Отчет 6-НДФЛ. Лучшее объяснение, как заполнить. 1 квартал 2018

6-НДФЛ - отчет, который все ненавидят!
Вы даже себе представить не можете, как много ошибок допускают в нем бухгалтера!
А Вы посмотрите мой новый ролик и почувствуйте себя королевой или властелином мира, ведь теперь 6-НДФЛ - В ВАШИХ РУКАХ!
Отчет 6-НДФЛ небольшой: всего 2 раздела, и ролик небольшой - всего 15 минут :)
При составлении 6-НДФЛ важно понимать, как формируются показатели раздела 1 и раздела 2.
Раздел 1 (нарастающим итогом)
Исчислено - оборот Дт 70 Кт 68.01
Удержано - на дату выплаты сотруднику
Раздел 2 (только за текущий квартал)
Перечислено в бюджет - в разбивке по срокам перечисления
Скачать регистр для проверки 6-НДФЛ yadi.sk/i/3Sogt3zo3UTch8
Зарплата в 1С в блоге Финвер: finver.ru/blog/zarplata-v-1s

[@user-gy3of1tn9c]

Вы умеете объяснять сложные темы простыми словами, за что Вам огромное спасибо!!!

[@unworkere]

Господи! Какое счастье, что есть такие прекрасные люди, как вы! спасибо!

[@user-lb7pn5lm7e]

Огромное спасибо!!! Какой раз убеждаюсь что "совершенную" и "автоматизированную" программу 1 с приходится постоянно контролировать и перепроверять с помощью все тех же екселевских таблиц и забивать данные старыми добрыми руками)))). Я все раньше комплексовала, думала у меня синдром недоверия к 1 С, и я этими излишними проверками добавляю себе работу, ан нет!!! Еще раз вам большое спасибо, так же веду подобные таблички, немного по другому, но к вашему варианту еще получше присмотрюсь!!

[@MichurinkaHelen]

Спасибо огромное!! В таблицу значения вставила, и все НДФЛ словно по волшебству посчитались. Молодец!! Я вам очень благодарна за труд. Только про ГПХ забыли.

[@user-sd8kq8ri8u]

Спасибо большое! Вы великая умничка! Благодарю за табличку, все стало намного легче и понятно! Восхищаюсь вашей добротой и профессионализмом, просто так поделились опытом и рабочим инструментом! Как говорит мой ребенок "стомиллионовраздонеба" спасибо!

[@user-yp2xx6tp8g]

Каждый раз обращаюсь к Вашему видео, и каждый раз говорю Вам "Спасибо"

[@user-te4yf4km9y]

Благодарю вас за простое объяснение,теперь попробую какую-то проверку написать автоматическую для моих 20 000 сотрудников 👍🙈

[@ElenaKretova204]

Боже, есть же такие умные женщины! Спасибо большое за урок!

[@user-gr5vp5wj5p]

Елена, даже в понятных и не вызывающих вопросов темах всегда у Вас нахожу что-то интересное и полезное 👍

[@user-ux5ym9yj6t]

Жаль, что могу поставить только один лайк этому видео

[@elza4158]

СПАСИБО✌✌✌ Два сотрудникааааааааааа..какое же это счастье😜

[@Tukka77]

Спасибо! Особенно за таблицу! Для меня,как новичка всё полезно и доступно!

[@vena1316]

Большое спасибо, Елена! Все доступно, просто, четко и ясно!!!! Успехов Вам!

[@Elena_Pozdnyakova]

Vena Моисеева, спасибо за отзыв! Рада видеть Вас на канале! Желаю профессиональных успехов!

[@user-yt3tt3dc4y]

Огромное Вам спасибо!!!! Я совсем новичок в этом деле, Вы очень доступно объясняете. Буду пересматривать и разбиратся))

[@user-xf7gd7lb4k]

Очень полезное видео. Автор действительно очень хорошо объясняет.

[@user-kw6zr8ic5p]

Действительно, лучшее объяснение! Спасибо за Ваш труд

[@campinogabriel4285]

Спасибо, все просто, доступно и понятным языком.

[@kseniasidorova9264]

Отличное объяснение, спасибо большое!!

[@plotnikovastyle]

Ну наконец-то не надо пить горячительное перед составлением этого отчёта)))) СПАСИБО ВАМ!!!

[@user-yt1rt4il3n]

Обожаю ваши уроки

[@allaaleks767]

Спасибо. Теперь стал понятен этот отчет.

[@Mironowa_nalogi]

Отличное видео! Теперь все понятно, спасибо!!!

[@user-us4rw1dc5m]

Спасибо,Елена,очень помогла таблица.Все понятно и доступно.Подписка и лайк!

[@Elena_Pozdnyakova]

Инна Тимошина, спасибо Вам! Рада, что подписались на канал!

[@user-mb5tu5qz6s]

Просто отличное объяснение.

[@user-jc1bj8dl3x]

Спасибо огромное, очень помогли. Был большой перерыв в практике, замучилась с этим отчетом..

[@user-us3bd7ki1r]

Спасибо большущее! За разъяснения и за таблицу!

[@user-pv5to9pv4e]

Спасибо большое за видео,давно такое ждала и искала,вы умница.

[@Elena_Pozdnyakova]

Марина, спасибо за отзыв, мне очень приятно!

[@meggyrose1012]

спасибо вам большое за такую понятную информацию. И особенно спасибо за созданную Табличку!!

[@Elena_Pozdnyakova]

Спасибо за отзыв!

[@alinasuvorova5037]

Большое спасибо за вашу работу, вы не представляете, как нужны такие видео, в которых не просто дословно пересказываются нормы законодательства, а даются простые и понятные, а главное применимые на практике советы. Жаль я раньше его не посмотрела! Единственное - можно было бы для наглядности добавить сюда данные за декабрь 2017 года - на эту тему тоже огромное количество вопросов у бухгалтеров.

[@Elena_Pozdnyakova]

Алина, спасибо большое за комментарий, мне очень приятно, что Вы так высоко оценили мой труд! Профессиональных успехов Вам! Про декабрь взяла на заметку, может в начале 2019 года сделаю с переходом

[@user-gt3yx6rj1k]

@@Elena_Pozdnyakova , Елена, огромное спасибо за Ваш труд. А Вы будете делать обзор за 4 кв. 2018 года?

[@user-xm4bc4bo2k]

@@Elena_Pozdnyakova спасибо огромное за очень полезную табличку, действительно было бы очень круто, если бы в табличку добавить декабрь прошлого года. Я добавила в своей табличке эту сумму, но все ровно немного сомневаюсь в правильности отчета. И еще было бы очень полезно посмотреть ваш обзор на заполнение отчета и таблички за 4 квартал 2018 года. Спасибо большое, вы самый умный спикер!

[@Elena_Pozdnyakova]

@@user-xm4bc4bo2k большое спасибо за отзыв и высокую оценку! тему взяла в план, но много других проектов, пока не успеваю.

[@user-wy4uw9yp1d]

Спасибо большое! Для меня очень сложный отчет. Хочется , чтоб всегда было красиво в отчете.

[@user-rd3tu6pe9d]

Умничка, все правильно сказала. Спасибо！

[@iloskak]

Молодчина все по делу ясно и понятно👍❤

[@blagorodnaiya]

СУПЕР!🔥 Огромное СПАСИБО!😍🤩🤗

[@MrMoorich]

Спасибо, разобрался таки наконец

[@campinogabriel4285]

Спасибо отдельное за таблицу👍

[@Elena_Pozdnyakova]

Campino Gabriel, спасибо Вам за отзыв!

[@user-tl5hj3xc3y]

Спасибо!Ваши комментарии вполне рабочие.Благодарю!

[@user-ht6bb2wc3r]

Спасибо. Все доходчиво и понятно

[@Albina_sh]

Спасибо стало всё легко и понятно.

[@Karolina_astrit]

Офигеть. Сразу не врубилась, переслушиваю

[@user-yp2xx6tp8g]

Спасибо!!! Помогли разобраться.

[@user-mi3ii2ph6z]

Добрый вечер , очень нравятся ваши видеоролики , пожалуйста запишите курс по отчётности на разных системах налогообложения.

[@laritech4842]

Большое спасибо. Очень кстати. Самый ненавистный отчет. Табличка супер!!!

[@Elena_Pozdnyakova]

lari tech, спасибо! Я тоже 6-ндфл не люблю!

[@user-jp8wt7nf1h]

Спасибо, все понятно

[@annamarkman3952]

Прекрасное объяснение

[@ruslankuzmenko3554]

Большое спасибо. Просто о сложном.

[@user-ck2nj7in8x]

Большое спасибо!

[@katrunnadafulyn1393]

Идеальное объяснение!

[@katrunnadafulyn1393]

Спасибо огромное!

[@user-vg1mn4wv3t]

Супер!

[@user-jm9of4rq7i]

Спасибо вам большое 😘

[@vixenbright1206]

Благодарю 💖

[@user-lp1zr4ho9j]

спасибо 🌹🌹🌹✌

[@user-eg5vj4xb4j]

Спасибо.

[@lanafrost7499]

Спасибо!

[@dmitriyvaulin]

Полезное видео.

[@user-dp6ep5yh1k]

спасибо!!!

[@user-zt8qc5xt7o]

С удовольствием посмотрел, конечно лайк, хотя Вы сказали, что в случае если моя работа приносит мне удовольствие. Зачем мне все это, если у меня два работника, один из которых жена, которая получает фикцию а не з/п? Вот такой вопрос к нашему государству(по сетовал). Вообще боюсь вести больничные, отпуска и др. мелкую фи....ю, штрафы прилетаю очень быстро . К Вам Елена просьба, снимите пжс видео про вычеты, за обучение, покупку жилья , основные средства. Со следующего года очень актуально на УСН 15%. На ЕНВД все это прощали, а теперь нужно компенсировать.

[@user-ng8ef8kr5t]

Все замечательно, только слишком быстро. Ну просто бегом(((

[@diver180]

Молодец Елена, откуси кусочек от меня

[@svetlamih]

Умничка!

[@Elena_Pozdnyakova]

Спасибо!

[@user-wy6ss8qn2l]

Добрый день, Елена! Спасибо за ролик! Скажите меня всё время смущает строка не удержано, её надо заполнять?

[@AisAis-to7hn]

Какую вы классную шпаргалку дали, огромное спасибо! Единственное, если есть налоговые вычеты, их как включить в таблицу?

[@user-kw6zr8ic5p]

супер

[@user-ex8xe8zi7j]

Елена, спасибо за ролик! Возник вопрос касаемо отпуска и больничного за март, если сумма по уплате НДФЛ по ним выпадает на апрель во втором разделе и будет отражена в отчёте за 2 квартал, то и в базу по начислению в первом разделе сумма больничного и отпуска должна попасть в отчёте за 2 квартал, или я неправильно понимаю?

[@user-dp6ep5yh1k]

Елена, добрый день! Скажите, пожалуйста, если считаем зарплату в ЗУПе, человек уволился, но после даты увольнения начисляется зарплата за текущий месяц и только в следующем месяце выплата за увольнение (уволили например в июне, а выплату сделали в июле вместе с зарплатой за июнь), и получается, что в апреле она сторнирует. Тогда какую дату ставить? Мне кажется, что в результате получилось, что у нас отсторнировалась выплата при увольнении и все. По общему НДФЛ так.

[@user-mk2dv8yx6w]

Каждый раз , как надо сдавать 6-НДФЛ у меня наступает состояние, что я ни чего не понимаю. Кучу времени трачу что бы понять почему такие цифры за предыдущий квартал и как проверить правильно ли все за текущий. А в этот раз еще, О БОГИ, после того как я 100% уверена в правильности заполнения отчета за год, загрузив в СБиС пришло предупреждение , что налог не идет с ИФНС на какие то сумашедшие суммы. ЭТОГО ПРОСТО НЕ МОЖЕТ БЫТЬ,

[@user-vv4zk1vn2l]

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, где взять информацию о сумме не облагаемой ндфл в 1с?

[@user-lt4tc7xz4n]

Табличка и Ваши комментарии очень полезны, возьму на вооружение. Хорошо если бы Вы прокомментировали строку 80. Все отчеты делал в 1С 8.3 базовая. Налоговая долго молчала, а потом как из рога изобилия посыпались штрафы за период с 16 года. Благо у нас ФЗП не велик. Последняя претензия была за годовой отчет 2017 г. В строку 80 программа внесла сумму начисленного, но не удержанного налога (выплата Зарплаты была в январе) , а в 2 НДФЛ налог удержан полностью. Вот вам и штраф 20%от значения стр.80. Вопрос: Кто прав - 1 с или ФНС со своим письмом (разъяснением от 01.08.2016 N БС-4-11/13984). Если ошибка в 1 С, как исправить ошибку?

[@Elena_Pozdnyakova]

Михаил, спасибо за комментарий! Ваш вопрос возьму в работу для следующего обзора.

[@MichurinkaHelen]

Я первый раз делала этот отчёт. До этого даже понятия не имела, как это делается. Два дня сидела, не могла понять как получились эти цифры в отчётах предыдущего бухгалтера. Но посмотрев ваше видео, сделала таблицу как у вас, все данные перенесла, и все получилось!! И я даже нашла ошибки в тех отчётах у старого бухгалтера. Только вот теперь что делать с ошибками не знаю. Как исправить отчёты за 1 и второй квартал? Там был исчислен НДФЛ, но не перечислен по факту. Также встроке 020 ошибки. Вы очень опытная, подскажите пожалуйста, как быть с этими ошибками?

[@user-fj2vg1iu5x]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, что за суммы, не облагаемые НДФЛ?

[@user-nn6xo7xz8j]

В вашем варианте "Дата фактического получения дохода" - это дата начисления дохода? Кто же выплачивает строго в последний день месяца? Выплачивают обычно в начале следующего месяца.

[@user-xx4mq6fd7g]

Здравствуйте! Помогите разобраться с договорами ГПХ. Как их правильно отразить в 1с 8.3 БП. Акт выполненных работ в одном месяце, а выплата происходит в другом. Как отразить в 6НДФЛ? Спасибо.

[@user-lq5sk2zf7y]

Спасибо за разъяснения, единственное что хотела уточнить, если подоходный налог мы перечисляем вместе с отпускными и больничными листами, какая дата срока перечисления ставится в отчете?

[@Elena_Pozdnyakova]

Людмила Кузнецова, в отчете ставится срок уплаты, установленный в законодательстве

[@giw6932]

С чего взято что в отчете отражается перечисленный НДФЛ? Может все же только исчисленный и удержанный?

[@user-zo8kz5ej8u]

Класс! Посмотрел на одном дыхании,но ничего не понял

[@user-yi2tf7mj4n]

Елена, большое спасибо за подробное разъяснение! Единственное, начисляя при увольнении зар/плату 28.03.2018г, проводки формируются автоматически 31.03.2018г и в отчет 6-НДФЛ в разделе 2 сумма з/платы выделяется отдельно : стр 100 - 31.03.2018 стр 130 - 22500 стр 110 - 28.03.2018 стр 140 - 0 стр 120 - 29.03.2018 КАК ЭТО ИСПРАВИТЬ?

[@Elena_Pozdnyakova]

Добрый день, Олеся! Уточните, сколько Вы начислили и когда выплатили зарплату, а когда НДФЛ?

[@Andrej293]

За ролик спасибо. Но не совсем понятен смысл использования 1С, если есть программа Налогоплательщик ЮЛ, которую можно скачать на сайте налоговой службы?!

[@Elena_Pozdnyakova]

Программа 1С предназначена для ведения бухгалтерского учета, Налогоплательщик ЮЛ - для подготовки отчетности к отправке (позволяет заполнить отчетность, сделать файл выгрузки и распечатать отчетность). 1С удобнее тем, что Вы ведете в ней учет и сразу, в ней готовите отчетность для отправки. Если используете Налогоплательщик ЮЛ для подготовки отчетности к отправке, то бухучет вы все равно где-то должны вести, а затем повторно перебить данные в Налогоплательщик ЮЛ.

[@user-jh4tv1py9b]

а если есть вычеты на детей? как ндфл в строку вводить? пе каждый с начисления?

[@user-gm3sg7rc6n]

Это все интересно и легко если у тебя штат 2,5 человека. А если +-800 и видов начислений в месяц поряка 15-20 то можно свихнуться

[@user-fg6rw3qz2y]

Здравствуйте так я и так не понял в разделе 2 строке 140 нужно показывать сумму перечисленного налога или начисленного?

[@Elena_Pozdnyakova]

Здравствуйте, Рамазан! перечисленного, но она должна с суммой начисленного налога совпадать

[@user-ee5bd2up8n]

Один момент не понятен. У меня есть Вычеты за детей по ндфл. Но в строке 020 раздела 1 там стоит сумма полная без учета вычетов. И поэтому эта сумма не может совпадать с табличной колонкой «сумма дохода облагаемого ндфл» так как там указывается сумма за минусом вычетов. И почему у вас есть Вычеты а в декларации в строке 030 они не указываются.

[@user-ul6tc7xh1u]

Может я неправильно понимаю, но если зарплата выплачена с задержкой, то во 2 разделе Дата фактического получения дохода - это дата начисления зарплаты, например 31.10.2017 (если зарплата за октябрь 2017 выплачивается в январе 2018)?

[@user-xf7gd7lb4k]

Дата фактического получения дохода для зарплаты когда бы она не выплачивалась - это всего последний день месяца за который она начислялась. В вашем случае строка 100-31.10.2017 строка 110-дата дня выплаты в январе 2018 года строка 120 - дата следующая за днем выплаты в январе 2018 года И все это включается в раздел 2, 6ндфл за 1 квартал 2018 года.

[@user-wi2lg4zk8i]

Спасибо большое, Вам! А ИП на Усн без работников сдает 6 ндфл едеквартально? Или можно не сдавать

[@Elena_Pozdnyakova]

ИП без работников не считается работодателем, если выплат нет, сдавать не нужно

[@user-wi2lg4zk8i]

@@Elena_Pozdnyakova спасибо за ответ 🙋‍♀️

[@elisavetagette]

Один вопрос, а как с декабрем? он же тоже в 1 квартал попадает?

[@murglamur]

Пользоваться программой 1 С и еще дополнительно составлять таблицы, "хорошая автоматизация с костылями" у отчетов 1 С. И да, можем представить сколько ошибок в этом отчете.

[@Elena_Pozdnyakova]

Здравствуйте! В 1С есть отчеты, которые позволяют посмотреть и проверить информацию, относительно заполнения отчета 6-НДФЛ. Дополнительная таблица нужна для понимания бухгалтерами, как заполняется раздел 2. В этом разделе допускают множество ошибок, как показывает практика.

[@murglamur]

@@Elena_Pozdnyakova Ваше видео хорошее, и понятное по НДФЛ отчету. Я пишу из своего опыта работы с программерами, когда у программистов руки не из плеч vk.com/anna_v_pavlova?z=photo-72495085_456276774%2Fwall84201526_4636 всегда нужны какие то костыли. В этом релизе они исправили одни косяки, а те косяки которые в нем исправят в следующем. И все таблицы должны быть понятны в программе, а когда программа подтягивает не понятно что и откуда, и проверять не самой программой, а сторонней таблицей возникает вопрос а зачем тогда программа? А тех поддержка 1 С сама рекомендует править отчет вручную.

[@Elena_Pozdnyakova]

@@murglamur , вижу, что Вы профессионал! С Вами не поспоришь!!! :) :) :) Рада, видеть Вас здесь, на канале!

[@user-fg6rw3qz2y]

И еще у меня такая ситуация я перечислил больше чем начислил. Где вообще в этом отчете показывают суммы перечисленные будь это меньше начислений или больше?

[@Elena_Pozdnyakova]

Здравствуйте, Рамазан! Перечисленные суммы НДФЛ отражаются в разделе 2 - В РАЗРЕЗЕ СРОКОВ УПЛАТЫ. При этом: излишне перечисленные суммы в отчете 6-НДФЛ не отражаются, также не отражаются в отчете суммы, которые уплачены, но срок уплаты в отчетном периоде не наступил. Тем и сложен отчет, что просто перечисленная сумма за период в нем не показана.

[@konovalovizrb]

Финвер | Елена у меня вопрос, Вы наверное знаете на него ответ. Если я откажусь от зарплаты полностью, средства в ПФР , ФСС и другие идущие мимо рук работника, всё равно будут перечисляться? Второй вопрос: какие есть ограничения на средства предназначенные списания на амортизацию материально технической базы, я хочу числится объектом амортизации, и получать средства за мою амортизацию )) ?

[@Elena_Pozdnyakova]

Здравствуйте, Виктор! Если Вам не выплачена заработная плата, она будет депонирована, но средства в ФСС, ПФР все равно будут перечислены, а вот НДФЛ не будет перечислен до тех, пор пока он не будет удержан из вашего дохода, а это происходит в момент выплаты. Насчет амортизации, рекомендую мою статью: finver.ru/blog/optimizaciya-nalogov/osnovnye-sredstva

[@konovalovizrb]

Благодарю, с меня репост.

[@user-fr2sv2hn5z]

Уважаемые коллеги, ответьте новичку на мучительный вопрос. ЗАЧЕМ все перечисляют НДФЛ на следующий день??? Ведь формулировка звучит «не позднее следующего дня» (не позднее последнего дня месяца, [или как-то так], в случае с отпускными). Так зачем эти мучения, если можно перечислить в тот же день. Единственное объяснение, которое я нахожу-если НДФЛ это внушительная сумма и на счете просто нет денег. Но какие ещё могут быть причины я не понимаю. Заплати и спи спокойно, как говорится😁

[@OksanaEwaShop]

Где скачать табличку?

[@Elena_Pozdnyakova]

yadi.sk/i/3Sogt3zo3UTch8 это мой Яндекс.Диск, нажмите "Скачать"

[@juliyal4278]

Не получается скачать((((

[@Elena_Pozdnyakova]

А в каком браузере скачиваете? Это ссылка на мой Яндекс.Диск, там 2 кнопки "Сохранить на Яндекс. Диск" (она более яркая, может Вы ее нажимаете?) или "Скачать". Я проверила, работает. Есть второй вариант, напишите мне на почту [e-mail] и я вышлю.

[@schetovod046]

Интересно-как из суммы "начислено" можно посчитать НДФЛ, начисто не применяя графу "станд налог вычет".А в комментах довольные люди.

[@Elena_Pozdnyakova]

А что мешает применить стандартный вычет?

[@novvaolga8119]

Да когда 2 сотрудника проверить еще реально, 25 еще более менее возможно. А когда их 500🙈

[@user-uq9uf7ti6b]

делайте обработку в ЗУП, пишите техзадание=и будет Вам счастье)