💸 Налог на доходы от капитала для резидентов Германии

[@Tupa-germaniaRu]

💠 Евгений Шевцов - немецкий юрист, гуру налоговой системы Германии. Помогает подать декларацию, консультирует по налогообложению. 👉 Сайт адвоката Шевцова rechtsanwalt-shevtsov.de/ 💠 Степан Бабкин - блогер, основатель информационного проекта Тупа-Германия. 👉 Личный блог dzen.ru/babkiny Услуги Тупа-Германия: 🩺 Медицинское страхование www.tupa-germania.ru/service/strahovanie-tk.html ☔ Прочие страховки, финансы tupa24.de/ 🏠 Подбор ипотеки в Германии www.tupa-germania.ru/service/ipoteka.html 💰 Поддержать блогера, ведь вы смотрели, а он - работал: ₽ www.tupa-germania.ru/service/payment.html € www.paypal.me/StephanBabkin/5

[@SergeiKoshel]

Год назад запрос на консультацию Евгения через эту ссылку был проигнорирован. Сработало только через его личный сайт

[@timerg2]

Да, мне тоже не удалось добиться позитивного взаимодействия с Евгением. Несмотря на то, что он оперативно ответил на мой запрос к нему, далее он перестал отвечать, к сожалению. Пересылал документы, был готов к работе, но в итоге он не вернулся даже после напоминания. Жаль. Пришлось разбираться самому.

[@Tupa-germaniaRu]

У Евгения были проблемы с обработкой заявок, так как их пришло несколько сотен. Теперь он переехал в новый офис, взял в штат двух помощников и снова на связи. Приношу свои извинения за проблемы, мы с Евгением постоянно были на связи. Но просто он ожидал что-то типа 20 заявок в месяц, а получал по сотне... Болезнь роста. С октября по сервису к нему нареканий нет больше.

[@KentMajor]

Добрый день. Не могу уловить момент с квартирой в другом государстве. Пример: имеется квартира на Кипре, сдается в аренду, оплата за аренду идет на р/с в банке Кипра, на Кипре платится налог на доход от сдачи. Вот как в Германии тогда быть? Тоже платить налог? Разве нет соглашения о двойном налогообложении? В интернете разная информация и все говорят разное

[@Muranofox]

Ох….о наболевшем…Если я правильно поняла Евгения, то лучше закрыть российский брокерский счёт и все перевести на счёт европейского брокера. Правильно ли я поняла, то в таком случае европейский брокер сам взимает налог и никакой декларации подавать не нужно?

[@Tupa-germaniaRu]

Да, Евгений это и в интервью сказал, если перевести всё в Германию, то всё будет гораздо проще

[@karina2836]

Только при переводе вероятно нужно будет продать все в РФ, а это может привести к немалому налогу. Вряд ли отлажена система учёта цены покупки и вообще возможен такой перевод бумаг между международными брокерами.. Для такого точно хороший консультант нужен)) Спасибо, Степан, за интересное интервью!

[@PoHaExaBshyi]

@@karina2836 Карин, если в России остаётся Мама или Папа, то оформляете на них брокерский счёт и вперёд, там ещё и 13 процентов можно списать, если они работают, но это нюансы...а если встанет вопрос переводов, то я думаю, вопросов не возникнет, так как это помощь Маме и Папе, это про пополнение счета

[@karina2836]

@@PoHaExaBshyi там вроде 13% только, если это ИИС 1 типа и пополнения счета не больше 400к р в год. А для ИИС 2 типа освобождение только от налога от операций с бумагами. Во всех остальных случаях вычета не получить. Дивиденды так вообще отдельный тип дохода, там тоже про вычеты я не слышала. Плюс если родители старенькие, то можно невовремя попасть на налог на наследство или делать его с недобросовестными наследниками. Вероятно, есть ещё куча нюансов, которые нужно учесть

[@tatianakor9483]

Спасибо за информацию! Подскажите, есть ли у вас видео об ипотеке. Например, резидент Германии платит ипотеку за недвижимость за рубежом.

[@Tupa-germaniaRu]

Здравствуйте. По ипотекам на канале много видео. Есть плейлист о недвижимости, там смотрите. Плюс стримы на эту тему были, тоже этот вопрос где-то был. Ипотеку за рубежом если уже на момент приезда взяли, то платите дальше. Немецкий банк ипотеку под покупку жилья за рубежом не даст.

[@lyubovt.4025]

Если резидент Германии, то 30% в России. Лучше уж 26% в Германии заплатить) в видео сказано 13)

[@Tupa-germaniaRu]

Ну, мы только по Германии эксперты, по России вполне можем налажать так конкретно 😅

[@artiommolodtov9220]

Привет. Как можно с вами саязаться?

[@Tupa-germaniaRu]

В описании все ссылки

[@Jubula-DE]

Хотел задать пару вопросов, но всё нашел в комментариях😄 Огромное спасибо за ценную информацию! Успехов!

[@КонстантинСемин-ю9ф]

Добрый день, Если погружать глубже, но надо понятия раскрыть, кто является налоговым резидентом германии с какого времени , может в каких то видео звучало …, и вопрос Н/о арендных доходов от имущества в рф и есть еще такая форма перевода в РФ как от родственников близких, например мама из рф переводит дочери средства, как их трактовать ? Если дочь работает например в германии. Спасибо, может по этим вопросам были какие-то видео уже , можно ссылки

[@Tupa-germaniaRu]

Да, есть видео для украинских беженцев, там подробно обсуждается вопрос резидентства. Смотрите, одно из последних. Перевод мамы - это подарок, на перевод от родителей до 400000€ за 10 лет нет налогов.

[@IngviMcFly]

Супер информативно, Спасибо за эту тему!

[@Tupa-germaniaRu]

Спасибо, что следите за каналом! 🖐

[@Alexander.Portnoy]

Спасибо!!! 👍🏻👍🏻👍🏻 Евгения много не бывает 😁

[@Tupa-germaniaRu]

Да, давненько его не было, а тут разом и на стрим пришёл, и интервью записал, прям счастье привалило 😄

[@funny_nikky1537]

То есть, если человек получает зарплату ниже 9700 в год (0% налог), но имеет либо (а) большой капитал, который даёт много дивидендов на жизненные расходы или (б) человек гениальный трейдер/инвестор, то можно вообще никаких налогов на капитал/дивиденды платить?

[@Tupa-germaniaRu]

Нет, там суммарный доход надо смотреть. Ставка высчитывается по суммарному доходу.

[@GerdaRamos]

Большое спасибо за видео! Подскажите, пожалуйста, взаимозачитывается ли в Германии дивиденды и убыток от продажи акций?

[@Tupa-germaniaRu]

Приветствую, убыток от продажи акций засчитывается только с прибылью от продажи акций. А дивиденты - они в одной "катрюле" с убытками от ETF, например. Гуглите по aktienverlusten verrechnen

[@GerdaRamos]

@@Tupa-germaniaRu благодарю

[@stepan_romankov]

ETF это какое-то нае... в Германии... Продавать все и покупать вручную все акции в индексе....

[@Tupa-germaniaRu]

Я думаю, что в других странах ETF тоже не без налогов на прибыль?

[@SergeiKoshel]

А вы посчитайте комиссии при ручном следовании индексу. Да и текущий Vorabpauschale около 0.06% - до пары миллионов инвестиций это ниже не облагаемого налогом минимума (Freibetrag) - никакого налога, по факту, не придется платить.

[@stepan_romankov]

@@Tupa-germaniaRu я не против платить налоги. я против платить налоги до того как я закрыл позицию. допустим я вложил 100 и за год получил прирост в 20% и в след году еще 20%. Поулчается 100*1.2*1.2 = 144. А если платить налоги то (100*1.2 - налог)*1.2 < 144. То есть мои не уплаченные налоги могли бы на меня продолжать работать и генерировать прибыль.

[@andyu2351]

@@stepan_romankov не при социализме

[@Architekt33]

Спасибо ещё раз за ваш труд! Мин. 22:14 думаю Евгений имел в виду "больше года" то не облагается налогом. Значит ли это что если я продал биткои через год, прибыли 50.000€ и перевел на карту, то я никому ничего не должен платить и в декларацию ничего не показываю?

[@Tupa-germaniaRu]

Да, верно, больше года - налога нет, но это на момент сейчас. В следующем году это изменится.

[@Architekt33]

@@Tupa-germaniaRu буду рад в следующий год, актуальной информации, было не плохо с примерами 🤗

[@Tupa-germaniaRu]

в следующем году будет как со всеми остальными капиталовложениями, например, с акциями, то есть, 25% независимо от срока

[@stanislavvangelov9753]

Блин, испортят халяву....

[@IvanSchaton]

@@Tupa-germaniaRu Привет Степан. Меняют вроде только в Австрии, а в Германии остается пока все как есть. Или я что-то пропустил? 😅

[@Viacheslav.P]

Добрый день. У меня вот такой интересный вопрос (возможно слегка глупый, так что заранее извиняюсь если что). Если к примеру выиграть в Германии в лотерею крупную сумму (Eurojackpot oder Lotto6). К примеру 5 млн Евро. (представим что повезло). Естественно с нас сразу при получении удерживают налог и мы получаем на руки белые чистые деньги например 4500000. В этом случае я не обязан каждый последующий год платить какие то налоги с этой суммы?. Ведь получается что у меня легальное происхождение средств на которые я могу прожить без проблем не работая ближайшие 30 лет. Буду благодарен за ответ

[@Tupa-germaniaRu]

Приветствую. Налог с такой суммы заработанной был бы 45%. Но на выигрыши в лотерею налогов нету в Германии.

[@АндрейДовженко-ц8х]

а разве налог на солидарность не отменили???

[@Tupa-germaniaRu]

Для дохода от капиталовложений - нет. Только для Lohnsteuer

[@0xffsu]

Видео старое, но надеюсь, ещё кто-то сможет подсказать :) Если до переезда в Германию у меня была криптовалюта, а после переезда я её продал и получил деньги на немецкий счёт (допустим, напрямую с биржи или P2P), то нужно ли её декларировать? Дохода там точно нет, там потеря 70% :))

[@Tupa-germaniaRu]

Если дохода нет, то декларировать нечего. Декларировать надо только доходы.

[@ajproru]

Всем привет. Верно ли я понимаю, что если я находясь в России и будучи резидентом России купил машину в 18-ом году, то переехав в Германию в 22-ом, я могу спокойно продать эту машину в России и никому ничего не платить? Надо ли эти деньги будет декларировать?

[@Tupa-germaniaRu]

Здравствуйте. Понимаете правильно. Декларировать ничего не надо.

[@andyu2351]

Про торговлю фондовыми дерривативами (фьючерсы, опционы, cfd), можно пару слов? Правда что в качестве расходов можно зачесть только 20 тыс евро в год? Например, торговал фьючерсом на DAX. В результате спекуляций Прибыль 100 тыс, убыток 80 тыс?

[@Tupa-germaniaRu]

Убыток 20000€ в год - это на нереализованные фьючерсные опционы, например. В остальном, там то же самое. Вычисляете свою прибыль от реализованных опционово или от их продажи - и декларируете.

[@andyu2351]

@@Tupa-germaniaRu а если фьючерсы? Убытки - неизбежная часть трейдинга и хотелось бы платить налог только на разницу 100-80=20, а не на 100-20=80

[@Tupa-germaniaRu]

На торговлю фьючерсами лимита нет. То есть, надо избавляться от нереализованных опционов, если лимит в 20000€ достигнут по ним уже

[@andyu2351]

@@Tupa-germaniaRu нереализованный это когда сгорает вне денег? Убыток от роллирования в следующий контракт тоже может быть.

[@Tupa-germaniaRu]

Я так понимаю, это если опцион или фьючерс остался нереализованным и непроданным. То есть, срок истёк. Вот этот убыток максимум 20000€ в год.

[@СергейДобриогло-б1э]

Степан здравствуйте! Можете подсказать как быть в моей ситуации? Работаю в Германии, жена в Молдавии работает и присматривает за пожилой мамой, 83года. Моя зарплата 1300 евро, у жены 400евро, я на группе в молдавии и мне платят там еще 50евро. Мне надо писать декларацию и указать доход жены и мой от группы?

[@Tupa-germaniaRu]

Здравствуйте. Доход жены - это её доход. Раз она живёт в Молдавии, то Германии это никак не касается.

[@Efx4]

Если потихоньку платить ежегодно за виртуальный доход ETF в Германии, потом переехать и продать их в другом налоговом резиденстве. Кто вернёт уже уплоченное?)

[@Tupa-germaniaRu]

Наверное, в той стране, где будете выводить, тоже будут какие-то возможности списать.

[@Architekt33]

Насчёт продаж через год. На некоторых бирж нельзя продать крипту в фиат. Надо сначала в стэиблкоин (usdt- электронный доллар) и потом конвертировать в Фиат. Облагается ли продажи через год и сразу же конвертации в Фиат налогом. По сути от мгновенной конвертации, дополнительные доходы не возникают. Спасибо большое!🤗

[@Tupa-germaniaRu]

Здравствуйте. По закону, любой обмен - это тоже операция. Но этот закон вот-вот перестанет действовать, в первом полугодии 22 уже будет обычный налог на прибыль, как с акциями.

[@Architekt33]

@@Tupa-germaniaRu спасибо огромное!

[@andriiborysov5847]

При переезде по воссоединению, нужно подавать имущественную декларацию или что то в этом роде? Имею ввиду, Что на родине осталась к примеру недвижимость, депозиты, облигации, деньги на счету. Или надо потом только показывать в немецкой декларации доход от активов или их продажи? Могут быть сложности если через несколько лет если решу расспродать всё на исторической родине и перевести в Германию?

[@Tupa-germaniaRu]

Здравствуйте. Нужно декларировать доход, прибыль. Имущество не декларируется. По поводу прибыли от капитала как раз в самом видео рассказывается. По поводу имущества и распродажи тоже рассказывается.

[@andriiborysov5847]

@@Tupa-germaniaRu Спасибо!

[@zalpman]

Что-то не очень понял про декларацию убытков с продажи акций. Если они торгуются через немецкого брокера, вроде все налоги списываются автоматом. Убытки тоже будут автоматом просчитываться, или все-таки надо отдельно декларировать?

[@Tupa-germaniaRu]

Убытки не будут подсчитываться, потому что же не налоги.

[@zalpman]

@@Tupa-germaniaRu но это же влияет на общий доход, ведь с него надо налоги платить. +50к, -50к, в итоге 0 за года, например, а с 50к уже взяли 25%. Странно получается.

[@Tupa-germaniaRu]

С прибыли налог взымается автоматом. Налоговую всё устраивает. Если Вы хотите, чтобы налоговая знала об убытках, подавайте декларацию и там это укажите, и всё будет ок. Но задним числом вычесть убытки нельзя. Только на будущее их могут зачесть.

[@andriiborysov5847]

Эти доходы как то влияют на социальные выплаты, ту же мед страховку? Если да, то на какие и как? Спасибо за актуальную тему и содержательное интервью.!

[@Tupa-germaniaRu]

Все Ваши доходы и имущество влияют на социальный выплаты. Пособие платится только малоимущим.

[@andriiborysov5847]

@@Tupa-germaniaRu На пособие не претендую. Помимо налогов, получается нужно учитывать что будут дополнительные расходы на социальные страховки (гос медицина около 16% и не больше чем 705евро, пенсионный...). правильно понял?

[@Tupa-germaniaRu]

Смотря чем Вы будете заниматься. Предпринимательство - это одно. Рантье - другое.

[@baburkhalitov2680]

Здравствуйте, Степан! Если купить золото или ценную картину в этом году, то нужно ли указывать факт покупки в налоговой декларации за этот год? Продажу планируется совершить спустя пару лет владения.

[@Tupa-germaniaRu]

Здравствуйте. Покупка никого не интересует. Прибыль или убыток возникает только после продажи. Вот тогда уже надо вычислять, нужно указывать или нет. Если нет, то это просто не указывается в декларации.

[@baburkhalitov2680]

@@Tupa-germaniaRu Спасибо за ответ! В ролике говорилось, что доход от продажи золота через год владения им не облагается налогом и, следовательно, можно не декларировать. А если продать через год с убытком, налоговая будет зачитывать этот убыток?

[@Tupa-germaniaRu]

нет, так как это не является операцией с капиталом.

[@eisen_5079]

Интересная тема, хорошее интервью, и понятные ответы на вопросы (если не брать в расчет немецкие термины)

[@Tupa-germaniaRu]

К сожалению, без терминов никак не обойтись, потому что они даже напрямую не переводятся на русский часто 😅

[@eisen_5079]

@@Tupa-germaniaRu Дак это понятно, но те кто живут, я думаю их понимают, а раз я там не живу, немецкий не изучал, то это мои проблемы. В принципе все понятно, видно, что человек специалист.