Как уменьшить патент (ПСН) на страховые взносы в 2024 году

Рет қаралды 17,369

Күн бұрын

Пікірлер: 114

@IrinaRti 7 ай бұрын

Мне, собственно, кажется, что для ИП на УСН 6% и патенте неважно, что уменьшать, налог УСН или патент. А вот при совмещении с УСН 15% это важно, так как там уменьшается не налог, а налоговая база на взносы ип и взносы за сотрудников

@werwolfh9110 2 ай бұрын

Нет, как то хотел уменьшить на фиксированные страховые взносы полностью патент и оставшуюся маленькую часть УСН, так вот мне пришёл отказ на уменьшение. Они там как то сами посчитали и прислали уведомление о том что нужно доплатить за патент. Это ещё будущи не имея сотрудников. А если на одном из налоговых режимов появляется сотрудник, то на нём можно ведь уменьшить только наполовину и тогда если так как вы говорите, появляется желание схитрить и полностью уменьшить тот налоговый режим где нет сотрудников, чтобы максимально учесть все взносы.

@archarovec 5 ай бұрын

Доходчивое и толковое объяснение и без воды. Отлично!

@informator_po_novostroikam 5 ай бұрын

Ничего не поняла, но очень интересно...

@ЕленаРябцева-р7ж 5 ай бұрын

Спасибо большое за разъяснения❤

@ВераЗеленкова-т7х 3 ай бұрын

спасибо очень доходчиво

@leruskagrek6651 2 ай бұрын

Мария! Спасибо за такой понятный подход в объяснении всех налоговых правил. Только вопрос - про уменьшение стоимости патента - если есть сотрудник, значит уменьшаю на 50% стоимост патента. А как быть, если стоимость патента небольшая. Пример : стоимость патента 100т - фикс взносы 49,5 - (1% свыше 300т ) 19т = 31,5т . Значит я не могу вычитвыать 1% , т к нарушаю вот эти 50% от стоимости??? Поясните, пожалуйста!

@ElbaKontur 2 ай бұрын

Можете уменьшить патент только до 50 тыс. в этом случае, даже если 1% заплатите сильно больше :(

@byA1on3 6 ай бұрын

8:00 Здесь явно напрашивался мем «сомнительно, но окэй». 🤭

@ElbaKontur 6 ай бұрын

Да))))

@ArtemLebedev 3 ай бұрын

очень круто и понятно

@hairsenberg Ай бұрын

Я буду подавать сразу на 1 процент и фиксированный страховой на уменьшение патента 24-года, в прошлом году так сделала и прокатило, думаю сейчас тоже пройдет, налоговая москвы

@ElbaKontur Ай бұрын

Да, так можно, правда, желательно 1% заплатить в 24

@АннаЛимарова-ж8з 5 ай бұрын

Спасибо за ролик

@Inna.Volodarskaya 4 ай бұрын

Благодарю!🌹

@IrinaRti 7 ай бұрын

Я ИП, совмещаю УСН 6% и ПСН, на УСН у меня нет сотрудников, а на патенте есть сотрудники, поэтому стоимость патента я уменьшаю только на взносы за сотрудников в сумме 50% от стоимости патента, а налог УСН Я уменьшаю на все свои фиксированные взносы ИП + 1% свыше 300.000. Я делаю так уже 9 лет

@ElbaKontur 7 ай бұрын

О, это отличный кейс! Спасибо, что поделились. От налоговой рекомендация одна, но интересно, как оно работает на самом деле

@ftvftv-pn8by 7 ай бұрын

@@ElbaKontur ПИСЬМО МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФНС от 7 февраля 2022 г. N СД-4-3/1383@

@niam-niamka 6 ай бұрын

Работаю в эльбе и почему то эльба, когда автоматически делала расчет по налогу усн за 2023 год не посчитала, что я уменьшала налоги на страховые взносы, которые 1%.

@УльянаМакарова-с6ы 6 ай бұрын

я тоже читала рекомендации Минфина и они разрешают уменьшать налог УСН полностью на стр. взн. ИП за себя, если сотрудники задействованы только на патенте

@УльянаМакарова-с6ы 6 ай бұрын

и еще вопросик, 1с мне расчитывает уменьшения пропорционально доходу все равно, как у вас считает 1С?

@mezler1 7 ай бұрын

Как-то вскользь один момент прозвучал. На какие сумму можно уменьшить стоимость патента: если я имею сотрудников, я могу уменьшить патент на взносы за ИП? Я почему-то всегда был уверен, что при наличии сотрудников любой налог можно уменьшить только на 50% за счет взносов за сотрудников

@d_porotsky 7 ай бұрын

верно, у вас патент и сотрудники - уменьшаете на 50%

@ElbaKontur 7 ай бұрын

Список взносов к уменьшению одинаковый для всех, с появлением сотрудников главное не уменьшить налог больше, чем наполовину от его величины)

@КаринаКаракетова-ц1ь Ай бұрын

возник вопрос. 1% с дохода свыше 300тыс. рублей. Какого дохода? Потенциального дохода по виду деятельности или фактического дохода, полученного в ходе работы

@niam-niamka 6 ай бұрын

Про момент пропорционального уменьшения усн и патента, непонятно, как не завершив год, я узнаю сколько денег я получу в этом году от патента и сколько от усн??? Может у меня резко уменьшатся в течение года доходы по патенту и пропорция нарушится. Как быть в этом случае?

@ElbaKontur 6 ай бұрын

Да, момент с тем, что пропорция доходов в течение года меняется - сложный. Моё мнение: берём пропорцию на момент оплаты, что ещё поделать. Брать примерную пропорцию - тоже нормально)

@werwolfh9110 2 ай бұрын

@@ElbaKonturа для расчёта пропорции, для патента брать реальный доход или потенциальный?

@Steared 3 ай бұрын

Можете подсказать, как рассчитать 1% если у вас только доход по нескольким патентам, других доходов нет?

@alexschegloff7528 7 ай бұрын

Не сказано про ситуацию для страх.взносов при совмещение УСН 15% и ПСН , (допустим что там и там нет наемных работников) - как здесь "делить" или "распределять" страх.взносы . И нужно ли это делать вообще в этой ситуации. Кстати , в НК нет прямого указания для "деления" страх.взносов

@ElbaKontur 7 ай бұрын

В случае с УСН «Д-Р» рекомендация та же: делить взносы пропорционально доходу от каждой систем. Так в целом стоит поступать с любыми общими доходами при совмещении УСН «Д-Р» и патента. И да, в НК, действительно, нет прямого указания на это, но есть рекомендации налоговой: www.nalog.gov.ru/rn03/news/activities_fts/11899559/

@alexschegloff7528 7 ай бұрын

@@ElbaKontur НЕ корректная ссылка , т.к. в ней рассматривается случай с УСН 6% и ПСН. Вопрос был задан про совмещение УСН 15% и ПСН. Вообще-то правильно посчитать это "разделение" в принципе не возможно по одной хорошей причине - никто не знает твой доход за декабрь месяц , а в теории нужно его учесть заранее , ибо заявление на уменьшение УСН или ПСН подаются по-хорошему минимум за 20 дней до окончания действия патента . А за эти 20 дней выручка по УСН может очень сильно повлиять на годовой итог и все задуманное и предложенное годовое распределение страх. взносов будет не правильным. Например , вся годовая выручка чудесным образом может быть сконцентрирована на последнюю неделю декабря. И что прикажете делать в этой ситуации? Поэтому в НК нет этого механизма подсчета и нормы ответственности по уменьшению УСН 6% или ПСН , как и ответственности за "правильный" или "не правильный " учет этой ситуации. Мое мнение , что т.к. в УСН 15% мы на данный момент не можем уменьшить налог на взносы , то соответственно нет причины по распределению страх.взносов на УСН 15%. Можно капнуть еще глубже - совмещение ПСН и Общего Режима Налогообложения. Здесь я, думаю, комментарий не будет, ибо реального ответа не существует.

@alexschegloff7528 7 ай бұрын

И еще есть интересный момент - на УСН 15% может быть легко отрицательный результат по итогам любого квартала и даже года . Как тогда "распределять" страх. взносы ?

@ElbaKontur 6 ай бұрын

@@alexschegloff7528 в письме есть общая информация, которая отвечает и на вопрос про УСН «Д-Р»: Налогоплательщики, применяющие УСН и перешедшие по отдельным видам деятельности на патент, должны вести раздельный учет доходов и расходов по разным специальным налоговым режимам (п. 8 ст. 346.18 и г. 26.5 НК РФ). Если при исчислении налоговой базы по применяемым спецрежимам, невозможно разделить расходы по налогам, исчисляемым по этим спецрежимам, то эти расходы распределяются пропорционально долям доходов в общем объеме доходов, полученных при применении указанных спецрежимов. В этих предложениях именно про распределение расходов, а не про уменьшение налога как такового. Взносы в вашем случае - это просто расходы, которые вы должны распределить в рамках раздельного учёта при совмещении режимов. Да, распределить взносы в точности сложно, пропорция меняется каждый месяц, но можно делать это примерно

@alexschegloff7528 6 ай бұрын

@@ElbaKontur "ПРИМЕРНО" делить - это не ответ , годовую декларацию никто "примерно" не делает , зарплату тоже никто "примерно" не получает. Что касается письма , то там дословно : "Налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения «доходы» (далее - УСН)" , т.е. под термином УСН в этом письме подразумевается ТОЛЬКО УСН-Д и не более того. Читайте , пожалуйста , более внимательно мат.часть на которую ссылаетесь.

@kotkotovskiii 4 ай бұрын

Здравствуйте. Нужно ли сейчас подавать заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате фиксированных взносов ИП за себя ? Или можно сразу подавать заявление на уменьшение патента?

@ElbaKontur 4 ай бұрын

В целом можно и без заявления, но есть нюансы, рассказала о них в недавнем видео: kzbin.info/www/bejne/Y2fRmnufmrKJe5I

@d_porotsky 7 ай бұрын

😮😮😮😮 опять изменения

@СветланаУшакова-к8н 7 ай бұрын

Тоже интересует как распределять взносы между Патентом и УСН

@ElbaKontur 7 ай бұрын

В видео об этом есть с 14:51 минуты :)

@СветланаУшакова-к8н 4 ай бұрын

@@ElbaKontur а чем это регламентировано?

@ElbaKontur 4 ай бұрын

@@СветланаУшакова-к8н вот письмецо налоговой, например: www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/patent/11663218/

@СветланаУшакова-к8н 4 ай бұрын

@@ElbaKontur спасибо большое

@garysanderson3132 5 ай бұрын

Здравствуйте, подскажите пожалуйста сумму необходимую к уплате 1% с дохода свыше 300 тысяч надо самому расчитывать или эта сумма появится на ЕНС?

@ElbaKontur 5 ай бұрын

В какой-то момент она появится в Предстоящих платежах, но скорее всего, совсем незадолго до крайней даты списания, поэтому лучше заранее самостоятельно посчитать и перечислить нужную сумму на ЕНС)

@garysanderson3132 5 ай бұрын

@@ElbaKontur огромное вам спасибо

@Lillil005 4 ай бұрын

В личном кабинете, вкладка сервисы>страховые взносы, там по годам рассчитаны страховые взносы и 1% в том числе

@kooqlamooqla8945 4 ай бұрын

Добрый день! Правильно ли я понимаю, что приобретая патент, я освобождаюсь от уплаты налогов в рамках доходов не превышающих 60млн. в год? К примеру, у меня магазин рыбы и морепродуктов, я купил патент за 70.000₽ на год, т.е я больше никакие налоги платить не должен, если доходы не превышают 60млн и меньше 15 сотрудников?

@ElbaKontur 4 ай бұрын

Если будете вести только деятельность в рамках патента, то нужно оплачивать только патент и страховые взносы ИП

@mysteryhack9333 Ай бұрын

у Вас там ноутбуку плохо, нельзя его ставить так что бы вентиляционные отверстия были заткнуты. (в конкретном примере на тряпку)

@ElbaKontur Ай бұрын

Макбук просил передать, что вентиляционные панели у него на внешней стороне и он великолепно себя чувствует на мягеньком вручную связанном чехле для ноутбука ✨

@degustat_or 5 ай бұрын

Добрый день. Подскажете, пожалуйста, правильно ли я понимаю, что Форма по КНД 1150057 заполняется для "фиксации" внесенных средств на ЕНС как для страховых платежей текущего года так и для 1% с предыдущего года?

@ElbaKontur 5 ай бұрын

1% предыдущего года тоже можно отложить с помощью этого документа, да. Но если срок списания уже близко, то можно и не откладывать, 1 июля вот-вот настанет)

@maxfed5261 Ай бұрын

То есть, если я открою ИП на 2025 год, со стоимостью фиксированных страховых взносов 50к, я подаю заявление, в котором могу уменьшить стоимость патента на эти 50к? И ещё вопрос, есть какие то ещё расходы при псн, помимо патента страховых взносов и 1%?

@ElbaKontur Ай бұрын

Да, всё так Если вся деятельность будет вестись чётко в рамках патента, то других налоговых расходов нет. Но если будет появляться новая деятельность, пусть и смежная, нужно будет заплатить с доходов налог по другой системе налогообложения. Подробнее про это рассказывала тут: kzbin.info/www/bejne/l5uZm4R5o910o6c

@АнастасияКуташкина-н7ъ 7 ай бұрын

Можно ли продавать пиломатериалы на патенте?

@алексейбогров-ю8е 6 ай бұрын

Да

@Sveta73839 4 ай бұрын

А что значит ИП без сотрудника? Это за весь период патента или усн? Нельзя уменьшить на 100 % а потом трудоустроить людей?

@ElbaKontur 4 ай бұрын

Да, смотрится на наличие сотрудников в налоговом периоде. Например, если вы трудоустроили хотя бы одного сотрудника в 2024 году, пусть и ненадолго, то налог УСН весь 2024 год можно уменьшать максимум наполовину

@МурадХайбулаев-н7о 4 ай бұрын

Здравствуйте , подскажите пожалуйста, как узнать стоимость патента в своем регионе , к примеру Р Дагестан унцукульский район, купил патент на две машины на 6 месяцев 21 тысяч, я не знаю откуда они эту сумму взяли , 20 тонн умножали проценты снимали типа с дохода 400 тысяч в год. Смотря на них они сами не знали что к чему, в других городах даже 7 тысяч в год стоит патент, Не смогли бы вы узнать сколько будет стоит патент в моем регионе, фура 20 тонник? Заранее спасибо.

@ТинаЛудина 27 күн бұрын

На сайте ФНС есть онлайн калькулятор расчета патента. По нему вычислите.

@ТинаЛудина 27 күн бұрын

По моим подсчетам вышло 8951р для вашего региона и вида деятельности.

@hamster_danil 7 ай бұрын

вообще непонятно про уменьшение налога 6% УСН и патента... Я блин уже оба уведомления отправил через Эльбу, но там и там уменьшил на оплаченные страховые взносы и патент, Эльба в этом вообще не помогла, а только непонятную ситуацию создала... Что теперь делать вообще не понимаю((( И как делить уменьшение налога 6% и патента, когда я в течение года не знаю какое будет процентное соотношение? Может проще патент не уменьшать, а уменьшать только 6%? Но я уже отправил уведомление на уменьшение патента! АААА!! КАПЕЕЕЦ!! ЧТО ДЕЛАТЬ ТЕПЕРЬ???

@ElbaKontur 7 ай бұрын

Да, момент с тем, что пропорция доходов в течение года меняется - сложный. Моё мнение: берём пропорцию на момент оплаты, что ещё поделать. Раньше у налоговой было мнение о том, что можно уменьшить на взносы либо УСН, либо патент, но последние её рекомендации именно про деление по пропорции :( Можно, конечно, рискнуть, в комментариях вот люди делятся, что делят взносы между системами не по пропорции и всё у них хорошо уже 9 лет)

@hamster_danil 7 ай бұрын

@@ElbaKontur а что делать-то, если я уже два уведомления отправил через Эльбу и в обеих уменьшил по-максимуму и патент и налог?

@niam-niamka 6 ай бұрын

@@hamster_danilждать реакции налоговой)

@ElbaKontur 6 ай бұрын

@@hamster_danil если откинуть историю с пропорцией, то можно патент так и оставить уменьшенным, а УСН пересчитать и доплатить сейчас + подать корректировочное уведомление об исчисленных суммах

@Евгения-з6г2я 5 ай бұрын

Значит ИП на патенте без сотрудников можно в первом квартале подать уведомление на уменьшение всего патента (патент 43200)?Даже если уплатил всего 14 000 обязательных страховых платежей

@ElbaKontur 5 ай бұрын

Если ИП планирует работать полный год, то да, так можно)

@ЕкатеринаШтина-ы3р 3 ай бұрын

@@ElbaKonturздравствуйте. А если в 1 квартале я подала уведомление на снижение патента на всю сумму страховых, а сейчас планирую закрыть ИП, то как быть? Разве я не могу сейчас подать второе уведомление на снижение, скорректированное на количество фактических дней до закрытия ИП?

@maria-lh8fb 6 ай бұрын

Подскажите, можно ли подать уведомление в 2024г.на уменьшение налога по патенту за 2023г уплаченный 11.01.24г на фикс взносы за 2023г уплаченные 11.01.24г.

@ElbaKontur 6 ай бұрын

Да, это возможно, после его подачи на ЕНС должна появиться переплата

@maria-lh8fb 6 ай бұрын

Спасибо за ответ❤

@БорисБудущев 7 ай бұрын

Снимите уже гайд как вашей Эльбой пользоваться, проммотров миллиард будет

@ElbaKontur 7 ай бұрын

А расскажите, какие у вас вопросы именно по Эльбе, чтобы я понимала)

@dmitryretunski563 7 ай бұрын

@@ElbaKontur вопрос один, риторический: как вы умудрились просрать такой некогда прекрасный сервис😢

@ElbaKontur 6 ай бұрын

@@dmitryretunski563 ну, друзья, если вы расскажете нам, как оставить сервис прежним в реалиях ЕНС, нам будет очень интересно послушать)

@yaroslavcurl 6 ай бұрын

Стоимость моего патента 13500 на год. Если я правильно понял, этот платеж можно обнулить, т.к. взносы 49500 в 2024 году. Интересное кино... Вот думаю, стоит ли связываться с этими играми с налоговой или пусть все идет как есть... ))

@ElbaKontur 6 ай бұрын

Стоит! Главное отправить уведомление на уменьшение)

@АнастасияАнастасия-э4и 3 ай бұрын

Получатся вы не уменьшали? Хочу перейти на патент, тоже не слышала, что можно уменьшать.

@Lesa_7 3 күн бұрын

@@АнастасияАнастасия-э4и конечно же можно, только обязательно нужно подать уведомление

@КитРадуга 3 ай бұрын

А страховые взносы обязательно платить?

@ElbaKontur 2 ай бұрын

Почти всегда обязательно, про редкие исключения рассказывала тут: kzbin.info/www/bejne/gGenp3ungZZsqpo

@Promikes 5 ай бұрын

уже 3 года уменьшаю, но никогда не знал, что надо пропорционально уменьшать УСН и Патенты (у меня их 2), и что нужно 1% платить с минимального оборота по патенту, я никогда платил) как так, точно надо это платить?

@ElbaKontur 5 ай бұрын

А что значит минимальный оборот по патенту?) С потенциального дохода 1% платить точно нужно)

@Promikes 5 ай бұрын

@@ElbaKontur да, я имел ввиду потенциальный доход) так я уже несколько лет недоплачиваю получается

@ElbaKontur 5 ай бұрын

@@Promikes может, не замечаете, как он списывается?) или (ну вдруг) он меньше 300 тыс., он ведь ещё может уменьшиться пропорционально длительности патента

@KykyshkaKykyshkina 6 ай бұрын

Добрый день!Подали уведомление об уменьшении патента только на сумму первой части патента.Теперь нужно подавать новое уведомление на оставшуюся часть страх взносов?И когда подать?

@ElbaKontur 6 ай бұрын

До крайнего срока второго платежа по патенту) Желательно за 20 дней, но можно и раньше

@ЕленаЧеботарева-д2л 7 ай бұрын

Добрый день! Вопрос к вам если платим поквартально страховые. На патентной системе налогооблажения. Патент уменьшили полностью из суммы страховых взносов за 1 квартал. Вопрос такого характера существует ли такая система, что можно уменьшить 1 %свыше 300000 также подав уведомление из страховых взносов? Упрощëнка тоже есть на всякий случай , но там нулевая декларация до 25 апреля подана. И второй вопрос один 1%платят только на упращëнке или на патенте тоже он платится? Заранее благодарна. ❤

@ElbaKontur 7 ай бұрын

Добрый! В уменьшении патента можно использовать как фиксированные взносы, так и 1%, но с 1% есть нюансы) Рассказываю о них в видео с 6:09 минуты. 1% считается с суммы дохода на УСН и потенциального дохода на патенте

@ЕленаЧеботарева-д2л 7 ай бұрын

@@ElbaKontur значит если потенциальный доход в ранение написан 104 000, то и не будет ничего? А в банке доход 1млн например значит налоговая если предприниматель на патенте в банк запрос не будет делать?

@ElbaKontur 6 ай бұрын

@@ЕленаЧеботарева-д2л да, если потенциальный доход меньше 300 тыс. и по УСН дохода нет, то 1% платить не нужно, всё будет хорошо

@ЕленаЧеботарева-д2л 6 ай бұрын

@@ElbaKonturвы лучшая! ❤

@ЕленаЧеботарева-д2л 6 ай бұрын

@@ElbaKontur единственный незакрытый гештальт остался в голове. Из страховых мы можем вычитать и УСН и патент, а этот 1%свыше 300000 откуда мы можем уменьшать? Или эта сумма платится просто из дополнительных денег?

@byA1on3 6 ай бұрын

Меня одного преследовало ощущение дежавю на протяжении всего ролика? 🙄

@ElbaKontur 6 ай бұрын

Если вы смотрели ролик про УСН, то понимаемо) Но разводить эти 2 системы налогообложения всё же стоит, на наш взгляд

@ЕкатеринаЕкатерина-ц2я9ю 6 ай бұрын

Эльба, обновила ваше приложение на телефоне. Это ужас 😢. Всё ж нормально было, очень неудобно стало, мягко говоря. Поиск очень плохо работает, раньше было отлично. В платежах кнопка сохранить, нажимаешь и ничего, зачем она, что куда сохранилось? Зачем-то кнопка удалить безвозвратно, можно нечаянно нажать(( в разделе деньги- одна платежка умещалась вся на экран телефона, сейчас это длинная портянка, скрин полностью не сделать за одно нажатие. Я в недоумении, не должно быть так, что после обновления стало значительно хуже, чем было до. ЗАЧЕМ 🤦‍♀️???

@ElbaKontur 6 ай бұрын

Звучит и правда неудобно, мы, действительно, ещё дорабатываем новую версию, передам ваше сообщение разработчикам 🤝

@ЕкатеринаЕкатерина-ц2я9ю 6 ай бұрын

@@ElbaKontur Спасибо.

@19Semental87 3 ай бұрын

Если страховые взносы заранее известны, а сумма дохода свыше 300т.р. становится известна в конце года, почему их автоматически не вычетают из патента...зачем весь этот мрак...Вопрос конечно риторический, но почемууууу...

@ElbaKontur 3 ай бұрын

Ой это отличный вопрос, ответа на него у меня, конечно же, нет

@Punisher00763 5 ай бұрын

Не КБК 🤣🤣🤣🤣, а ЕНС единый налоговый счёт, не вводите в заблуждение

@dmitriykhita9646 4 ай бұрын

Как можно столько говорить и оставить вопрос полностью не раскрытым. Вы в каком то своем мире находитесь. Я на УСН, оформил патент на 1.5 месяца до конца июня. Что мне делать? Оплачивать патент, не оплачивать... Если оплачу, можно ли мне потом фиксированный налог уменьшить на сумму уплаченного патента? Неужели сложно пару реальных кейсов разобрать с рекомендуемой последовательность действий. А не какие то абстрактные конструкции заворачивать. Как можно в патенте учесть налог, если в большинстве случаев патент платится в течение года, а налог - в конце?

@ElbaKontur 4 ай бұрын

С 10:22 минуты есть пример со всей последовательностью действий) Взносы на патент не уменьшают, наоборот, уменьшают патент на взносы. Сколько взносов учитывать в уменьшение патента при совмещении с УСН - зависит от того, сколько доходов у вас приходит от каждой из них. Рассказываю об этом с 14:51. Но с учётом того, что патент у вас небольшой, то, скорее всего, вы можете уменьшить его до нуля на взносы (если у вас нет сотрудников)