英國報稅 Self Assessment - SelfTax 示範 (1) 👨‍🏫 開戶流程💻

[@JimKwok]

多謝你的分享, 小魚爸! 非常實用! 😃

[@SmallFishBa]

謝謝 Jim 😁

[@grandgrand157]

多謝分享！thanks

[@SmallFishBa]

welcome, Fong Hong.

[@charityau7039]

Thanks for sharing 🙏🏻🙏🏻🙏🏻

[@SmallFishBa]

my pleasure

[@ckppaul]

小魚爸堅係公德無量，多謝多謝花咁多時間去製作影片，真係嘔心瀝血

[@SmallFishBa]

太客氣啦。

[@Michael852]

謝謝高質分享🙏

[@Henry-kq8eh]

感謝小魚爸 詳細教學

[@adcarrey]

正呀，thank you 小魚爸！想請問報self assessment 個deadline 係5/10，我宜家個HMRC app 的 details 內有UTR number 即係已經登記咗？對嗎？先謝

[@SmallFishBa]

係。登記 self assessment deadline 係 5/10. 如果你用online，報 self assessment deadline 係 31/1

[@lisatang4810]

Hello, SmallfishBa. Just wondered if any of your podcasts cover SIPPS and particularly in relation to self assessment ?

[@SmallFishBa]

Unfortunately no, I don't have any video about SIPPS.

[@samtang6215]

講得好清楚！👍🏻👍🏻

[@SmallFishBa]

謝謝, Sam Tang。

[@Tomato.306]

末睇先讃👍👍

[@SmallFishBa]

多謝支持，番茄仔 😁

[@chauyukliu117]

正是我想知的知識，多謝分享。

[@chrisso5918]

Hello, 謝謝你的分享，請問Selftax 這個third party service 是否可支持今年的報稅？ thanks

[@SmallFishBa]

可以.

[@lauky2]

Thank you once more, SmallFishBa

[@SmallFishBa]

Thank you for watching, lauky2

[@amyloh23]

小魚爸你好! 希望你出片介紹如何用Selftax填寫SA106及SA108

[@SmallFishBa]

Hi Amy Loh. 謝謝你留言. 填稅表嘅細節示範唔到啦。始於每個人情況唔同，有唔清楚地方最好係問hmrc 或稅務專家。

[@jimmytai1915]

Useful information 👍🏻

[@kikistore]

Thorough sharing. Keep up the good job.

[@SmallFishBa]

Thank you for your encouragement, Yuki.

[@tracyfan1866]

小魚爸，你好. 想請問第一年split year treatment, 到埗英國後既入息計算稅額，personal allowance, saving allowance 會唔會按比例計算？例如：10月1日到埗英國至下年4月5日有187日，咁PA £12570=12570*187/365= £6440免稅額？

[@SmallFishBa]

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Tracy。唔會按比例計。就算你申請 split year treatment allowance 都係一樣。

[@tracyfan1866]

唔該曬

[@alexchanambychoi7152]

謝謝小魚爸的教學! 好清楚。 另外，請問怎樣在HMRC官方的網站上，用REMITTANCE BASIS來申請報稅?有沒有教學示範? 謝謝

[@SmallFishBa]

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Alex。HMRC online serivce 係唔支援SA109，即係申請 remittance basis 要填喺 form。所以一係填paper form，一係用 3rd party software 如 Selftax

[@actsyt-d1l]

小魚爸, 你好! 我在Selftax填SA102時, 去到最後第20格後, 發現多了一格: "CL1) Class 1 amount". 佢要求 "Please enter only digits and greater than 1". 否則不能save. 我嘗試按information鍵, 但沒有資訊. 看過於HMRC SA102表格及Notes, 亦沒提及此格. 所以想請教一下你當時填表有這格嗎? 知道這是甚麼及應該填甚麼嗎? 謝謝!

[@siuyipng6126]

謝分享

[@lazycatchan]

小魚爸你好, 我去年越洋買英國樓收租, 但我不打算前往英國, 故我已用NRL1申請non-resident landloard及取得UTR. 但現在我要報稅, 有以下疑難我想請教你: 1) 我作一個港人(不會去英國申請居留權), 買了英國樓越洋收租,我究竟需否填寫SA109? 若要填寫, 我應該要填SA109的哪幾個部分? 2) SA100報稅表第2頁BOX 8 問我"residentce, remittance basis etc" ，究竟我應該填"yes"或是"no"? 因不少網站說我越洋收租, 這一個BOX一定要填"yes"並要填埋SA109, 但亦有人說我作為純粹的海外買樓收租者, 在BOX 8可填"NO" , 也不用填SA109,好混亂, 故想請教你 3) SA100第二頁的box 1問"employment", 我既然在英國沒有工作, 是否應該填"no"? 若獲回覆, 不勝感激!

[@ngyaucheung8905]

小魚爸, 您好! 謝謝您拍攝很多實用短片給大家🙏 我和太太已退休，在2022/23年度的收入，只有在 HSBC Expat的定期利息和香港股票的股息，應該填 SA100 還是 SA106？是否每人都可以享有 GBP12570 的免稅額？同時間在這年度內有些沽出的股票是虧損，是否在 SA108 填寫？還是其他 form？ 祝 安好😊

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 你好, Ng Ya Cheung 1. Expat利息及香港股息都歸為Foreign Income。應該填入SA106。 2. 個人免稅額係屬個人。即每個人各自擁有。無論是夫婦與否。 3. 股票虧損可以 SA108報 capital loss。 感謝你支持我個channel。祝你和太太聖誕快樂🎄

[@ngyaucheung8905]

@@SmallFishBa 非常感謝您🙏逭麼快回覆

[@laurencheung5744]

小魚爸，請開如我是退休人仕，只靠存款利息及股票利息收入，是否應揀自顧人士身份報稅

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 應該揀 "Not self employed"

[@karenlam1676]

I found selftax is not on the lists of the commercial software suppliers, would this be acceptable to HRMC?

[@SmallFishBa]

Hi karenlam1676. I found that it is still on the list. The company name is ACCTAX (Online) Ltd. The product name is Selftax. www.gov.uk/government/publications/self-assessment-commercial-software-suppliers/self-assessment-online-commercial-software-suppliers

[@朕知道了-y5w]

你好 7:26 入面提到香港仲有工 而又係英國番緊而申請咗個Gateway ID 去報PAYE 交NI 想請問果個收入係咪要對番果個Gateway ID去申請UTR定係可以一個UTR搞曬 split year同番香港份工嘅錢 感謝🙏🏼

[@SmallFishBa]

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 我係會將報PAYE嘅 gateway account 同自己報稅嘅戶口分開。當你將來離職時，就會取消個 PAYE registration，相關嘅 gateway id 亦都唔會再用。 但係咪一定要分開，我就唔係100%肯定。

[@朕知道了-y5w]

@@SmallFishBa感謝回覆 因為我淨係番咗香港果份半年 就辭咗 所以宜家個PAYE Registration 都取消咗所以我都諗緊分唔分開好

[@charlottekung8935]

你的影片非常有用！說明也十分清楚！ 請問你填寫SA102 Employment香港收入填在那個box？表格上似乎都是英國工司的收入？

[@SmallFishBa]

Hi Charlotte Kung。謝謝你。 我照填咗喺 Box 1。唔知啱唔啱。不過其實 SA102 將 note 有寫話包埋 foreign income from a job.

[@charlottekung8935]

估唔到你咁快回覆！😃😃😃 我都見係包括foreign employment income，但係又好似冇個格仔適合填 😅😅

[@pcccrew4235]

selftax可以做埋gateway及utr id申请？

[@SmallFishBa]

唔可以。 申請 Gateway 同 UTR 可以參考我以下呢條片: 英國報稅 Self Assessment (3) : 申請HMRC網上戶口 Government Gateway Account kzbin.info/www/bejne/gpS3gYZ5nqZmfJI

[@stephenwing9211]

感謝小魚爸無私奉獻介紹。 想問吓, 我英國沒有工作收入, 主要收入是香港自顧工作, 及有股票證券利潤收入, 那就應該是填入Foreign-SA106, 但Cal Summary 就將總額的20%就是該年度須交款, 那我個人免稅額就沒有免落去, 是否有些項目我填錯? 還是Foreign-SA106冇得入個人免稅呢?

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi stephenwing9211. 邊部份填錯我好難知. 喺我嘅 Calculation 入面, "Total income received" 下面係有 "minus Personal Allowance", 然後先到 "Total income on which tax is due"。 Total income on which tax is due 就係用嚟計稅。

[@jackso2447]

請教小魚爸,因我本年度賣了香港樓巳登記左self assessment準備報稅而本人太太沒有收入香港層樓沒她名字這情況她不需登記self assessment 是嗎？

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Jack. 夫婦係分開報稅。如果你太太本身不需要報 self assessment，唔會因為你賣咗樓而變咗要報。

[@raykmlee]

Thanks, very useful

[@chloeching3556]

Halo一直有睇係啲報稅片，真係好有用👍 想問下知唔知如果過晒啲deadline，例如過左十月五先到涉英國，又或者過左一月先有NI等等所有number，要點樣做先可以報返本年度嘅稅？

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Cloe Ching, 稅方面，十月五日係報返上一個稅年嘅稅。 假設你2021/10/8 來英國住已又係2021-22年稅務居民，咁係2022/10/5日先係申請 self assessment 嘅 deadline. 所以應該唔會有問題。 NI 方面，如果你係打香港公就盡快申請NI 同 PAYE。Suppose 每個月都要報 Payroll。好多人都係遲咗幾個月, 暫時未聽到有人被 HMRC 罰，不過佢會收返你利息。 如果你係打英國工，大部份係公司出糧前已經幫你扣咗稅同NIC。

[@chloeching3556]

感謝！好詳盡嘅回覆👍

[@lazytraveller3206]

我想請問register self-assessment 係唔係選擇register if you're not self-employed then submit SA1 form? 我是有僱佣合約的。而人工出港紙又入落香港戶口，係應該計落 taxable foreign income 還是untaxed income呢? 多謝一直以來的分享

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi lazytraveller3206. 以下係我填係方法，只供參考，不一定正確。我係將全年人工填入SA102 box 1. 因為我係用 DPNI， 即無每月扣稅，所以 UK tax taken off pay in box 1 (box 2) 填0。 SA106無填人工，只填海外收入如香港銀行利息收入等。 有有僱佣合約無自己搞生意揾外快就唔係自僱。SA100 係 main form，一定要填。其他 extra section 如 SA102就睇你個人情況有無需要。

[@choicynthia-s8v]

Thanks for sharing. 想請教下，如果不是英國居民，但有物業在英國收租，是否能用selftax 報稅？ Thanks😊

[@SmallFishBa]

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Cynthia. 我無試過但照睇係可以。 你會需要填SA100, SA106, SA109。 呢三張 form 都係 SelfTax support 得到。

[@choicynthia-s8v]

謝謝你的回覆，我看到selftax 上要填HMRC Gateway ID 及 密碼，所以有點concern. Anyway Thanks a lot!

[@SmallFishBa]

@@choicynthia-s8v 入 Gateway ID password 係一定要，因為佢要用你個 Gateway 戶口連上去 HMRC 系統幫你 submit self assessment 資料。 不過俾個密碼第三方軟件係會令人有啲擔心嘅。

[@fannychan194]

請問selftax personal details 果頁個effective from 係打咩日子？

[@SmallFishBa]

Hi Fanny. 嗰個Effective Date係指你上面輸入嗰個地址係幾時開始有效.

[@fannychan194]

咁如果我未到英國前已經租左，例如4月20號起租，但我5月15先到英國入住，咁effective from 應該打邊個日子？thanks🙏🏼

[@kwlai4476]

👍🏻Thank you 🙏🏻

[@SmallFishBa]

you are welcome

[@stacylee7266]

小魚爸你好，請問我於2023年2月6日抵達英國，暫住親友家直至7月28日才搬入自置的物業，2022/23年度報稅，填SA109是否屬於Case 4？ （英國是唯一居所），在親友家住的期間2月6日至4月5日要否申報海外收入？ 謝謝

[@SmallFishBa]

本入並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 以我睇法, 住在親友家5個月已經算是長期及固定的Home. Split Year Date 應該以2月6日起計。 Home for SRT嘅定義並唔需要個居所係屬於你。只要是你固定喺嗰度住就算係home. 所以如果每個月住唔同B&B，咁可以係喺UK成年都無Home. 但係如果短租一間屋3個月都可以算係Home. 亦可以參考吓以下HMRC俾嘅例子: www.gov.uk/hmrc-internal-manuals/residence-domicile-and-remittance-basis/rdrm13050

[@stacylee7266]

@@SmallFishBa 謝謝你的回覆，咁請問我應該是Case 4還是case 8呢？ 麻煩哂

[@wmw0604]

噫。想請教。如果我12月先嚟到。又唔會有嘢做住。咁都唔駛split year treatment?

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 申請 Split year treatment 係為咗唔洗就你同一個稅年未來英國之前喺香港嘅收入交英國稅。同你嚟咗英國之後有無嘢做無關。

[@pcccrew4235]

過去一年有投资损失，可怎報及怎用来减少tax

[@SmallFishBa]

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 可以報 self assessment 時填 Capital Loss。 之後講CGT時會講到。

[@Irislky1123]

如果香港戶口利息每個月只得幾十蚊港幣，請問需要揀SA106嗎？

[@SmallFishBa]

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 少過£2,000可以喺SA100填埋。 www.gov.uk/government/publications/self-assessment-tax-return-sa100/how-to-fill-in-your-tax-return-2022#:~:text=Box%203%3A%20Untaxed%20foreign%20interest,information%20on%20page%20TR%207.

[@Man-qq4vm]

請問如果用selftax 填完, 是否就不用到HMRC填任何form ?

[@SmallFishBa]

在Selftax 填完後，如果你俾錢, 佢會要求你入 HMRC Gateway login. 佢會自動幫你遞交資料去HMRC。但自少你要先在HMRC online 申請了self assessment。

[@JJWJJW7]

請教下, 如果我係23年2月尾到英國, 唔屬於UK tax resident, 今年10月5月係唔係唔需要登記 self assessment? 先謝謝

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 唔係 UK Tax Resident, 只係代表你唔洗就英國以我嘅收入報稅。如果你有在英國產生嘅收入都一樣要報 self assessment. 最好去以下網站做個 test。 www.gov.uk/check-if-you-need-tax-return

[@kem7567]

請問如果僱主有响人工度扣減交稅. 噤仲要唔要自己再報？ Thanks

[@SmallFishBa]

本人並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 如果除咗英國工資收入以外無其他收入需要做self assessment, 咁唔需要。但如果你本身有嘢要做self assessment，咁就一樣要喺SA102填返工資收入同交咗幾多稅。呢啲數字都會喺僱主俾你嘅 P60 form 揾到。

[@kem7567]

Thank you

[@yyppyp146]

小魚爸多謝你，十分有用的短片💪🏽😃請問美股dividend 扣左withholding tax and bank charges , 如果報dividend tax, 要寫net 定gross ? 另外是否可以claim foreign tax credit relief? 多謝，好人一生幸福🎉😊

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi yypp yp。我係填喺 B column 填未扣 withholding tax 嘅 amount，然後 column 先填withholding tax amount。 US withholding tax default 係 30%，比英國15%高。正常英國人填 W8BEN 會填 nationality 係 British，broker (如IB) 會自動調低 withholding tax 做 15% for British citizen。但如果你用香港戶口，W8BEN填 Nationality 係 Chinese, 應該會照收30%。 我嚟英國前買開美股 ETF。之後再買都會傾向轉買 UCITS ETF，慳返啲稅。

[@yyppyp146]

@@SmallFishBa 多謝咁快回覆💪🏽🙏明白💪🏽💪🏽咁再想請教一下1/ 我是香港IB , 30% withholding tax , 咁我在column 填個30% tax ? 2/ UK divd tax 是based on gross amount 比tax ? 🙏🙏

[@SmallFishBa]

@@yyppyp146 Column B 填未扣 withholding tax 前銀碼，Column C 填 withholding tax 銀碼。 Dividend Tax 會以 B-C 去計。有3種 rates。 Basic Rate 8.75, Higher Rate 33.75, Additional Rate 39.35。視乎你收入而定。 www.gov.uk/tax-on-dividends

[@yyppyp146]

@@SmallFishBa 感謝你的資料，等我消化🙏

[@yyppyp146]

@@SmallFishBa 小魚爸，是否我跟你用SOFTWARE報稅，TAX DEADLINE 是31/1/2023？

[@leoloo-l8f]

請問用IB HK 買美國國債 應該 用那張Form?

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Leo。呢個我無親身經歷，但以我所知， 美國國債這類投資喺HMRC角度係Deeply Discounted Security (DDS)。 賣出時賺價係以 Income 計而唔係Capital Gains Tax。由於海外收人，所以填入SA106。

[@leoloo-l8f]

謝謝回覆！@@SmallFishBa

[@yvonneng6065]

人已經在英國，而有租金收入，是否直接報self assessment?

[@cheungkit1310]

請問係咪HMRC認可？

[@SmallFishBa]

HMRC係唔會"認可"個 software。但係你可以喺HMRC網站內見到HMRC有列AccTax Selftax做其中一個 Commercial software suppliers。 www.gov.uk/government/publications/self-assessment-commercial-software-suppliers/self-assessment-online-commercial-software-suppliers

[@winniechui7795]

小魚爸，你好！ 想請教一下如果我每月報tax 及NI,但年尾會有雙糧及花紅。我照每月報還是year end 時報self tax 比較好？ 因為我見按每月報。一報雙糧條數。tax 及NI 會等於平時3倍😨。 謝謝你！

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Winnie Chui。你係用每月出糧扣稅就花紅同雙糧都係每月報同扣稅。

[@lisatang4810]

小鱼爸，你好。 想请问一下。 US bond的dividend 付了15% (因为有W8-BEN), 那在英国这边，若满了£1000 dividend allowance, 及 tax rate 是 20% ， 那是否不但不用缴任何dividend tax, 而HMRC会退(15-8.75%)给我 ? 非常谢谢你的指教。

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見或建議 👇 付了15%withholding tax 是給了美國政府。我無聽過英國會退返。如果有 dividend income，又過了personal allowance及dividend allowance, 好可能要為 dividend 收入交 income tax。

[@lisatang4810]

@@SmallFishBa thank you for your kind revert and comment

[@takocto4539]

你好, 請問Split Year Treatment 是否只給 Remittance basis使用，Arising basis 不用理會？

[@SmallFishBa]

本入並非稅務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi Alex Cheng。以我所知唔係. 報稅係以年計。假設你7月辭香港份工然後過來英國住，理論上全年計你4-7月嘅香港收入都係要報稅。但如果你報 self assessment 時填你符合split year treatment 某個 case，咁 split date 之前嘅收入就可以唔報。

[@jamabastionhyness99]

我可以去邊度搵自己個UTR Number? 我揾咗好耐都揾唔度

[@SmallFishBa]

UTR Number 係你申請 self assessment 時收到封信，信上面個 Our Ref.

[@coceins2094]

海外銀行及股息唔超過一萬磅是否唔使理

[@SmallFishBa]

本入並非稅務或財務專家，以下純粹我個人理解，非專業意見 👇 Hi COC Eins。如果你係UK Tax Resident又不是用 remittance basis, 有英國以外收入如銀行利息或股息, 幾錢都要報 self assessment。

[@PacoC-zz6ec]

如果我喺PAYE tools報完入息，每個月交NIC，係咪都要另外處理Self Assessment以上程序呢？

[@SmallFishBa]

Hi Paco2020 C。如果你只係用 PAYE 去交 NIC (DNCI)，咁就要以 self assessment 交 income tax。

[@vn7057]

相問下 如果你打香港工 點解上面唔係選SA103F

[@SmallFishBa]

Hi V N。因為我並非自僱。我是以僱佣合約為香港公司工作。所以是我用 SA102 Employment。

[@fungfung1032]

請問若選擇arising basis，是否不需要填sa109? Thanks

[@SmallFishBa]

Hi Fung Fung, 如果你需要 Split Year Treatment，都係要填SA109。

[@mingleung1895]

請問用這個網站報稅，是否只要you UTR Number就可以，因為我去攞特區護照，又沒有英國車牌，所以不能認證Gateway ID 謝謝🙏🏾

[@SmallFishBa]

是需要有gateway ID. 你填完Form, 要Submit去hmrc嘅時候就會問你。

[@mingleung1895]

@@SmallFishBa Thank you