【中小企業必見】キャッシュフロー計算書の作り方！無料Excelテンプレート付き

[@t-2620]

とてもわかりやすくて有り難いです！ 早速やってみます

[@SRN-consul]

コメントありがとうございます!

[@1user379]

固定資産や借入金について、差額のみで算出してしまうと、借入でいくら増えて、それとは別にいくら減ったのかなどが、わかりづらいのと、固定資産は取得による増加が投資CFに入るのみで、除却や減価償却などは営業CFにはいりますので、元帳などを参照して、丁寧に作ったほうがよいかもです。（期末付近に取得した固定資産などは未払金と調整が必要なのと、使用権資産などもCFを発生しているものを正しく認識できるようにしたほうがよいかとおもいます。）

[@SRN-consul]

会計・経理に詳しい方からのコメントもお待ちしておりました。 その通りだと思います! 今回のテンプレートは決算報告書のみから作る横着バージョンですが、本来は科目明細・元帳などから未払金・未収金などの営業・投資の分類は必要ですね。 厳密にやるのであれば、(仕分が分らなくても)直感的に理解しやすい資金繰り表を作る方がメリットが大きいと思います。

[@lly4564]

わかりやすい説明ありがとうございます！ 試しにエクセルシートで入力してみたのですが、減価償却費のセルはなぜ売上原価も足し合わせるのでしょうか？

[@SRN-consul]

コメントありがとうございます。 テンプレートに記載した説明が分りにくかったですね。申し訳ありません。 減価償却費の欄には「売上原価に含まれる減価償却費」と「販管費に含まれる減価償却費」を足した金額を入力ください。

[@lly4564]

@@SRN-consul ご回答ありがとうございます！ こちらで再度トライしてみます！