a postarilor pe alocuri unde nu mai coincid datele. Inteleg ca este un efort sisific refacerea tuturor postarilor, totusi prefer un colaj, poate nu atat de profesionist, de cat o postare cursiva si derutanta cu informatii neactualizate, se pot decupa si adauga la montaj simplificandu va efortul.Este un comentariu general valabil pt. toate postarule de pe net fiindca nimeni nu depune efortul de a reactualiza informatiile postate deja, ceea ce poate face mai mult rau din pacate, iar efortul dvs. valabil un timp scurt pana cand se mai suceste leguitorul, trec alegerile etc. Apreciez mult si va urmaresc cu mult drag si interes, dar ma pierd in verificarea datelor daca mai sunt valabile si practic nu gasesc postari pe toate temele de interes pe net, fiindca nu practica nimeni reactualizarea informatiilor deja postate.

[@LuizaDaneliuc]

🤷‍♀️👍

[@titipetrescu2554]

❤​@@LuizaDaneliuc

[@musicecho27]

Pentru acțiunile gratuite la Trading 212 cum se procedează? Se declară ? Dacă le vând cum calculez profitul? Mulțumesc

[@LuizaDaneliuc]

La fel ca la restul actiunilor, se declara la vanzare, nu cand le primiti. Cost zero, pret vanzare = castig.

[@doruungureanu7644]

Buna seara, referitor la veniturile obtinute din strainatate prin transferul titlurilor de valoare (US/ prin broker strain) la ce curs valutar se calculeaza castigul in lei? la cel din ziua obtinerii venitului(ziua vanzarii) sau la cursul mediu anual BNR? multumesc

[@LuizaDaneliuc]

Din ziua obtinerii venitului

[@doruungureanu-mp1ln]

Multumesc !

[@razvancraciun7500]

Foarte bine explicat! Multumesc frumos! Ati putea sa clarificati acest caz specific? Am gasit informatii conflictuale pe internet. Daca o persoana face venituri din activitati independente PFA peste pragul de 60 de salarii minime si in acelasi timp face si venituri din dividende/investitii peste 12 salarii minime, atunci: - respectiva persoana datoreaza o singura data CASS raportat la pragul de 60 salarii minime sau - datoreaza CASS la pragul de 60 de salarii minime + CASS la pragul de 12 salarii?

[@LuizaDaneliuc]

Incepand cu ianuarie 2024 datoreaza cass de 2 ori, deci a doua varianta. Pentru 2023 se merge pe regula veche, se cumuleaza venitul din pfa + dividende si se plateste cass o singura data la peste 24 de salarii.

[@LuizaDaneliuc]

Pentru 2023 avem plafonul maxim de 24 de salarii, am modificat si in raspunsul initial.

[@razvancraciun7500]

@@LuizaDaneliuc Multumesc!

[@eduardtgv]

Super informații...

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@creativezone9119]

Buna ziua! Felicitari!! Cel mai bine explicat si la obiect clip pe care l-am gasit! O intrebare va rog: Cand depunem declaratia trebuie atasate / trimise si fisele de portofoliu primite de la broker? Sau acestea se cer doar in cazul in care exista nelamuriri? Cum se procedeaza? Multumesc!

[@LuizaDaneliuc]

Va multumesc pentru apreciere! Nu atasati nimic la declaratia unica, doar pastrati documentele si calculele pentru un eventual control ca documente justificative timp de minim 5 ani.

[@creativezone9119]

@@LuizaDaneliuc Referitor la dividendele din strainatate, raspunsul brokerului a fost: Singurele dividende care beneficiaza de tratatul impotriva dublei impuneri sunt cele primite de la companiile domiciliate in SUA, prin completarea formularului W-8BEN. Pentru restul tarilor, deoarece actiunile Clientilor sunt mentinute intr-un cont omnibus de catre depozitar, emitentul dividendelor nu are informatii despre clienti si tara de rezidenta a acestora, astfel va fi impozitarea la sursa, apoi 8% in Romania din profitul obtinut pentru aceste dividende prin depunerea declaratiei unice. Practic in afara de US, pentru restul tarilor vor trebui platiti 8% si in Ro, indiferent de ce s-a retinut la sursa.

[@LuizaDaneliuc]

Da, stiu (sau ma rog, era logic) dar eu nu pot sa spun aceasta informatie pentru toti brokerii deoarece nu am nici o baza, nici legala, nici altfel, doar logica mea. Raspunsul trebuie sa vina de la ei, de la fiecare in parte.

[@GeorgeV-h6t]

Daca cumpar si vand actiuni la Alibaba de pe piata americana, profitul se declara pentru USA sau pentru China? Dar in cazul dividendelor primite de la Alibaba? Adica se tine cont de piata de pe care am luat sau de tara in care se afla compania? Multumesc

[@LuizaDaneliuc]

Tara de unde este compania.

[@TheSpotter5347]

Ce fac dacă am pierderi in anul ăsta și nu mai vreau să tranzacționez în anii următori pe un broker străin? Vreau sa o termin cu tranzacționare in general. După ce-mi depun declarația anul ăsta trebui și la anul și tot așa până mor să-mi tot declar în fiecare an că n-am mai avut vre-un profit de la ultima tranzacționare (care a fost in 2024)

[@LuizaDaneliuc]

Nu trebuie sa depuneti decat daca doriti da va pastrati pentru viitor dreptul de deducere a pierderii fiscale in viitor din operatii viitoare. Altfel, nu trebuie sa mai depuneti declaratia si pierdeti dreptul de deducere al pierderii.

[@RobertRoberto-o1f]

buna ziua, f bun materialul dvs; as avea insa o intrebare cu privire la o particularitate: dobanzile din titluri de stat emise de m finante din Romania se iau in calcul la stabilirea pragului cass datorat? multumesc anticipat ptr raspuns

[@MarincaGheorghe]

Nu se iau în considerare din câte știu.

[@LuizaDaneliuc]

Nu se iau in calcul nici la CASS.

[@cccccuy]

Pentru broker strain, cum ar fi Interactive Brokers, daca am castiguri din vanzare actiuni, trebuie sa fac eu calculul cu media ponderata? Adica sa caut toate tranzactiile din urma cu multi ani sau sa folosesc castigul calculat fifo de catre broker in ultima fisa de portofoliu?

[@LuizaDaneliuc]

Se foloseste castigul calculat de broker.

[@cccccuy]

Multumesc, asa am procedat si eu pana acum.

[@cccccuy]

Buna ziua, atunci daca am la broker strain castig net 10k USD pe o companie SUA si pierdere 10k USD pe o companie China, baza de calcul pt CASS este zero? Va multumesc.

[@LuizaDaneliuc]

Nu, nu se compenseaza, reluati din video partea cu exact explicatia asta. Pentru mai multe explicatii detaliate va astept in comunitate: www.luizadaneliuc.ro/freelance-accounting-network/

[@cccccuy]

​@@LuizaDaneliuc Va multumesc pt raspuns, nu imi era clar din video dupa multiple vizualizari, caci parea ca e pt brokeri romani. Pt broker strain si diferite tari, nu imi era clar.

[@doina9335]

Bună seara

[@LuizaDaneliuc]

Buna seara!

[@eduardtgv]

pentru o societate care dorește sa investească pe bursa în US ce platforma poate folosi? Mulțumesc

[@LuizaDaneliuc]

Nu stiu sa existe o interdictie din partea unei platforme dar acest lucru trebuie verificat cu fiecare platforma in parte. Plus ca pe firma va trebuie un numar special de la ASF. Discutati cu contabilul inainte sa investiti deoarece contabilitatea se tine pe fiecare operatie in parte si se impoziteaza conform regimului firmei - micro sau profit. La micro e foarte dezavantajos.

[@radumiron6064]

@Luiza Super bune informațiile, felicitări pentru video! Ce se întâmplă dacă am avut pierderi în investii realizate în 2022, pe care nu le-am declarat în 2022? Am înțeles ca nu pot sa raportez pierderi din anii anteriori atâta timp cât nu le-am declarat în anul respectiv (adică 2022). Pot sa depun declarația unica pe 2022 cu pierderile realizate atunci, și sa le includ ca și pierderi realizate în anii anteriori în DU pe 2023?

[@LuizaDaneliuc]

Depuneti acum declaratia pe 2022 cu pierderile (sau rectificativa la decl depusa in 2022 in care reluati tot ce ati declarat + adaugati pierderea).

[@bogdantudor4019]

​@@LuizaDaneliucsuper bine explicat acest video, dar daca ai doar pierderi ce raportezi?

[@LuizaDaneliuc]

@bogdantudor4013 doar pierderile ca sa le poti deduce din profiturile viitoare

[@sorinscortan357]

In art. 170 (referitor la baza de calcul pentru CASS in 2023), aliniatul (2), litera e) se mentioneaza ca: "în cazul veniturilor din dividende se iau în calcul dividendele încasate, distribuite începând cu anul 2018". De ce se mentioneaza anul 2018? Trebuie sa adunam toate dividendele incasate incepand cu anul 2018 si pana in anul 2023 inclusiv?

[@LuizaDaneliuc]

Nu, acea mentiune se refera ca regula de a se aduna si dividendele incasate (si nu distribuite) se aplica din 2018. Inainte de 2018 era alta regula.

[@mariarigu2850]

FOARTE TARE

[@LuizaDaneliuc]

Multumesc!

[@cryptogab2104]

Foarte bine explicat ! Pe viitor puteti adauga si partea cu "venituri din alte surse" (ex: cryptomonede) ? Daca declar pierderile din 2022 inante de declaratia 2023, sunt penalizat ca nu am depus la timp declaratia ? Cum gasesc discordul dvs ?

[@LuizaDaneliuc]

Da, puteti lua amenda pentru nedepunerea declaratiei la timp in 2022 dar aceasta este in jur de 50-100 lei. Pana acum nu am vazut amenzi date pentru nedepunere la timp. Va rog sa ne scrieti pe [e-mail]

[@remusrares5024]

Buna ziua. As avea rugamintea, daca puteti sa ma ajutati cu o nelamurire. Titlurile de stat emise de Romania, cumparate de pe pietele internationale, denominate in dolari, se impoziteaza si se incadreaza la plata de CASS? Sau sunt ca cele Fidelis si Trezor, scutite? Multumesc!

[@florinapostol9242]

Mulțumim. Valoarea care șe ia in calcul pentru CASS este venitul net obtinut din investiții, după ce a fost reținut impozitul de brokerul român? Exemplu. Daca obtin venit brut din investitii de 18.100 lei, CASS se calculează la suma de 18.100 lei sau la venitul net(18.100-impozitul reținut de brokerul român)?

[@LuizaDaneliuc]

Eu zic ca 18.000 lei.

[@ionutenache4967]

Buna, multumim pentru video. O singura intrebare. Detin cu sotia un apartament in coproprietate, inchiriat, pentru care doresc sa platesc impozit. Intrebarea este daca pot face doar o singura declaratie unica (pentru toata suma), sau trebuie sa faca si sotia pentru jumatate din venit?

[@LuizaDaneliuc]

Da ar trebui sa faceti ambii declaratii unice, fiecare pe jumatate din suma. Faceti o declaratie la notar prin care unul cedeaza veniturile celuilalt si apoi puteti face declaratia unica pe toata suma doar pentru o persoana.

[@paologalliadi4641]

Multumesc pentru video foarte folositor. Va rog frumos, am o intrebare. In situatia urmatoare, cu broker nerezident (IBKR) - Transferul titlurilor de valoare: - in anul 2023, Câștig net 30.000 RON, - din anii precedenți, pierderi fiscale/nete anuale reportate = 55.000 RON Nu am alte surse de venit. Pentru CASS, am de reportat cei 30.000 RON si am de platit CASS ? Multumesc foarte mult

[@LuizaDaneliuc]

Da, 30.000 pentru cass, aceasta este opinia mea, exista si alte opinii in piata.

[@paologalliadi4641]

@@LuizaDaneliuc Multumesc foarte mult, toate cele bune.

[@HumidorHumi]

Ar fi util un video cum se calculeaza castigul net pt brokerii de afara. Multi iau de bune rapoartele brokerilor care folosesc diverse metode, FIFO, LIFO etc insa in RO se raporteaza folosind CMP (costul mediu ponderat).

[@LuizaDaneliuc]

Doar la brokerii romani se aplica prevederea cu CMP de la 1 ian 2023. La brokerii straini zice doar ca se scade valoarea de achizitie dar nu se specifica ordinea in care ele trebuie scazute.

[@HumidorHumi]

static.anaf.ro/static/10/Anaf/legislatie/I_1_2023.pdf

[@HumidorHumi]

Cap II, art. 3 par (2): Pretul de cumparare al unei valori imobiliare se determina prin aplicarea metodei pretului mediu ponderat [...]

[@HumidorHumi]

Poate ma insel insa nu era aceeasi metoda si inainte sa se aplice retinerea la sursa si acea regula se aplica indiferent de sediul fiscal al brokerului? Cei de la anaf nu stiu sa raspunda. I-am intrebat de nenumarate ori.

[@HumidorHumi]

static.anaf.ro/static/10/Anaf/legislatie/CFN_ante_20mai14_hg421.htm Norme metodologice, ART 66, 104^3 - acelasi text. Si nu se refera (nu am gasit ca s-ar referi) la brokerii cu sediu in RO sau doar pt titlurile de valoare din RO. Metoda CMP pentru tranzactionarea titlurilor de valoare e de foarte mult timp in Codul fiscal. Cel putin de prin 2003.

[@scem891]

Felicitari pentru video! Explicatiile sunt clare, pertinente si argumentate. Este cel mai reusit material de pe net in circualite la ora actuala. Vin si eu cu o intrebare te rog frumos. Daca am un PFA cu venituri de 55k si CH deductibile de 20k plus am castiguri din investitii de 2k voi datora si CAS sau doar CASS in valoare de 3600RON?

[@LuizaDaneliuc]

Depinde pentru ce an vorbim. Pentru 2024 veti plati sanatate si pensie o data pentru PFA si separat doar sanatate pentru investitii. Daca cifrele sunt la 2023 atunci datorati o singura sanatate la veniturile din pfa+investitii si pensie doar la veniturile din PFA.

[@robertmoldoveanu9068]

Felicitari pentru videoclip! As avea o intrebare, daca m-ai putea ajuta. Incepand din 2024, daca am un PFA cu venituri sub 6 salarii, dar am si castig din investitii de peste 12 salarii, trebuie sa platesc asigurari sociale? Multumesc.

[@LuizaDaneliuc]

In cazul expus se va plati cass pentru PFA 10% din venitul efectiv realizat + cass pentru investitii la plafonul de 12 salarii.

[@AdnanaHudres]

Buna ziua!! In cazul brokerilor straini, la calcularea castigului net se scad si comisioanele de conversie valutara??

[@LuizaDaneliuc]

Nu se scade pierderea din cursul valutar, se scad comisioanele aferente tranzactiilor. Daca sunt comisioane aferente doar FX nu le-as scade, daca nu ati avut si alte tranzactii.

[@gabrielg1648]

Foarte util videoclipul. E posibil sa descarc din SPV vechile declaratii? sau cum as putea sa le obtin daca nu le-am salvat?

[@LuizaDaneliuc]

Puteti intra in spv la sectiunea mesaje si sa vedeti ce gasiti acolo. In teorie Anaf le pastreaza doar 6 luni, in practica nu stiu daca le sterge chiar asa repede.

[@ovidium806]

Multumim mult pentru material. Daca ai investit doar la BVB (actiuni la societati romanesti), cu broker roman si totalul castigurilor plus a dividendelor e sub 18000 lei (sub 6 salarii minime) mai e nevoie sa depun declaratia unica? Practic toate datoriile mele (3% pentru castiguri din tranzactionare si 8% pentru dividende) au fost deja retinute la sursa.

[@LuizaDaneliuc]

Daca dividendele sunt de la companii romanesti, atunci nu se mai depune declaratia unica.

[@yaniv7433]

Și dacă am o situație similara dar dividendele sunt de la companii din USA și sunt reținute deja de cei de la xtb 10% Am semnat formularul pentru evitarea dublei impozitării. Mai trebuie depusa declaratia pentru 2023? Mulțumesc pentru munca depusa !

[@ionutSpitelnicu]

Stimată doamnă Luiza Daneliuc, vreau să vă spun ca apreciez foarte mult canalul dumneavoastră de KZbin și maniera simplă și accesibilă în care explicați lucrurile. Este o coincidență minunată faptul că și eu sunt membru al Grow your Wealth și trebuie să recunosc că oamenii de acolo sunt cu adevărat cei mai buni în domeniul lor. Sunt practic ,,dependent‘’ de acea platformă. Cred ca orice persoană care investește la bursa ar trebui să fie abonat Grow your Wealth. Mulțumesc pentru toate informațiile 🙏🙏🙏

[@LuizaDaneliuc]

Va multumesc pentru mesaj si ma bucur sa aud ca suntem colegi de grup GYW. 😀

[@DragosCambrea]

S-a insistat foarte bine pe plata contributiei CASS prin brokerii romani pe subiectul de compensare a castigurilor cu pierderile. Pierderile sunt definitive. Ce se intampla in cazul brokerilor straini pentru CASS ? Se compenseaza castigurile cu pierderile si profitul este cel retinut ? Baza de calcul la impozitare este profitul; la CASS care e baza de calcul ?

[@LuizaDaneliuc]

Se compenseaza castigurile cu pierderile la brokeri straini doar la calculul impozitului. Pentru CASS nu se compenseaza.

[@Livius1313]

@@LuizaDaneliuc Felicitari pentru video! Foarte bine documentat! In legatura cu veniturile din strainatate, ati facut distinctia la un moment dat in video intre castig (pt brokeri din Romania) si castig net (pt brokeri din strainatate) din transferul titlurilor de valoare, notiuni existente in prevederile pt calculul bazei de impozitare pt CASS. Este totusi undeva specificat expres ca la calculul bazei pt CASS nu se compenseaza castigul cu pierderea la brokeri straini? In exemplul din video (la momentul 1:05:22), la calculul bazei CASS ati scazut pierderile fiscale din anii precedenti, ceea ce ma face sa ma intreb daca s-ar putea scadea si pierderea din anul curent (deci, sa se compenseze). Astept raspunsul dvs. Va multumesc anticipat!

[@rusunicu]

Bună ziua, Pentru calculul veniturilor în vederea stabilirii cotei de impozitare de 10% pentru CASS, în cazul dobânzilor bancare, se ia în calcul dobânda netă primită de la bancă sau se ia în calcul și impozitul de 10% reținut de bancă și virat către stat ?

[@LuizaDaneliuc]

Se ia in calcul suma primita de la banca. Formularea in codul fiscal este “suma platita” de catre banca.

[@rusunicu]

@@LuizaDaneliuc Mulțumesc!

[@luciusbv]

Multumesc frumos pentru toate video-urile realizate! As mai avea o dilema ce ma macina: Cum contabilizez la venituri supuse CASS, veniturile din depozitele bancare cu capitalizare si prelungire? Acolo, pe extrasul de cont nu apare trecuta rubrica "Plata dobanda" decat atunci cand depozitul e desființat. Deci in cazul unui astfel de depozit pe 6 luni, creat in 2022 si desființat in 2024, ar trebui sa contabilizez dobanda platita la desfiintare ca si castig, exclusiv pe 2024, sau trebuie sa calculez eu manual cat e pe 2023 si cat e pe 2024?

[@LuizaDaneliuc]

Impozitati dobanda in anul incasarii ei, adica toata suma in 2024.

[@MihaiTretelnitchi]

In cazul brokerilor straini, la calcularea profitului se scad si comisioanele de tranzactionare sau doar tranzactiile unde s a inregistrat pierdere ? Multumesc !

[@LuizaDaneliuc]

Da, se scad si comisioanele din tranzactionare.

[@CristianGreere]

Foarte util videoclipul! Totusi am ceva nelamuriri daca puteti clarifica as aprecia foarte mult. In cazul in care primesc dividende de la, sa zicem ETF’uri cu distribuire domiciliate in Irlanda, acolo unde nu se aplica nici un tratat de dubla impunere, ce anume trebuie sa completez in sectiunea I.2.A.3.? Metoda creditului fiscal, metoda scutirii sau nu bifez nimic? Iar in acest caz trebuie sa platesc un impozit de 8% si sa completez sectiunea I.2.8 in consecinta? In ceea ce priveste declararea veniturilor pentru CASS, trebuie sa declar aceste venituri chiar daca nu depasesc pragul de la care trebuie sa platesc contributia? Multumesc frumos!

[@LuizaDaneliuc]

Daca nu aplicati tratatul si nu scadeti impozitul platit in strainatate nu bifati nici o metoda. Da, completati si platiti 8%. La cass bifati si declarati doar daca depasiti pragul minim de 6 salarii. Altfel nu bifati nimic la cass.

[@CristianGreere]

@@LuizaDaneliuc multumesc frumos pentru raspuns!🙏🏻