10-ТЬ ПДВ-КЕЙСІВ у випуску №297 Ранкової Кави з Кавин

👉 Матеріали підготувала МК згідно норм чинного законодавства станом на 23.05.2023 р.
⏰ Таймінг відео:
00:00 | Про що дізнаєтесь у відео;
01:02 | У якому періоді відобразити податкову накладну та розрахунок коригування продавцю та покупцю у разі блокування, а потім розблокування податкової накладної
7:43 | Кейс 1 - Раніше заблокована податкова накладна - розблокована: податкове зобов’язання у Продавця за податковою накладною відображається у декларації за який період?
8:55 | Кейс 2 - Раніше заблокована податкова накладна - розблокована: податковий кредит у Покупця за податковою накладною відображається у декларації за який період?
10:18 | Кейс 3 - Розблокували мінусовий РК. В якому періоді постачальник може зменшити ПДВ-зобов'язання?
12:25 | Кейс 4 - Розблокували мінусовий РК: в якому періоді покупець повинен зменшити ПДВ-кредит?
13:09 | Кейс 5 - Розблокували плюсовий РК. В якому періоді постачальник повинен збільшити ПДВ-зобов'язання, а покупець має право збільшити ПДВ-кредит?
14:54 | Кейс 6 - Коли виникає обов’язок у підприємства зареєструватись платником ПДВ при досягнені обсягу в 1 млн.грн?
17:17 | Кейс 7 - Неприбуткова організація : коли виникає обов’язок зареєструватись платником ПДВ при досягнені обсягу в 1 млн.грн?
23:00 | Кейс 8 - Несвоєчасна реєстрація платником ПДВ. Які наслідки чекають на п-во? Яка відповідальність?
26:35 | Кейс 9 - Особливості анулювання реєстрації платником ПДВ: підприємство на загальній системі , платник ПДВ перейшло на 5% єдиного податку
28:34 | Кейс 10 - Анулювання реєстрації платником ПДВ - компенсуючі податкові накладні, донарахування ПДВ
30:42 | Відгуки від учасників онлайн-курсу "ПДВ-практик 2023"
38:30 | Сертифікат для успішних учасників онлайн-курсу "ПДВ-практик 2023"
👉 А всі нюанси обліку ПДВ у поєднанні з 1С та електронним кабінетом розібрали на онлайн-курсі "ПДВ-практик 2023", запис якого Ви можете отримати зі знижкою)
👉 Деталі курсу ТУТ countera.pro/pdv-praktyk-2023-mk
❗ Випуск ранкової кави у форматі аудіо Ви можете послухати у телеграм-каналі ТУТ t.me/kavynm
Р.S Ви можете загрузити аудіо та прослухати його коли у вас не буде електропостачання та інтернет-з'єднання.
Долучайтесь! 🥰
#ПодатковийБлогМК #РанковаКаваМК #ПДВ #заблокованаПН #заблокованиймінусовийрозрахуноккоригування #заблокованийплюсовийрозрахуноккоригування #обовязокреєстраціїплатникомПДВ #анулюванняреєстраціїплатникомпдв
🥰 Якщо випуск був корисний - ставте лайк, пишіть коментар та поширюйте відео!
Будьте в курсі про найближчі заходи для бухгалтерів: kavynm.com/zakhody/
Отримати відеозапис тренінгів, що відбулися: kavynm.com/mahazyn/
Більше корисної інформації:
👉 Фейсбук : / tax.kavyn
👉 Інстаграм: / kavynmaryana
👉 Телеграм: t.me/kavynm
👉 Сайт: kavynm.com
Контакти: ✍ [e-mail] ☎: 068 640 20 55; 066 894 96 27

[@Klyatayevka1916]

Дякую, пані Мар'яна!!!!

[@user-wy8wy2ks7i]

Щиро дякую за ВАшу працю!!! !💛💙

[@user-sj4vu1pn1v]

Дякую!

[@KavynMaryana]

Добрий день! Це Марія - помічниця Мар'яни Кавин. Запит на консультацію можна залишити тут: kavynm.com/konsultatsii/. За цим посиланням також знайдете умови надання консультації. Якщо виникнуть запитання. телефонуйте за номером: [phone]

[@irynaskybitska]

Дякую, Мар"яно! Дуже корисно!

[@user-qp1tx7uy6r]

Дякую Вам! Ви мотивуєте працювати далі навіть коли опускаються руки.

[@user-wg4mf8fk6d]

РК діє завжди в сторону інтересів податкової. Так і орієнтуємось по термінам.

[@user-tt7lk7uk7o]

Доброго ранку! Чекаємо на перевірку. Ми експортери. Заявили по повній. Щоб два рази не вставати. У період від початку ВС отримали БВ двічі (заявлене ще до 24.02.2022). Але кожного разу з перевіркою.

[@user-yf5xm3fe9k]

Добрий день! Допоможіть будь-ласка в такому питанні. На підприємстві є ЗЕД імпорт. Була виявлена помилка, що брокер розмитнював товар з невірним кодом УКТ ЗЕД. Товар продавався вже певний відрізок часу. Як поступити в такій ситуації, потрібно робити РК на всі операції (реалізації, передплати), якщо товар вже проданий покупцем і ПН була включена до ПК?

[@user-bg2gy1yi6n]

Дуже дякую! Якщо підприємство в березні виписало помилкову пн і вона заблокувалась. Пн включена в зобовʼязання в декларацію за березень. В травні помилкова пн розблокована, зробили в травні РК, де зняли зобовʼязання по помилковій пн і зареєстрували в травні правильну пн. РК і правильну ПН правильно відобразити в Деклараціі за травень. Вірно?

[@andreychumachenko4628]

Добрий день. Допоможіть, будь ласка, у питанні. Громадська організація по статуту доходи тільки від членських внесків, неплатник ПДВ. В липні 2023 року укладає угоду із фіксованою ціною на виконання послуг по програмі з аграрного і сільського розвитку (АГРО) як субпідрядник, що фінансується за кошти міжнародної технічної допомоги. Сума договору без ПДВ. Субпідрядник надає послуги без ПДВ. Ці послуги перевищують 1 млн. грн в вересні цього року. Питання: потрібно рееструватися платником і які будуть наслідки? Дякую.

[@user-tl1ny4bb9k]

Доброго дня! Хотіла запитати. Постачальник перейшов на 2 % ЄП. Не зареєстрував ПН за березень 2022 року. На зараз повернувся на загальну систему, в ЄРПН зареєстрували ПН за березень 2022 року в травні 2023 року. Чи маємо право включити цю ПН в ПК травня 2023 року, бо 365 днів з дати виписки минуло?

[@KavynMaryana]

маєте право. перебіг 365 зупинено на період воєнного стану, тому строки не сплили

[@user-tl1ny4bb9k]

@@KavynMaryana Дякую🤗

[@oksanaoksana3398]

Дякую!

[@user-st9hb2ww8l]

Дякую, пані Мар'яна!!!!

[@MsLandyk]

Дякую!