Hướng dẫn lập tờ khai quyết toán thuế TNDN 2023 mới nhất thông tư 80/2021/TT-BTC

[@HocKeToanOnlineAZ]

Tài khoản người hướng dẫn: Nguyễn Văn Hoàng - 0451000271695 - VCB Thành Công - Hà Nội. Các bạn vui lòng hiểu rằng mọi hỗ trợ tài chính của bạn cho tôi là hoàn toàn tự nguyện. Tôi sẽ không có nghĩa vụ phải thực hiện công việc gì theo yêu cầu của các bạn.

[@omucsuachuamayvanphong]

giọng anh bây giờ nhẹ nhàng, dễ nghe quá, biết ơn anh đã chia sẻ kiến thức ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn ☺️

[@duyennguyen-mg2fw]

Cám ơn video cuả HVKT giọng rất dễ nghe rõ ràng, rất chi tiết và dễ hiểu ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn!

[@quyendinh256]

Cảm ơn anh, bài giảng rất chi tiết, dễ hiểu

[@huynhvuphuong384]

Cảm ơn bạn đã hướng dẫn rất chi tiết và rõ ràng, cảm ơn bạn rất nhiều.

[@vinhdang2348]

bài hướng dẫn rất tuyệt với. cảm ơn thày.

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn, bạn tham khảo khóa học online của bên mình nhé. Học online mọi lúc mọi nơi ạ: hocvienketoanvietnam.vn/khoa-hoc-ke-toan-thue-thuc-te-online-tu-a-z.htm

[@thithuduyendinh1039]

Bài hướng dẫn rất chi tiết, Cảm ơn anh! Rất mong thời gian sắp tới anh sẽ làm thêm video hướng dẫn về kê khai thuế chuyển nhượng vốn, cho thuê tài sản.

[@aongocminhchau7934]

Em cảm ơn thầy. Mừng rớt nước mắt khi tìm thấy Video này ạ

[@thithanhthuongtrinh9491]

cảm ơn thày giáo rất nhiều mong thầy ra nhiều video hơn nữa. rất dễ hiểu

[@HocKeToanOnlineAZ]

Thanks bạn! Bạn có thể học thêm kế toán online tại: hocvienketoanvietnam.vn/ nhé

[@luyenle4409]

Video sắc nét, dễ hiểu , dễ hình dung.

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn nhiều nhé!

[@trunglechxd6907]

Cảm ơn anh ạ, e đang nhầm mục E điền số liệu nào, xem video của a rất chi tiết, dễ hiểu, đã giúp e hiều

[@liennguyenthi8623]

Cảm ơn bạn đã hướng dẫn rất chi tiết. Rất mong bạn ra nhiều video để hướng dẫn cho các bạn kt mới vào nghề đc hiểu rõ...😘😘

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn, bạn có thể tham khảo các khóa học bên ad nhé hocvienketoanvietnam.vn/

[@uongnguyendanh]

Bài hướng dẫn rất bổ ích, cảm ơn!

[@yennguyen-lq5gy]

Cảm ơn bảng giảng rất hay và dễ hiểu ạ

[@giangchau9218]

Cảm ơn anh, bài hướng dẫn rất dễ hiểu...mong nhận được nhiều video hay của anh

[@nitolongthienson]

Mong nhận được những video mới, ủng hộ thầy, video rất dễ hiểu và cập nhật mới nhất

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn!

[@duyquannguyen9583]

Em cảm ơn ạ, mừng quá khi đc xem video này của thầy

[@HocKeToanOnlineAZ]

Chúc bạn QT thành công nhé! Có điều kiện thì tham gia khóa học Online kế toán bên mình nha hocvienketoanvietnam.vn/khoa-hoc.htm

[@nhungnguyen-s3c]

Học sinh cũ chào thầy, chúc thầy nhiều sức khoẻ ak

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn! Bạn chat với thầy rồi mua thêm khóa mới nhé :))

[@maitruc2777]

Anh hướng dẫn kỹ và chiết quá. cảm ơn Anh ạ

[@aovuthi5132]

bạn hướng dẫn dể hiểu, chi tiết, TKS em

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn và anh/chị :)))

[@thailinh4232]

bài hướng dẫn rất chi tiết cảm ơn anh ạ

[@lamnguyen-gl1vv]

Cảm ơn bài giảng rất hay và dễ hiểu của Thầy ạ

[@thuhuongnguyen1770]

Cảm ơn Thầy rất nhiều ạ !

[@tuyetnhungnguyen3904]

bên mình có dạy thuế thu nhập cá nhân cho người nước ngoài không, học phí như thế nào thầy

[@thuyenngoccty1399]

Hướng dẫn rất chi tiết, cảm ơn Thầy

[@thuytrangnguyen6938]

Thầy ơi doanh nghiệp còn đang được hưởng ưu đãi thuế TNDN trong 4 năm đầu thì có cần phải nộp thêm phụ lục này ko vậy thầy

[@HocKeToanOnlineAZ]

Có bạn ạ

[@ngatran5026]

Hướng dẫn rất chi tiết, cảm ơn anh nhé

[@123gophim]

thầy ơi, cho e hỏi qt TNDN năm 2023 cty e lãi thì có dc giảm 30% thuế tndn k? và mình làm phụ lục giảm nào ạ?

[@tanoshiimochi]

cảm ơn anh đã chia sẻ ạ, giọng ad dễ nghe lắm. hehe

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn !

[@nangchieulongxuyen]

Nhờ Anh hướng dẫn thêm : thuế giá trị gia tăng theo phương pháp trực tiếp phải nộp ===> thì mình nhập lên tờ khai quyết toán chỉ tiêu nào (năm 2020 thì có chỉ tiêu này còn năm nay không thấy chỉ tiêu này trên tờ khai quyết toán ). Dạ cám ơn Anh !

[@HocKeToanOnlineAZ]

DT kê vào 03/1A là DT đã trừ VAT trực tiếp nhé bạn.

[@hami4291]

Theo như mình đọc thì trên mạng đang hướng dẫn bù lỗ (N) từ lợi nhuận năm trước (N-1) được ghi trên CT C2 tuy nhiên m ko thấy lý do trên tờ khai Qt TNDN. Mong bạn trả lời phần này, m cảm ơn

[@HocKeToanOnlineAZ]

"ko thấy lý do" là sao nhỉ?

[@lethikimthoa8613]

Cho em hỏi ạ. Năm 2023 thì có được áp dụng PL 92/2021/NĐ-CP không. Em cảm ơn ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

QT cho Năm 2023 dùng thông tư 80/2021 rồi bạn nhé.

[@tuyettram66]

bạn ơi muốn vào phần mềm kê khai thuế thì làm ntn để tải phần mêm htkk bạn hướng dẫn mình nhé?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Phần mềm của gdt.gov.vn bạn nhé

[@tanguyen7988]

Bài hướng dẫn rất chi tiết. Cảm ơn anh!

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn!

[@benguyen3883]

anh có video hướng dẫn kê kHAI bổ sung thuế TNDN KO Ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Trong khoá học online của mình bạn ạ.

[@kimkhanh1234]

Cảm ơn bạn rất dễ hiểu ạ

[@phuonguyenvu1366]

Bài hay quá Thầy

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn, ủng hộ thêm cho mình nhé hocvienketoanvietnam.vn/

[@mkfoodnamthuy6263]

Cảm ơn tác giả

[@nganff3van640]

Trường hợp tạm tính Quý 4 mà nộp tiền vào tháng 1 của năm sau thì có ghi nhận số tiền tạm nộp này trên Tờ khai không ạ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn bấm F1 vào ô Tạm nộp trong năm sẽ đọc đc nhé.

[@ngocnguyenn671]

Thầy ơi cho e hỏi. Cty bên e là nhận xuất khẩu uỷ thác. Vậy hoá đơn GTGT (xuất cho kh nước ngoài sau khi đã thông quan) có gửi cho khách hàng nước ngoài và có phải đưa vào bảng kê khai thuế gtgt k ạ? Các hoá đơn thu hộ, chi hộ có kê khai thuế hàng quý k ạ? Vì nếu k kê khai hoá đơn GTGT xuất cho khách hàng nước ngoài và hoá đơn thu hộ, chi hộ thì sẽ bị chênh lệch với số liệu trên hệ thống của TCT. Quý nào Thuế cũng gửi công văn yêu cầu giải trình ạ. E cảm ơn thầy

[@HocKeToanOnlineAZ]

@@ngocnguyenn671 bạn lên giải trình thì CQT bảo sao?

[@ngocnguyenn671]

@@HocKeToanOnlineAZ CQT kêu để xem lại ạ.

[@banglang9995]

Video rất hữu ích, cảm ơn thầy nhiều. Có 1 vấn đề em bị lấn cấn là trên bảng cân đối kế toán TK 4212 và TK 8211 là con số nào ạ (75.156.724; 52.609.707 hay là lấy số tổng lợi nhuận kế toán trước thuế TNDN *20% ạ?). Cảm ơn Thầy rất nhiều.

[@HocKeToanOnlineAZ]

421 là LNST chưa phân phối. Do đó trên CĐ thì nó là LNST bạn ạ. Về số thì nó là số thuế cuối cùng sau khi đã giảm thuế 30%. Trên video thì số thuế TNDN của mình trên KQKD vẫn còn số 75, là do mình chưa tính giảm 30% khi hạch toán. Sau khi tính toán QT ok thì sẽ tính toán và hạch toán lại số thuế TNDN trên phần mềm kế toán để 821 về số 52.

[@quanganonglamnghiep7439]

Cảm ơn anh rất nhiều, rất dể hiểu

[@hangnguyenthuy6987]

bài hướng dẫn rất chi tiết cảm ơn anh

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn!

[@thuytrangnguyen6938]

Thầy ơi có video hướng dẫn nộp bổ sung quyết toán thuế TNDN năm 2021 ko ạ

[@congtybltvietnam5632]

Thầy ơi, thầy làm clip hướng dẫn làm phụ lục giao dịch liên kết thầy ạ

[@khoanhanphat511]

Xin anh hướng dẫn cách điền chuyển lỗ BĐS a? Cảm ơn anh.

[@thuyantran7601]

sản xuất khăn lạnh thì em điền nghành nghề có tỷ lệ doanh thu cao nhất là mục nào ạ - tỷ lệ (%) em xác định sao?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn xem nhé kzbin.info/www/bejne/oJKwcmVjdtt3jdE

[@ngocphongdo9406]

Các dòng tô xanh là phần mềm tự động cập nhật theo công thức chứ mình không nhập vô được đúng ko thầy?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Đúng rồi bạn.

[@minhtruongnguyen291]

Cho em hỏi nếu công ty mới thành lập cũng chưa phát sinh doanh thu gì thì làm thế nào ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

thì vẫn có các chi phí thành lập, phí ngân hàng, môn bài... thì vẫn nộp tờ QT bình thường bạn nhé. (lỗ)

[@nguyen1tuyetngan688]

quá hay, cám ơn admin nhiều

[@huonglan8842]

Cảm ơn anh về video hữu ích ạ! Em có câu hỏi mong anh trả lời giúp ạ, Năm 2021 công ty em lỗ, em đã nhập đúng vào phụ lục 03-1A, phần mềm tự động nhảy ra dữ liệu cho chỉ tiêu A1 và B13 trên tờ khai. Nhưng em quên không nhập liệu vào chỉ tiêu B14, do đó B14 và C1 không có số liệu. Vậy em có cần phải nộp lại tờ khai QTT bổ sung của 2021 ko ạ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Có bạn nhé.

[@thamngoc6211]

cho e hoi cty e có thuế xuất khẩu thi điền vào chô nào của khoản giảm trư doanh thu ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Loại trừ trước khi nhập DT thôi bạn

[@nguyenngoc1782]

Cho e hỏi chút ạ, cty e hoạt động bán phụ kiện và cửa gỗ công nghiệp thì chọn ngành nghề nào cho phù hợp ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn làm theo nhé kzbin.info/www/bejne/oJKwcmVjdtt3jdE

[@lienlethi3381]

❤ cảm ơn

[@Musicchill20242]

Hello Bạn. Doanh nghiệp mình có 2 nguồn doanh thu: Thứ nhất là DT được hưởng thuế suất thuế ưu đãi DN, thứ hai là DT không được hưởng thuế suất thuế ưu đãi. vậy khi quyết toán thuế TNDN mình quyết toán theo mẫu nào và cách quyết toán như thế nào?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Vẫn là mẫu 03/TNDN và bạn kê khai thêm phụ lục (các loại PL03-3 bạn xem mình thuộc loại nào)

[@HocKeToanOnlineAZ]

@Đình Khang Đỗ Chỗ đó để trống đc đó bạn

[@minhanh1396]

số tạm nộp tính 4 quý hay 3 quý vậy thầy ? Quý 4 sang năm sau mới nộp thì sau hạch toán chứng từ trong năm trước được vậy thầy ? Mong thầy hướng dẫn giúp em !!

[@HocKeToanOnlineAZ]

Tạm nộp ở năm sau thì vẫn đc tính là số tạm nộp cho 2021 nhé

[@nguyenmainhi4596]

CHO E hỏi chút. số thuế thu nhập phải nộp trên HTKK lệch so với BCTC của mình cho chi phí chậm bị nộp thuế bị loại thì làm thế nào ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn xem ký video thì thấy mình có hướng dẫn loại chi phí ko đc trừ ở mục B4 đó bạn

[@PLoan0912]

hay quá anh ơi,

[@thupham-ly2ur]

Dạ Thầy cho em hỏi, tờ PL03_1A của em lỗ (26.000.000), máy tự để ngoặc vậy đúng không ạ ? Xongg tự nhảy qua tờ TNDN (26.000.000) là đúng ạ ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Lỗ là ghi âm, mà ghi âm thì nó được để trong ngoặc đó bạn.

[@vannguyen-ux5re]

Em cảm ơn Thầy

[@thieny-4582]

Nếu mục G2 mà bằng 0 thì có nghĩa là doanh nghiệp không tạm nộp sẽ bị phạt phải không ạ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Không tạm nộp thì bị tính tiền chậm nộp bạn ạ. kzbin.infomc-CJqBVNYg

[@ToanNguyen-xs6ig]

a cho e hỏi nếu doanh nghiệp năm 2021 kinh doanh lỗ thì có phải kê khai chi tiết số phải nộp TNDN là số (-) ko a

[@HocKeToanOnlineAZ]

Lỗ thì kê đến C1 đó bạn. Nếu có số tạm nộp thì kê thêm mục G

[@kazandraasaha5543]

Anh cho em hỏi phần thuế TNDN của năm trước mà chưa nộp, chuyển sang năm nay thì mình thể hiện ở phần nào ạ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Không có mục đó bạn ạ. Bạn tự bù trừ khi nộp ngân sách thôi nhé.

[@kazandraasaha5543]

@@HocKeToanOnlineAZ Dạ em cảm ơn anh

[@loimrluxu8913]

Hướng dẫn chi tiết quá. Cám ơn Anh ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Cảm ơn bạn nhiều nhé!

[@Surimeme]

Cho mình hỏi tại mục Số tiền đã tạm nộp trong năm nếu thực tế chi tiền là tháng 1/2022 thì có điền vào ô này không ạ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Có bạn nhé. Số tiền nộp trước 31/3 được tính là tạm nộp cho 2021 nhé

[@congtyphananh802]

adm ơi, nếu mình báo cáo trắng thì dòng tỷ lệ %: mình nhập bao nhiêu vậy? em cảm ơn

[@HocKeToanOnlineAZ]

100% đi bạn.

[@bangphan5024]

Cảm ơn adm

[@phamphuongyen163]

Cho mình hỏi cty chuyển lỗ khg phát sinh thuế tndn phải nộp có phải nộp phụ lục 03-8/TNDN cho chi nhánh hạch toán phụ thuộc không? ( chi nhánh sản xuất nhưng khg có doanh thu và chi phí chỉ nộp thuế môn bài chi nhánh, và chi nhánh khác tỉnh với trụ sở chính)

[@HocKeToanOnlineAZ]

"...Đồng thời, người nộp thuế phải nộp Bảng phân bổ số thuế phải nộp (nếu có) theo từng địa bàn cấp tỉnh nơi được hưởng nguồn thu ngân sách nhà nước (bao gồm cả đơn vị phụ thuộc, địa điểm kinh doanh) cho cơ quan thuế quản lý trụ sở chính..." Có chữ NẾU CÓ đó bạn. Như vậy có thể hiểu nếu ko phát sinh thì ko phải nộp. Còn để chắc ăn thì bạn có thể kê khai (nếu pm cho Ghi). Bạn đọc thêm khoản 2, điều 11, nghị định 126/2020/NĐ-CP

[@phamphuongyen163]

@@HocKeToanOnlineAZ Rất cảm ơn!

[@thedeath2491990]

ANh Hoàng ơi, cho e hỏi là Mục 3 trong phần E - Thuế TNDN phải nộp khác (nếu có) là ntn vậy ạ? Anh có thể giải thích chi tiết giúp em được ko ạ?

[@thanhbinhtranthi1496]

Thầy làm thêm cái video về QTT TNCN đi ạ.

[@HocKeToanOnlineAZ]

Ok bạn

[@huepham6431]

Anh ơi, cho em hỏi chút ạ, trường hợp mà lỗ lũy kế sang năm 2022 thì làm thế nào ạ, em nhập ở 03-2/TNDN. Nh sang tờ khai luôn báo thống kê sai ạ. Em cảm ơn ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Câu hỏi ko rõ ràng mình ko hỗ trợ đc bạn ạ. Lỗ lũy kế thì lỗ năm nào kê dúng dùng năm đó thôi. Video mình có hướng dẫn mà.

[@phucnguyen7157]

quyêt toán thuế TNDN sai nghành nghề 1056 sang 1052 thì làm sao ạ xin thầy huong dẫn điều chỉnh lại ạ xin cảm ơn

[@HocKeToanOnlineAZ]

Chắc ý bạn là nộp thuế sai mã tiểu mục chứ. Bạn lập thư tra soát nhé.

[@chipchip1512]

Anh cho e hỏi bên DN e được miễn thuế TNDN do có trên 30% LĐ là người khuyết tật thì cần chọn thêm phụ lục nào nữa không ạ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Thu nhập miễn thuế kê mục C2 đó bạn

[@chipchip1512]

@@HocKeToanOnlineAZ dạ vâng. Em cám ơn A ạ!

[@nhacanguyen079]

Xin hướng dẫn giúp em, vì sao HTKK EM VÀO QT THUẾ TNDN KHÔNG CHỌN ĐƯỢC NGÀY 1/1/2023 ĐẾN NGÀY 31/12/2023, MÀ MẶC ĐỊNH LUÔN LÀ 31/3/2024 Ạ!

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn vaò Hệ thống => thông tin DN -> kiểm tra lại "ngày bắt đầu năm tài chính" nhé

[@thucuc9130]

a cho e hỏi: bên e là văn phòng công chứng thì ở phần ngành nghề kinh doanh em phải chọn là gì ạ? vì e không thấy có mục tương ứng. em cảm ơn a

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn xem nhé. Nếu VPCC không có mã ngành như trên dangkykinhdoanh.gov.vn thì bạn vào web có danh mục đăng ký kinh doanh như trong video hướng dẫn. Tìm từ khóa "Công chứng" rồi làm theo hướng dẫn của video này. kzbin.info/www/bejne/oJKwcmVjdtt3jdE

[@hienangvan2760]

Cho mình hỏi thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp (DN kinh doanh vàng bạc) có đưa vào mục các khoản giảm trừ doanh thu ko? Vì mình hạch toán N5111/C33311

[@HocKeToanOnlineAZ]

Tờ khai mới ko có mục VAT trực tiếp, nên DT là DT sau khi trừ đi VAT trực tiếp bạn ạ. (để phù hợp với chế độ kế toán)

[@haphungthi-x1z]

Bài hướng dẫn rất chi tiết, Cảm ơn anh! Rất mong thời gian sắp tới anh sẽ làm thêm video hướng dẫn về kê khai thuế chuyển nhượng vốn, cho thuê tài sản. 6 HỌC VIỆN KẾ TOÁN VIỆT NAM Phản hồi

[@camvantran9057]

Doanh nghiệp báo lỗ thì mình cần điền những nội dung gì ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Thì bạn điền DT, CP ở phụ lục KQKD. Số liệu tự sang tờ khai và bạn nhập như mình hướng dẫn trong video thôi. Các năm trước bạn có lỗ và còn trong thời gian 5 năm thì bạn kê thêm 03-2/TNDN (kê cột 3 và 4 (nếu có))

[@vo4rum74]

Tạm nộp 2021 ít nhất 80%. htkk 4.7.6 k có phần chậm nộp, hay là được miễn giảm phần chậm nộp nhỉ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Chờ đợi là hạch phúc bạn à :) Chưa rõ sẽ xử lý thế nào.

[@polyxgo]

Admin cho mình hỏi, nếu kết quả kinh doanh lỗ, sau khi nhập mục A1 số âm, thì các khoản kê khai khác mình không cần nhập phải không?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Nhập thêm phần thuế đã tạm nộp nữa bạn.

[@polyxgo]

@@HocKeToanOnlineAZ cảm ơn admin. Mình làm nhỏ và mới quý 4 năm rồi nên cũng không có khoản tạm nộp thì để trống luôn admin nhỉ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

@@polyxgo Ok bạn

[@lyvu7421]

Cảm ơn anh nhiều a

[@lamhong3530]

Anh cho.em.hỏi ,năm.nay bên em.bị lỗ mà sao bên tờ khai cứ bị báo đỏ ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Đỏ ở đâu chứ bạn?

[@Khoedeptunhien_365]

áp dụng biểu mẫu theo tt80 cho tất cả các doanh nghiệp ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Đúng rồi bạn

[@nguyenquangnhatoht]

Anh cho em hỏi, công ty mới thành lập tháng 3/3/22, chưa có doanh thu thì mình cần kê khai ko ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Video mình đang hướng dẫn quyết toán cho năm 2021 mà bạn. Ko biết bạn hỏi quyết toán hay hỏi kê khai Quý 1. Nếu kê khai Q1/2022 thì về thuế TNDN: nếu có lãi bạn sẽ tạm nộp thuế TNDN mà ko phải nộp tờ khai nhé. Tức là cứ nộp tiền thuế thôi, ko phải nộp hồ sơ gì cả.

[@Muitenbac]

Doanh nghiệp k phát sinh trả lương thì có cần phải nộp tk quyết toán dn k Thầy ơi

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn đang hỏi thuế TNDN hay TNCN?

[@Muitenbac]

@@HocKeToanOnlineAZ cty thành lập đc 3 năm rồi, mà k có việc, k phát sinh, theo thông tư thì k cần nộp tờ khai TNCN, vậy tờ khai TNDN mình có phải làm và nộp k Thầy

[@HocKeToanOnlineAZ]

@@Muitenbac Chi phí môn bài đó bạn. có chi phí là có kê khai nhé.

[@vicorealtrungtam2826]

EM làm PL lỗ 2 năm liền nhưng nó không link phần lỗ sang mục tờ khai là như nào ạ, mong thầy giúp ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Năm nay bạn lãi hay lỗ?

[@bichngan401]

anh cho e hởi có phần hướng dẫn giao dịch liên kết khi quyết toán Thuế TNDN có lãi vay được tính vào kỳ sao, thì làm ntn trên quyết toạn ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Phần chi phí lãi vay ko đc trừ khi bị khống chế chi phí lãi vay bạn kê mục B4 nhé

[@bichngan401]

Chứ ko đc chuyển sang năm nếu còn dư hả anh.

[@viethoang5950]

có bắt buộc lập bctc k vì doanh nghiệp mới thành lập còn nhỏ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Nộp hết bạn nhé.

[@quyetle7190]

Thầy cho em hỏi nếu năm 2020 và 2021 đều lỗ thì có phải chọn phụ lục 03-2/TNDN để chuyển lỗ không?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn kê cột 3 và cột 4 (nếu có) trên 03-2 nhé

[@NganNguyen-mg2eh]

@@HocKeToanOnlineAZ Thầy ơi, em không thấy hàng "năm 2021" để điền lỗ thì phải làm sao thầy?

[@HocKeToanOnlineAZ]

@@NganNguyen-mg2eh Sang năm QT 2022 nói mới hiện 2021 bạn ơi. Lỗ năm nay chỉ hiện trên tờ khai thôi

[@NganNguyen-mg2eh]

@@HocKeToanOnlineAZ cảm ơn thầy nha

[@sennguyenthi4605]

cảm ơn anh ạ

[@congtybltvietnam5632]

Em chào thầy, đối với doanh nghiệp lỗ thì sau khi điền phụ lục, phần tờ khai cần điền thêm các mục nào nữa ạ. và đối với doanh nghiệp lỗ thì không cần làm phụ lục kết chuyển lỗ phải không ạ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Năm nay lỗ, các năm trước cũng lỗ, thì bạn điền thêm 03-2/ điền số lỗ các năm trước vào cột 3, và 4 (nếu đã có số chuyển rồi). Mục đích là để theo dõi số lỗ các năm và tính liên tục khi chuyển lỗ.

[@congtybltvietnam5632]

@@HocKeToanOnlineAZ vâng ạ. tờ khai các năm trước em không làm phụ lục này do năm nào cũng lỗ có sao không ạ. trường hợp Lãi thì làm theo hướng dẫn của thầy em thấy rất dễ hiểu rồi ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

@@congtybltvietnam5632 Ko sao bạn, vì cũng ko có quy định rõ ràng cho việc ps như của bạn. Nên ko kê cũng ko sao.

[@congtybltvietnam5632]

@@HocKeToanOnlineAZ Thầy ơi, ví dụ năm 2020 chỉ tiêu A1 là -20 triệu, chỉ tiêu C1 là -19 triệu (chi tiêu B4 là 1 triệu). thì năm 2021, em làm bút toán kết chuyển lỗ năm trước sang năm 2021 thì em hạch toán Nợ 4211/có 4212 số tiền là 20 triệu hay 19 triệu ạ.

[@HocKeToanOnlineAZ]

@@congtybltvietnam5632 Bạn xem số dư cuối 2020 TK 4212 để hạch toán nhé. Ko hạch toán theo số trên tờ khai.

[@roquynho]

Học viện làm theo 1 video hướng dẫn quyết toán thuế TNCN năm 2021 ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

TNCN thì cơ bản vẫn như cũ bạn nhé. Chỉ khác là chọn mẫu 05QTT theo TT80 thôi. Bạn xem ở đây kzbin.info/www/bejne/imLMlJWlqbZmorc

[@AnhMai-fx1lo]

ANh ơi. ANh hướng dẫn thêm về cách lập phụ lục 03-3C về dn sử dụng nhiều lao động nữ đc ko ạ?

[@inanbaoan1060]

Mọi người ơi, cho mình hỏi nếu doanh nghiệp mình không phát sinh doanh thu, thì mình làm báo cáo TNDN như thế nào ạ, gồm những tờ khai nào ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Thế bạn có chi phí ko? Bạn kê DT chi phí vào phụ lục 03/1A đó. Nếu ko có gì thì phụ lục đó để trống. Nếu bạn có chuyển lỗ thì kê khai số lỗ các năm trước vào cột 3, cột 4 (nếu có) của phụ lục chuyển lỗ 03/2A. Nếu có tạm nộp thì kê mục G trên tờ khai. Nếu ko có gì thì bạn nộp trắng

[@ngaphanthi1631]

lý do số liệu trên phụ lục 03-2/TNDN không cập nhập sang tờ khai được ag

[@HocKeToanOnlineAZ]

Vấn đề là bạn có đc chuyển lỗ hay ko? Nếu KQKD của bạn đang lỗ thì nó sẽ không sang.

[@nguyenthihonghanh4087]

Cho mình hỏi nếu không có lương thì có cần nộp quyết toán thuế thu nhập cá nhân không ạ?

[@HocKeToanOnlineAZ]

Ko chi trả bất kỳ đồng nào liên quan đến tiền lương, tiền công thì ko phải nộp QT TNCN nha bạn.

[@ngohoangdiemphuc8956]

Chỉ tiêu 16 chi phí tài chính trên phụ lục 03-1A/TNDN em ko gõ số âm được, anh chỉ giúp em với, cảm ơn anh

[@HocKeToanOnlineAZ]

Thì nó ko cho nhập âm mà bạn

[@ngohoangdiemphuc8956]

@@HocKeToanOnlineAZ vì cty em hoàn nhập khoản dự phòng đầu tư tài chính nên tk 635 bị âm, vậy giờ có cách nào gõ số âm được ko ạ

[@congtybltvietnam5632]

Thầy ơi, năm 2020 kế toán trước bên em làm BCTC thông tư 133, mẫu B01b, năm nay e muốn làm theo mẫu B01a vì B01b e thấy khó làm do em làm bằng excel. Em gọi bên bộ tài chính nhưng không có ai nghe máy nên không hỏi được thủ tục chuyển báo cáo. bác cán bộ quản lý thuế có nói hỏi 1 cửa nhưng các bác 1 cửa bảo hỏi cán bộ quản lý. em giờ không biết hỏi ai.

[@HocKeToanOnlineAZ]

01b nó chỉ chia ngắn, dài thôi chứ có gì phức tạp đâu, em ko chia thì cho hết vào ngắn ấy. là nó như 01a thôi. Em muốn chuyển là nộp công văn xin chuyển (tự soạn). Sau đó chờ phản hồi CQT (theo mình thì ko cần công văn, 2 mẫu này làm mẫu nào cũng đc)

[@dungha1312]

cảm ơn ad

[@hungquachchi4264]

Có ai gặp lỗi giống mình không , sao mình nhập số liệu vào HTKK mà để làm QT thuế TNDN mà không được vay 😢😢😢

[@gianggiang3929]

A ơi cho e hỏi. Cty e sau khi kết chuyển lỗ từ năm ngoái thì thu nhập tính thuế đang âm 144.617.620 Thì e có cần điền vào mục C7, C8 k ạ

[@HocKeToanOnlineAZ]

Bạn chỉ được chuyển tối đa bằng số lãi trước thuế thôi mà bạn.