Hướng Dẫn Lập Tờ Khai Thuế, Kê Khai Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT) Mới Nhất Theo Thông Tư 80

[@maianh6064]

cảm ơn chị, chị làm video rất chi tiết và dễ hiểu ạ

[@ketoanminhthuy]

cảm ơn bạn

[@ÚtNguyênĐoànThúy]

Cảm ơn chị, video hướng dẫn rất chi tiết ạ

[@ketoanminhthuy]

cảm ơn bạn, hãy chia sẻ cho nhiều bạn KT khác cũng được biết ạ

[@Huongtran-hn2jp]

Em cám ơn c video rất bổ ích ạ

[@linhdo196]

Hay quá chị ơi. Em cảm ơn chị nhiều!

[@ketoanminhthuy]

cảm ơn bạn

[@NguyenThu-lj3mi]

Rất bổ ích

[@hongtuyendu1701]

Bổ ích quá . Cảm ơn e

[@ketoanminhthuy]

thanks you

[@thomphanthi1557]

video hay ạ, cám ơn cô

[@ketoanminhthuy]

cảm ơn bạn

[@RandalllarkC]

cảm ơn chia sẻ của b

[@ketoanminhthuy]

cảm ơn bạn đã xem video của tôi

[@NgaNguyen-nd7jz]

Công ty giáo dục mới thành lập, chưa phát sinh hóa đơn đầu ra, chỉ phát sinh hóa đơn đầu vào mua csvc thì em kê khai như nào ạ? Em cảm ơn chị

[@ketoanminhthuy]

kzbin.info/www/bejne/f3-1hYWCedOclc0 bạn tải bảng kê mua vào và kê khai theo hướng dẫn trong video này nhé

[@phuongbich9656]

Chị cho em hỏi là phân bổ thuế vat đầu vào tương ứng với doanh thu ko chịu thuế và doanh thu chịu thuế có cần phải thông báo cho cơ quan thuế rồi mới được thực hiện hay là doanh nghiệp chủ động thực hiện ạ

[@ketoanminhthuy]

DN chủ đông bạn nhé

[@phuongbich9656]

Dạ em cảm ơn ạ

[@NamHaVblog]

Thanks, rất chi tiết

[@ketoanminhthuy]

bạn hãy đăng ký kênh kế toán minh thúy để không bị bỏ lỡ những video hữu ích tiếp theo nhé

[@tanhoa-gv2gf]

cho e hỏi hoá đơn đầu vào của mặt hàng xuất ra không chịu thuế có kê khai lên tờ khai không ạ

[@ketoanminhthuy]

Bạn vẫn kê khai vào chỉ tiêu 23 ; 24 nhưng không được đưa vào khấu trừ ở chỉ tiêu 25 nhé

[@ThanhNgo-my5xr]

Dạ cô ơi, cho e hỏi, cty em và cty A ký hợp đồng cùng hợp tác kinh doanh, sau đó phân chia chi phí và doanh thu. khi bên nhà cung cấp xuất hóa đơn bán hàng cho cty em. Cty em sẽ hach toán ghi nhận chi phí. Sau đó cty sẽ xuất hóa đơn gia trị gia tăng lại cho bên A là đối tác cùng hợp tác kinh doanh. Vậy với hóa đơn đầu vào là hóa đơn bán hàng, không có dòng thuế. Thì khi bên e xuất hóa đơn giá trị gia tặng cho bên đối tác thì dòng thuế em sẽ để là KKKTT hay là không chịu thuế Gtgt vậy cô? E cám ơn ạ

[@ketoanminhthuy]

Khi bạn xuất hoá đơn GTGT tặng cho khách thì bạn phải ktra xem mặt hàng đó trên thị trường đang chịu thuế suất thuế GTGT là bao nhiêu % thì bạn phải xuất hoá đơn theo thuế suất trên thị trường của mặt hàng mà cty bạn mang đi cho biếu tặng nha

[@catmewmew482]

Hôm nay thuế nhắc em chưa kê khai quý 1 năm nay, em mới thành lập tháng 7 năm ngoái. Chị có hướng dẫn nào không ạ em chưa phát sinh mua bán hoá đơn gì

[@ketoanminhthuy]

Chưa ps gì vẫn phải nộp BC thuế GTGT trắng, hãy nộp luôn để hưởng mức phạt chậm nộp tờ khai là 3.5 triệu bạn nhé, để qua tháng 6 mới nộp thì mức phạt sẽ là 6.5 triệu nha

[@giainhmaccatv2074]

Bên chị có nhận làm kế toán cho Htx không ạ. Công việc là làm báo cáo hàng quý và quyết toán thuế hàng năm. HTX nông nghiệp nên ít hóa đơn thôi ạ

[@ketoanminhthuy]

Bên mình có nhận nha, bạn kết bạn da lô với mình nhé 094 6879 998

[@thihongthingo3542]

CÔ ƠI ! Cho em hỏi là ngành sản xuất , dịch vụ nào cũng phải phân bổ Thuế GTGT cho doanh thu chịu thuế và ko chịu thuế à cô? e chưa rõ lắm

[@ketoanminhthuy]

Bắt cứ DN nào có 2 sản phẩm chịu thuế và không chịu thuế thì cần tách riêng chi phí đầu vào dùng cho từng sản phẩm, còn những chi phí dùng chung thì bắt buộc phải phân bổ bạn nhé

[@HằngTrịnh-d7h]

chị ơi, chioj cho em hỏi doanh nghiệp bên em mới thành lập năm 2023 kê khai thuế GTGT theo quý, tháng 10 năm 2023 có phát sinh 1 hóa đơn mua con dấu nhưng khi kê khai thuế GTGT vậy em có lập tờ khai bổ sung hay để kê khai quý I/2024 được ko ạ. Em cảm ơn chị nhiều

[@ketoanminhthuy]

với hoá đơn chưa kê khai thì giờ bạn kê khai bổ sung lại quý 4/2023 không để qua quý 1/2024 được bạn nhé Và trong năm 2023 bạn hạch toán hoá đơn đó vào chi phí bình thường nha

[@chinhspham4924]

Cho em hỏi chỉ tiêu 42 số thế đề nghị hoàn thì điền khi nào ạ. Là kỳ nộp đề nghị hoàn mình điền luôn ạ

[@ketoanminhthuy]

bạn điền tại kỳ bạn nộp hồ sơ đề nghị hoàn nhé

[@giainhmaccatv2074]

Bạn có thể hướng dẫn lập tờ khai thuế Thu nhập cá nhân được ko ạ. Em mới thành lập nên ko biết làm thế nào 😊

[@ketoanminhthuy]

Nếu trong tháng (quý) không phát sinh số thuế TNCN phải nộp thì các DN không phải nộp tk thuế TNCN tháng (quý) bạn nhé, sắp tới mình sẽ ra video hướng dẫn chi tiết nội dung này, bạn nhớ đăng ký kênh để ko bị bỏ lỡ nhé

[@nguyenhoangtoi3379]

Dạ chị ơi! Phân biệt thuế suất 0 5 hay 10% là Video nào vậy chị, em tìm mãi không thấy ạ

[@ketoanminhthuy]

mình vẫn chưa quay được , bạn đăng ký kênh để khi mình đăng lên bạn sẽ nhận được thông báo mà không bị bỏ lỡ nhé

[@Hoamuongbien89]

Dạ! Cô ơi! Em muốn tải tờ khai trên thuế điện tử thì làm sao ạ. Em vô tra cứu, thấy tờ khai mở lên không được, còn thông báo nộp thành công thì mở file được mà không in được ạ. Em mong Cô hướng dẫn giúp em ạ. Dạ! Cô có đăng video về cách tải tờ khai thuế GTGT trên trang thuêdientu ko ạ. Em cảm ơn Cô nhiều.

[@ketoanminhthuy]

Việc tải tờ khai rất đơn giản, bạn chỉ việc vào tra cứu và nhấp vào tk cần tải về là nó tải về ạ Việc bạn ko đọc được tk thì bạn cần cài đặt lại phiên bản itaxviewer để có thể đọc được file XML nhé Còn việc không in được thì bạn ktra lại việc cài đặt máy in của mình nhé

[@nhungcam2922]

C ơi cho e hỏi nếu hoá đơn mua vào có những loại % thuế suất trên hoá đơn là X khác 5,8,10% thì phải liệt kê vào mục nào trong tờ khai ạ

[@ketoanminhthuy]

hóa đơn mua vào thì chỉ có thể ghi vào 2 chỉ tiêu [24] và 25 trên tờ khai thôi bạn nhé

[@timphan5420]

Chị ơi cho em xin file bảng kê đầu vào và đầu ra với ạ

[@ThanhtrangPham-cm7pi]

Cho hỏi kê khai phụ lục bị lệch 1 d. Mình điều chỉnh ntn ạ. Khi ghi thì báo vàng vào ô 22- thì mình khắc phục ntn ạ. Nhờ chị hd giúp em cám ơn c nhiều ạ

[@ketoanminhthuy]

bạn có thể thêm dòng tại PL chia số tiền ra sao cho ko còn bị lệch nữa Chỉ tiêu 22 báo vàng, bạn cần ktra lại số liệu trên chỉ tiêu đã trùng khớp với chỉ tiêu 43 của tờ khai kỳ trước chưa nhé

[@TuyenNguyen-iy3rn]

Dạ vậy trong trường hợp khách hàng mua hàng nhưng chưa thu tiền thì gtgt đầu ra của trường hợp đó có được tính không ạ

[@ketoanminhthuy]

Đối với hoạt động bán hàng hoá thì thời điểm xuất hoá đơn là thời điểm tính thuế GTGT đầu ra phải nộp không phân biệt đã thu tiền hay chưa thu tiền

[@anngon-songkhoe9771]

Có ps mua vào nưung chưa ps đầu ra vậy có chọn chỉ tiêu 21 k cô

[@ketoanminhthuy]

ko chọn chỉ tiêu 21 bạn nhé

[@nguyenhanh-e8e]

Chị ơi cho e hỏi, cty e hoạt động dịch vụ khám chữa bệnh nên đầu ra ko chịu thuế vat, nên đầu vào cũng ko được khấu trừ vat, khi hạch toán đầu vào e đưa vat vào chi phí/ nguyên giá đúng ko ak, vậy khi lập tờ khai GTGT e vẫn phải tách thuế và ghi vào 2 chỉ tiêu (23) (24) đúng ko ak ( e có thắc mắc là khi hạch toán đầu vào ko ghi Nợ tk 133, mà khi lên tờ khai GTGT lại tách thuế ghi vào 2 chỉ tiêu (23)(24) như vậy có hợp lý ko ak). Cám ơn chị ak

[@ketoanminhthuy]

1 - VAT đầu vào ko được khấu trừ => => Nếu khi hạch toán đầu vào bạn đưa vat vào chi phí/ nguyên giá hàng hóa dịch vụ => trên tờ khai thuế GTGT chỉ tiêu 23 , 24 = 0 => Nếu khi hạch toán đầu vào bạn tách thuế riêng, cuối kỳ khi xác định số thuế GTGT không được khấu trừ với số thuế GTGT đầu ra, bạn phản ánh vào chi phí có liên quan: Nợ TK 632, 641, 642 / Có TK 133 => trên tờ khai thuế GTGT chỉ tiêu 23 , 24 = số PS của TK 133

[@nguyenhanh-e8e]

@@ketoanminhthuy em cám ơn chị

[@diepphan4887]

mình kê khai thuế điện tử, kể khai đầy đủ hết rồi nhưng đến phẩn kiểm tra thông tin kê khai thuế mình chưa xác nhận, nên việc kê khai chưa hoàn thành nhưng mình đã nộp thuế đẩy đủ 2 tháng đó, sau 6 tháng sau mình kiểm tra mới phát hiện ra là chưa kê khai 2 tháng lúc trước đó, nhưng tiền thuế 2 tháng đó mình đã đóng đủ tiền thuế. Cho em hỏi, em có bị phạt do chậm kê khai hay bị phạt gì không ạ ?

[@ketoanminhthuy]

bạn sẽ bị phạt chậm nộp hồ sơ khai thuế ạ

[@dungphanthithuy7846]

Cho em hỏi, cty e mới thành lập trong quý cũng chưa phát sinh gì, lúc em làm tờ khai GTGT nhưng k tích vào chỉ tiêu A: GIÁ TRỊ HH,DV (CHƯA CÓ THUẾ GTGT) có được k ạ. Và trường hợp 2, khi bên em đã hoạt động, Q1, Q2 có phát sinh, Q3 lại không phát sinh hóa đơn thì em có tích vào chỉ tiêu A được k ạ. Em cảm ơn

[@ketoanminhthuy]

Mình ko biết chỉ tiêu A mà bạn đang nói là chỉ tiêu gì Nếu quý nào không ps hoạt động mua bán thì bạn tích vào chỉ tiêu [21] - nhưng nếu lỡ ko tích thì cũng không sao bạn nhé

[@thuythu-gh1xu]

Chị ơi cho em hỏi chỗ ng ký trên tờ khai là tên kế toán là mình là nhân viên hay là tên kế toán trưởng hay tên ng đại diện Cty là giám đốc ạ, e k biết nên hỏi thật ạ

[@ketoanminhthuy]

là Người đại diện theo pháp luật của cty bạn nhé

[@HanhNguyen-tn9ze]

Em muốn nhờ hướng dẫn làm bc, bên chị hướng dẫn đc không ạ. ( có phí) hoặc thuê bên chị làm ạ. Do cty siêu siêu nhỏ

[@ketoanminhthuy]

Bên chị có em kết bạn da lô 094 6879 998 với chị nha

[@HappyHealthy999G]

hay quá ạ, chị ơi em có cái hóa đơn của Viettel họ xuất nhưng giá trị là 0đ ( Hóa đơn Tổng cục thuế đã nhận không mã) thì có cần kê khai ko ạ

[@ketoanminhthuy]

Ko phải kê khai em nhé

[@ThànhTính-g3l]

chỉ e cách lấy bảng kê mua vào với ạ

[@ketoanminhthuy]

Bạn đăng ký kênh và nhớ ấn vào cái hình quả chuông nhé, để ngay khi kế toán minh thuý ra video tiếp theo về nội dung này thì bạn sẽ nhận được mà không bị bỏ lỡ nha

[@balanha371]

Cảm ơn chị, video hướng dẫn rất chi tiế, mục thuế suất 8% sao ko có nhỉ

[@ketoanminhthuy]

Mục thuế suất 8% bạn xem chi tiết ở các video này nhé kzbin.info/www/bejne/eJaamYqMh86igJY kzbin.info/www/bejne/h6WUh6qVr5x_bpI kzbin.info/www/bejne/ani8hn-OiKdmhqs

[@KhangPhuc-fx2vw]

Chị ơi quý 1/2024 bên e có xuất hóa đơn 0% thì trên tờ khai thuế thì e điền vào chỉ tiêu 29 bình thường đúng ko chị.

[@ketoanminhthuy]

Đúng bạn nhé

[@Trandung91]

Dạ chị cho em hỏi tháng 8/2022 thì công ty có thực hiện kiểm toán năm 2021 và tháng 12 có quyết định như sau - thuế gtgt nộp tăng thêm 11tr - thuế gtgt được khấu trừ 414tr Thì có điều chỉnh trên ghi sổ 2021 không ạ? Và tờ khai tháng 12/2022 thì ghi ở chỉ tiêu 37: 414tr

[@Trandung91]

Và 2021 bên e cũng có làm lại bctc và các kiểu😂😂😂 mà lúc đó thì tờ khai gtgt 2022 từ t1-12 cũng đã khai, như vậy thì mình điều chỉnh trên các tờ khai ntn ạ

[@ketoanminhthuy]

Nếu theo quyết định thuế GTGT được khấu trừ tăng thêm 414 tr thì bạn sẽ điền vào Chỉ tiêu 38 trên tờ khai chính thức tháng 12/2022 Nếu theo quyết định thuế GTGT được khấu trừ giảm 414 tr thì bạn sẽ điền vào Chỉ tiêu 37 trên tờ khai chính thức tháng 12/2022

[@ThuyLinh96o]

Quý 1 e k xuất hóa đơn thì tất cả để trống đúng k chị

[@ketoanminhthuy]

đúng rồi bạn

[@nguyenkhuyen1798]

Dạ chị cho e hỏi đầu năm 2024 em phát hiện q3 và q4 có sai sót và làm tờ khai BS cho q3,q4 năm 2023. Sang năm 2024 số dư kỳ trước chuyển sang chỉ tiêu 22 vẫn là số dư cuối của ct (43) trên tờ khai chính thức q4 năm 2023 và điền điều chỉnh tăng vào ct 38 ( = số cộng gộp của q3,q4 kê khai sót HD) phải ko ạ? Như vậy trên Bảng cân đối tài khoản và báo cáo năm 2023 của tài khoản thuế GTGT được khấu trừ sẽ khác với số thuế còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang chỉ tiêu 22 trên tờ khai thuế GTGT q1 năm 2024. Mong chị giải đáp giúp e như vậy có đúng hay sai ạ. Em xin cảm ơn nhiều ạ

[@ketoanminhthuy]

Làm như bạn là đúng nhé, số dư TK 1331 trên bảng CĐTK sẽ lệch so với số thuế của Chỉ tiêu 22 trên tk Q1/2024 đúng = số mà bạn điền vào chỉ tiêu 38 ==> Đây là số liệu hoàn toàn đúng bạn nhé

[@congtygbl]

em không chọn được phụ lục 101. Không cho tích chọn ạ

[@ketoanminhthuy]

Bây giờ là phụ lục giảm thuế GTGT_23_24 bạn nhé

[@haanh4094]

Cô e e xin file exl cô đang ví dụ ạ.

[@ketoanminhthuy]

Bạn vào nhóm chia sẻ miễn phí tài liệu kế toán để tải về nhé zalo.me/g/ntwuce923

[@HueLe-rx4yo]

C ơi c có mở lớp làm kế toán thuế cho người mới bắt đầu làm ko ah. C cho e xin sđt của c đc ko vậy.

[@ketoanminhthuy]

Chị có, em liên hệ sđt [phone] nha

[@HienVu-er8nj]

Cho e xin file excel mà cô ví dụ với ạ

[@buithithuthich9384]

E chưa rõ chỗ chỉ tiêu 25 tính sao ra vậy ạ?

[@ketoanminhthuy]

Bạn xem lại và nghe kỹ video giúp mình nhé

[@doanluong7221]

Mình có thể xin file excel mà cô đang vd không ạ?

[@ketoanminhthuy]

Mai mình gửi bạn nhé

[@ThuyVN1912]

Dạ cho em xin với ạ, e cảm ơn ạ.

[@timphan5420]

Bạn có file excel bảng kê mua vào bán ra không cho mình với

[@phatloc9935]

Dạ e xin file excel chị với ạ

[@PVCXANHQD]

cho e xin file exel kê khai thuế với ạ

[@ketoanminhthuy]

File excel này mình thiết lập cho các học viên của Kế Toán Minh Thuý mong bạn thông cảm

[@buibao-mm4zr]

c cho e xin lai ban mau a

[@HuyLe-xu3rj]

CHI ƠI

[@ketoanminhthuy]

CHÀO BẠN

[@TÂNĐỖ-d2d]

Rất bổ ích

[@ketoanminhthuy]

😘😘😘