HƯỚNG DẪN QUYẾT TOÁN THUẾ TNDN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CÓ PHÁT SINH GIAO DỊCH LIÊN KẾT THEO TT80 - GDLK

[@hangaothu8518]

Cảm ơn Anh Thuận Sài Gòn giảng rất chi tiết , dễ hiểu và lại còn chia sẻ file bảng tính PS giao dịch liên kết rất hữu ích ạ

[@thuansaigon1]

Ok bạn

[@binhphuongnguyen8053]

RẤT CHI TIẾT, TKS BẠN NHÌU, CHÚC BẠN VÀ GĐ LUÔN KHỎE

[@thuansaigon1]

Thanks bạn

[@nganguyen-pg3ts]

em Trân trọng cảm ơn Anh, trân trọng những điều anh chia sẽ cho mọi người cùng biết. Xin cám ơn Anh, xin cám ơn Anh

[@thuansaigon1]

Thanks bạn

[@DieuThanh-1590]

Em cảm ơn anh đã chia sẻ và tặng file nữa ạ.

[@thuansaigon1]

ok em

[@nienbt1743]

Cảm ơn a. Video rất hay và dễ hiểu

[@nguyenthuthuy8609]

video hay quá ạ

[@thuansaigon1]

@@nguyenthuthuy8609 thanks

[@longhung6021]

Rất chi tiết . Cảm ơn a đã chia sẻ.

[@thuansaigon1]

Thanks bạn

[@LE-Ella]

Anh cho em xin file tính với ah, em cảm ơn nhièu

[@thuansaigon1]

@@LE-Ella ib zalo em 0906993114

[@kimlienle9301]

Cho e hỏi chút ạ. Mình muốn kê khai phần lãi vay loại trừ của mấy năm trước do phát sinh gdlk loại ra trước đó chuyển kê khai vào kỳ tính tndn năm nay thì nhập dữ liệu ở đâu để chạy dữ liệu lên tờ khai qt tndn ạ. Em cảm ơn

[@kimlangluong1315]

Chân thành cảm ơn bạn

[@thuansaigon1]

😉

[@4BKếToán]

Cảm ơn anh, video rất bổ ích ạ ! Anh ơi trường hợp công ty em có được ưu đãi thuế PL 03-3A và doanh thu trên 50 tỷ thì em không biết nên chọn mục nào trong Mục II , mong anh giải đáp giúp em ạ

[@ctytnhhtanchauctytnhhtanch7189]

Anh cho em hỏi khi nào mình nộp phụ lục GDLK ND132_ 02 và GDLK ND132_ 03, tại chị bên thuế kêu em nộp thêm hai phụ lục này kèm theo GDLK nd132 _01

[@nguyenthicamphu1939]

A cho e hỏi trường hợp năm 2021 công ty có vay tiền giám đốc nhiều hơn 10% vốn chủ sở hữu, đến năm 2022 có trả lại 1 ít cho giám đốc và không phát sinh vay thêm thì năm 2022 có phải làm GDLK không ạ, e cảm ơn a

[@kimlienle9301]

Em cảm ơn anh ạ.

[@thuansaigon1]

Thanks bạn

[@nganguyen-oq7nb]

2 cty có quan hệ liên kết, cty A góp vốn vào cty B bằng hợp đồng BCC, cty B chưa phát sinh doanh thu thì có khai PL 01 GDLK ko anh

[@HanhLe-ec6yt]

Cảm ơn !

[@minhbaongoctran9321]

cảm ơn anh

[@PhuongTran-hb6ol]

A ơi, cho em hỏi với ạ. Bên em có hợp đồng vừa cung cấp và lắp đặt hệ thống xử lý nước thải thì em xuất hóa đơn trong thời gian này là 8% hay 10% ạ vì đầu vào của em có mặt hàng 10% và 8% ạ. Nhưng hợp đồng xuất ra của em lại xuất theo dạng công trình

[@thuansaigon1]

Nếu tách được thì phần hóa chất xuất 8%, còn lại xuất 10%. còn nếu nhưng xuất chung dạng thi công trình xử lý nước thải thì xuất 8% em

[@thuansaigon1]

Mời anh chị tham gia : Nhóm zalo “Hỗ trợ kế toán và doanh nghiệp : zalo.me/g/xpnuza582 Nhóm facebook “Hỗ trợ kế toán và doanh nghiệp ” : facebook.com/groups/1002245267062984/

[@FadoKetoan]

Anh ơi cho e hỏi TH 2 công ty Việt Nam hoạt động độc lập và có quan hệ anh em với nhau, vậy Cty A xuất hóa đơn cho cty B mà cty A không phát sinh PL 92/2021/NĐ - CP ( Cty A không biết Cty B có lãi để được giảm ở PL92 không vì hoạt động độc lập không liên quan gì tới nhau) thì công ty A khi làm PL GDLK có chọn đc mục II.1 k ạ?

[@nguyenhoa5052]

THẦY CHO EM HỎI CHI TÍNH EBITA CÓ ĐC TÍNH TRÊN THU NHẬP KHÁC VÀ CHI PHÍ KHÁC KO Ạ?.VÀ KHI EBITDA bị âm thì chi phí lãi vay của em sẽ ntn ạ?

[@thuansaigon1]

Không tính thu nhập khác và cp khác em. Em xem mục cp lãi vay được trừ và cp lãi vay không được trừ.

[@nguyenhoa5052]

Thấy cho em hỏi thêm e thấy trong bảng tính ebitda thì chi phí tài chính 635 và chi phí lãi 515 ko đc trừ ạ.

[@thuansaigon1]

@@nguyenhoa5052 ib zalo [phone] hướng dẫn cho tiện

[@TồnSinh-s7h]

Trong trường hợp, 1 nhà cung cấp (đã kê khai là bên phát sinh GDLK với công ty mình năm 2022) có số dư công nợ đầu kỳ 2023, tuy nhiên trong năm k phát sinh bất cứ 1 khoản nghiệp vụ nào, số dư cuối kỳ 2023 đúng bằng số dư đầu kỳ 2023 thì trên BCTC 2023 đưa vào GDLK không vậy Anh? nhờ Anh hướng dẫn giúp em ạ. Em cảm ơn Anh ạ

[@thuanduyanh5900]

Anh cho em hỏi em vay tiền cá nhân công ty không hưởng ưu đãi gì có đc tích chọn mục 1 miễn kê khai hồ sơ xác định giá ko ah

[@thuansaigon1]

Nếu không có được ưu đãi thuế theo NĐ92 hoặc các ưu đãi thuế khác thì được chọn mục 1

[@mydiem8307]

Da cho em hoi: - so tien vay de xac dinh ty le co phai GDLK hay ko la minh lay so du cuoi nam hay la lay tong khoan vay phat sinh trong nam a? - Cong ty co vay ngan hang, nhung khi quyet toan TNDN thi loai het lai vay, nhu vay co phai ke phu luc GDLK ko? Neu ke thi ke nhu the nao a, co phai lam muc IV ko a?

[@thuansaigon1]

Lấy số tiền vay từng lần phát sinh và sổ dư nợ vay của 1 tổ chức riêng lẻ. Nếu có ps gdlk thì phải khai .

[@mydiem8307]

@@thuansaigon1 co ps GDLK thi khai phu luc, nhung toan bo lai vay minh khong dua vao chi phi thi muc IV ke nhu binh thuong hay ke nhu the nao a

[@thuansaigon1]

@@mydiem8307 khai bình thường bạn. Nếu bạn thỏa đk ở ii thì chọn

[@thanhtran-kt1fv]

Dear Thuận, thường nguồn vốn thiếu nên trong sổ sách thiếu tiền mặt , xử lý là mượn tiền mặt không lãi suất để bổ sung tiền tk 111 không bị âm. Vậy có thuộc gdlk không bạn.

[@thuansaigon1]

Nếu mượn của gđ và người thân giám đốc thì số tiền mượn chiếm 10% vốn chủ sở hữu là có gdlk. Nếu mượn người ngoài thì số tiền mượn phải chiếm 25% vốn chủ sở hữu và ít nhất bằng 50% nợ trung và dài hạn thì có gdlk.

[@NhiNguyen-jm9mw]

Anh ơi, DN đi vay cá nhân và ngân hàng đều thuộc gdlk. Nếu tự loại toàn bộ chi phí lãi vay (đưa vào cp không dc trừ) khi lập tờ khai qt thuế tndn thì có cần lập phụ lục liên kết không ạ.

[@thanhtran-kt1fv]

@@thuansaigon1 nếu mình không có lãi vay , hoặc loại CP lãi vay thì có làm PL GDLK không bạn.

[@thuansaigon1]

@@thanhtran-kt1fv nếu có giao dịch liên kết thì phải làm nha bạn.

[@thanhtran-kt1fv]

@@thuansaigon1 mà giờ không có cái số liệu gì , khai sao bạn ha? vd mình mượn 3- 6 tỷ bổ sung tiền bị âm

[@minhtuyen2710]

Cảm ơn clip chia sẽ của anh. Nhờ anh chỉ thêm giúp em “vụ chi phí lãi vay nếu trong năm lỗ thì loại hết”. Nhưng khi loại chi phí lãi vay thì thành lời & phát sinh thuế tndn mình vẫn loại hả anh? Phần loại hết đó có được chuyển qua kỳ quyết toán thuế năm sau ko anh?

[@thuansaigon1]

Khi doanh nghiệp lỗi và ebitda âm dẫn đền chi phí lãi vay được trừ âm. dẫn chi phí lãi bay bị loaic5. chỉ tiêu B4 = 0 và phần chi phía lãi vay của ký này loại được chuyển sang kỳ sau thảo điều kiện tại điểm B, khoản 3 điều 16, NĐ132 : b) Phần chi phí lãi vay không được trừ theo quy định tại điểm a khoản này được chuyển sang kỳ tính thuế tiếp theo khi xác định tổng chi phí lãi vay được trừ trong trường hợp tổng chi phí lãi vay phát sinh được trừ của kỳ tính thuế tiếp theo thấp hơn mức quy định tại điểm a khoản này. Thời gian chuyển chi phí lãi vay tính liên tục không quá 05 năm kể từ năm tiếp sau năm phát sinh chi phí lãi vay không được trừ;

[@minhtuyen2710]

Dạ em cảm ơn anh

[@boni824]

Xin giúp tư vấn. Cty mình làm báo cáo tài chính theo mẫu 133a nên không có chỉ tiêu 330 nợ dài hạn, nên mình rất băn khoăn do CTY có vay Ngân hàng và thoả điều kiện>=25% vốn chủ sở hữu rồi. Làm thế nào để mình xác định nợ trung và dài hạn?

[@thuansaigon1]

Căn cứ vào bảng cân đối số phát sinh bạn. Nợ tiền khách hàng, nợ nội bộ, nợ khác ....

[@boni824]

Dạ, Căn cứ theo số dư cuối kỳ hay sao?

[@thuansaigon1]

@@boni824 cuối ký em

[@NguyenLong-gu9xn]

Bài hay quá. Mà nhạc to quá anh ạ

[@thuansaigon1]

Đúng rồi em. Khúc đầu nhạc to quá. Do làm gấp quá nên không kịp chỉnh. Cảm ơn em đã góp ý.

[@hienhien9064]

a cho em hỏi là cp khấu hao đã bao gồm cpbh và cpqldn mà e thấy a lấy ở tk 214-khấu hao tscd hữu hình nghĩa là sao vậy ạ. a giải thích giúp em rõ ô cp khấu hao này dc k ạ

[@thuansaigon1]

Cp khấu hao đã bao gồm chi phí khấu hao bán hàng và cp khấu hao quản lý doanh nghiệp. Nghĩa là tổng chi phí khấu hao đó em. Tk 214 là khấu hao tscđ bao gồm : 2141 hao mòn tscđ hữu hình + 2142 hao mòn tscđ thuê tài chính + 2143 hao mòn tscđ vô hình + 2147 hao mòn BĐSĐT đó em

[@hienhien9064]

dạ em cảm ơn anh nhiều, e đã rõ ạ

[@giaitritv812]

A cho e hỏi cuối năm 2021 cty e có vay ngân hàg 2.5 tỷ là trên 25% vcsh rồi. Còn điều kiện 2 là 50% khoản nợ trung và dài hạn.thì e chưa hiểu lắm tức là tại 31.12 thì còn nợ nhà cung cấp 600tr.nhưng đầu năm 2022 đã trả hết cả nợ ngân hàng và nhà cc luôn ( thời gian vay nh chỉ tầm 5 tháng) vậy có dc coi là gdlk k ạ.e cảm ơm ạ

[@thuansaigon1]

Nợ trung và dài hạn là những khoảng nợ từ 12 tháng trở lên. Bạn lấy số này trên bảng cân đối kế toán năm 2021 (nợ dài hạn)

[@giaitritv812]

@@thuansaigon1 e cảm ơn ạ.e vừa xem.lại video của a lần nữa thì đúng là mọi vấn đề dc giải quyết.có lẽ là video dễ hiểu nhất về gdlk e đã từng xem

[@thuansaigon1]

@@giaitritv812 thanks em

[@sinhhoang5869]

A cho e hỏi mình ko tích ở mục II thì mình sẽ điền các chỉ tiêu ở mục IV đúng ko ạ

[@thuansaigon1]

mục II có nhiều trường hợp, chỉ có mục đầu tiền là không điền gì hết còn lại các mục khác thì Iv phải điền

[@luathi2040]

​@@thuansaigon1dạ, mình không điền mục III hả anb

[@LuânNguyễnThị-b1u]

A bỏ tiếng nhạc trong bài đi nghe cho dễ ạ chứ vừa nghe giọng anh lại nghe tiếng nhạc khó nghe ạ

[@thuansaigon1]

ok em

[@ThuyTran-dn9bo]

Rất chi tiết, cảm ơn những chia sẻ của anh. Anh cho em hỏi, nếu phần chi phí lãi vay không được trừ âm thì sao ạ?

[@thuansaigon1]

Âm là b4 =0. Không bị không chế lãi vay

[@mytranmy2945]

Cám ơn Anh rất nhiều...sau một thời gian tìm hiểu thì video của Anh làm em khai thông rất nhiều. Anh cho Em hỏi giờ em xem lại thì năm 2019 và 2020 cty bị vướng GDLK nhưng kế toán chưa kê khai, vậy giờ em có cần kê khai lại bổ sung ko Anh?

[@thuansaigon1]

Cần em vì phạt từ 8 đến 15tr nếu có ps mà không khai

[@mytranmy2945]

@@thuansaigon1 Cám ơn Anh! vậy giờ Em sẽ làm và khai lại cho năm 2019 và 2020, và sẽ tính lại thuế TNCN , và sẽ đóng phần chênh lệch liền đúng ko Anh?

[@quangnguyenminh7558]

Bạn kê khai bổ sung có bị phạt nộp trễ ko

[@nhungpham-sd7xd]

1:28 cho em xin file excel với ạ

[@thuahuynh4333]

Dạ, Anh cho em hỏi, nếu có quan hệ liên kết mà trong năm không phát sinh giao dịch gì, thì có cần nộp Phụ Lục 01-GDLK ND132 ko ạ, em cảm ơn Anh nhiều ạ !

[@thuansaigon1]

Tùy trường hợp em. Chắc trường hợp của em giám đốc đứng tên 2 cty à? Nếu gđ đứng tên 2 cty mà 2 cty này không có ps giao dịch mua bán thì không ps gdlk nên không cần nộp mẫu 01.gdlk

[@thuahuynh4333]

Dạ, đúng rồi anh, sếp e có 2 công ty -năm 2019 có phát sinh mua bán giữa 2 cty này doanh thu là 1 tỷ (1 cty ở bình dương và 1 cty ở hcm)vậy e làm PLLK chọn mục II.1 hay chọn mục II 2a) Em cảm ơn anh nhiều lắm

[@thuansaigon1]

@@thuahuynh4333 tùy vào trường hợp em. Em xem cty em thuộc trường hợp nào em chọn trường hợp đó

[@Nguyenletrungminh]

Có doanh thu khác ko thấy a nhắc đến

[@tranphuonglamlop3440]

Cảm ơn Anh ạ. Cty e và ctyA có chung giám đốc phát sinh mua bán với nhau vậy cuối năm quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp thì chỉ bị khống chế lãi vay thôi đúng ko ạ. Còn phần doanh thu mua bán với nhau ko bị gì đúng ko Anh.

[@thuansaigon1]

Không em. Không ảnh hưởng đến doanh thu.

[@tranphuonglamlop3440]

@@thuansaigon1 dạ, em cảm ơn ạ

[@lehuynh4609]

A ơi cho e hỏi, vốn điều lệ CTY 1 tỷ mà CTY vay ngân hàng 3 tỷ. Vậy có phải là giao dịch liên kết ko ạ. Cảm ơn ạ.

[@thuansaigon1]

Phải xét nợ trung và dài hạn nữa em, phải thỏa 2 điều kiện mới ps gdlk

[@GiangTran-iw6qz]

Anh ơi 2 công ty chung chủ đã xuất hoá đơn cho nhau thì xử lý và kê khai giao dịch liên kết như thế nào ạ?

[@thuansaigon1]

Có giao dịch liên kết và khai pl gdlk.1 và điền thông tin vào mục I, II và IV nếu có nha bạn.

[@ophuong6002]

Anh cho em hỏi, cty em vay tiền của cty mẹ ở nước ngoài,

[@thuansaigon1]

Không em. Lớn hơn hoặc bằng mới ps gdlk

[@thaonguyenthanh9703]

anh ơi! năm 2021 em mới phát sinh chi phí lãi vay ko được trừ, Thì phải cho luôn vào chỉ tiêu B4 quyết toán luôn năm 2021 hả anh? và phải nộp tiền thuế của chi phí lãi vay ko được trừ trong năm 2021 luôn ạ? sang năm 2022 được chuyển chi phí loại này nếu thỏa đk ở điều 16 khoản 3 ạ? anh cho em xin ý kiến với ạ

[@thuansaigon1]

Chi phí lãi vay không được trừ có 2 loại. Tính từ giao dịch liên kết mới được chuyển. Còn chi phí lãi vay dn thấy không đúng ở trường hợp khác và tự loại thì không được sang kỳ sau.

[@thaonguyenthanh9703]

@@thuansaigon1 Lãi vay ko được trừ của bên em là giao dịch liên kết ạ. Thì có cho luôn vào b4 năm nay ko ạ hay theo để sang năm 2022 chuyển ạ

[@thuansaigon1]

@@thaonguyenthanh9703 sau khi tính ra theo bảng tính anh có đính kèm dưới video. Nếu lãi vay không được trừ từ giao dịch liên kết thì khoản đó ghi vào b4 lúc đó phần lợi nhuận năm này sẻ tăng lên em.

[@thaonguyenthanh9703]

@@thuansaigon1 như của em là năm 2021 e phải nộp thuế tăng lên do loại lãi vay từ gdlk. Sang năm 2022 nếu thỏa đk ở điều 16 e mới đc chuyển.

[@thaonguyenthanh9703]

@@thuansaigon1 em cảm ơn anh nhiều ạ.

[@TienTran-li7kf]

Mượn tiền gián đốc 1 tỷ 8 mà vốn 2 tỷ 5 thì điền ở mục III và mục IV ntn ạ

[@hoangtho1505]

Cho mình hỏi là chi phí bán hàng và chi phí QLDN có bao gồm cả chi phí khấu hao TSCĐ không ạ

[@thuansaigon1]

Đã bao gồm cả chi phí khấu hao rồi nha bạn

[@hongthuydang1687]

ủa nếu chọn II-2a thì không có điềm mục III nữa hả a? chỉ điền mỗi mục IV thôi à a Vậy khi nào mới điền thêm mục III? Với lại, nếu doanh thu trên 50 tỷ thì mình sẽ chọn mục trên mục II hả a?

[@thanhtamtam8563]

em cảm ơn anh. nếu trong năm có vay giám độc trên 25% vốn CSH nhưng ko có khoản vay dài hạn nào thì có dc gọi là GDLK ko ạ?

[@thuansaigon1]

Có gđlk em quy định tại điểm l khoản 2, điều 5 NĐn132

[@thanhtamtam8563]

@@thuansaigon1 dạ em cảm ơn ạ!

[@ThuyLe-gc6ms]

thầy ơi DN e mới thành lập 9/2021 công ty con cùng tập đoàn chi trả hộ bên e các khoản cp trc thành lập như cải tạo nhà xưởng,có thuộc gdlk k thầy,và kê khai thế nào ạ? bên e cuối năm có ps doanh thu tài chính từ cltg ạ?

[@ThePhuong75]

Anh ơi cho e hỏi nếu Ebitda âm thì chi phí lãi vay bị loại hết luôn hả anh, vốn vay mình dựa theo khoản vay hay số dư vay vậy a, Cám ơn anh

[@thuansaigon1]

Ebitda âm là chi phí được trừ =0. Vốn vay tính theo từng lần và số dư cuối kỳ của 1 tổ chức, ngân hàng riêng lẻ.

[@DoanTran-cz3mr]

Em chào anh Thuận, e tải mẫu bảng tính của anh đc rồi ạ nhưng file protect view e ko thể nhập số liệu và xem đc công thức. Anh chỉ giúp em với ạ. CHi phí lãi vay này phải làm từ 2020 trở đi phải ko anh

[@thuansaigon1]

Em ib zalo [phone]

[@phunguyenhuu5719]

Cho em xin file excel hướng dẫn giao dịch liên kết với anh

[@thuansaigon1]

kzbin.info/www/bejne/gn3beKt_gpKXj80

[@thuansaigon1]

Ib zalo [phone]

[@thaonguyenthanh9703]

anh ơi! Ở tờ khai QT Số liệu lúc đầu tính thuế phải nộp là 1.000.000 đồng, được giảm thuế ở Chỉ tiêu C15 = 300.000 và còn lại C17 =700.000 ; khi điền thêm chỉ tiêu B4 = 1.140.000 thì thuế phải nộp là 1.228.000 chỉ tiêu C15 vẫn là = 300.000 và C17 =928.000; em ko hiểu khi thay đổi thuế phải nộp thì chỉ tiêu giảm thuế C15 vẫn là 300.000 ạ? anh cho em xin ý kiên ạ

[@thuansaigon1]

Làm theo thứ tự từ trên xuống dưới em. Làm giao dịch liên kết trước hay cp không được trừ khác. Rồi mới đến làm pl92 giảm thuế vậy mới đúng em.

[@thaonguyenthanh9703]

@@thuansaigon1 ý em là khi mình bị loại 1.140.000 thì mình tính được thuế TNDN là 1.228.000 thì sẽ được giảm 30% * 1.228.000 = 368.400 ( C15) và còn phải nộp C17 = 859.600 ạ?

[@thuansaigon1]

@@thaonguyenthanh9703 uh. Vậy đúng rồi đó. phải làm thứ tự từ trên xuống vậy là đúng. Làm lộn ngược quy trình số sẻ bị sai, nếu không biết chỉnh lại.

[@maiphuongluc4901]

Anh ơi cho em hỏi với ạ, cty em có vay nhưng chỉ vay ngắn hạn (6 hoặc 12 tháng) là ko phải GDLK đúng ko ạ, nhưng 2021 cty em có chuyển nhượng vốn là GDLK phải ko ạ. Vậy thì khi khai thuế TNDN có phải tính CP lãi vay ko được trừ ko ạ? Em cảm ơn ạ

[@maiphuongluc4901]

Cty em cũng có vay của phó GĐ bằng 100% vốn, thời hạn 12 tháng

[@thuansaigon1]

Không phân biệt ngắn và dài hạn bạn. nếu thỏa điều kiện ở điểm D, khoản 2, điều 5, NĐ 132 là có PS GDLK

[@maiphuongluc4901]

@@thuansaigon1 dạ em cảm ơn anh ạ

[@maiphuongluc4901]

@@thuansaigon1 dạ tại cty em không có nợ trung và dài hạn nên em phân vân ạ

[@kimanhvonguyen3806]

A ơi cho e hỏi, cty e vốn điều lệ, 2tỷ, vay ngắn hạn 6 tháng 670tr đã trả hết trong năm 2021, cod phải lại gdlk k ạ

[@thuansaigon1]

Vay khi nào em. nếu vay trong năm 2021 thì có PS GDLK

[@kimanhvonguyen3806]

@@thuansaigon1 cảm ơn a

[@thuansaigon1]

@@kimanhvonguyen3806 ok em

[@HienTran-ck7qj]

Cho em xin file excel tính chi phí được trừ và không được trừ của giao dịch liên kêts a aj

[@thuansaigon1]

Ib zalo [phone] em

[@thaonguyenthanh9703]

Nếu bên em chỉ có phát sinh vay ngắn hạn >25% vốn và ko nợ dài hạn thì có phải là giao dịch liên kết không ạ?

[@thuansaigon1]

Theo quan điểm của anh là không. Anh mới làm video nói lên việc này em vào xem nhé.kzbin.info/www/bejne/gn3beKt_gpKXj80

[@anthuyen0507]

có thể bỏ nhạc nền dc không vậy?

[@thuansaigon1]

Cảm ơn em đã góp ý. Do lúc ghi bị lỗi đó em, âm thanh với tiếng đi chung không chỉnh lại được.

[@anthuyen0507]

@@thuansaigon1 dù sao cũng rất cảm ơn anh vì đã chia sẽ những kinh nghiệm rất thiết thực.

[@miencattrangable]

Cho e xin file excel mẫu với ạ

[@thuansaigon1]

Ib zalo [phone]

[@LE-Ella]

em chào thầy, em có 4 loại giao dịch liên kết trong 1 kỳ thì khai ở phụ lục nào ah?

[@thuansaigon1]

Mục i. mỗi loại bấm f5 để thêm dòng

[@anhhoangvan3898]

cho e xin file excel trên được không anh

[@thuansaigon1]

Ib 0906993114

[@NguyenTrang-kn3gl]

Anh oi cho e xin bang tinh dc k anh cp lai vay

[@LoanTran-vs9pb]

Hay nhưng để nhạc nền làm chi vậy

[@thuansaigon1]

Để nhạc nghe cho đỡ buồn ngủ bạn. Do lúc làm video này tai nghe bị chạm nên mình để nhạc hơi to.

[@hangbaituyenchon6624]

link này em không down được anh.

[@thuansaigon1]

Ib zalo [phone] bạn

[@haophan6390]

Anh cho e hỏi: Doanh Nghiệp mở năm 2021 vốn điều lệ 2 tỷ, vay tiền giám đốc 10 tỷ lãi suất 0%. Trong năm không phát sinh lãi vay, và lợi nhuận bị âm. 1. Đây là giao dịch liên kết, mình tick vào mục II-1 đúng không ạ? 2. Sau này giám đốc có bị ấn định lãi suất và truy thu thuế tncn không ạ? Mong Anh trả lời.

[@thuansaigon1]

Việc ấn định lãi hay hay không cũng tùy thuộc vào lúc kiểm tra bạn. Có người làm có người không.

[@haophan6390]

Dạ, e cảm ơn ạ!

[@linlai6267]

@@thuansaigon1 anh ơi vậy ý 1 của câu hỏi: vay giám đốc đã xác định là Giao dịch liên kết thì mình có tick II-1 được ko ạ? Vì em chỉ thấy đề cập tổ chức đóng thuế TNDN chứ ko nói cá nhân ấy anh nên hơi hoang mang.

[@thuansaigon1]

@@linlai6267 nếu không được ưu đãi thuế, không có pl92 thi chon II.1 được.

[@linlai6267]

@@thuansaigon1 em cảm ơn anh nhìu nhe

[@LoanTran-hl9xf]

Anh cho file excel mẫu này được không ah!

[@thuansaigon1]

Ở phía dưới video có link tải về đó bạn hoặc ib zalo [phone] mình gởi cho.

[@thuatmy2651]

file lấy ở đâu vậy anh?

[@nhinhong375]

Cho em xin file được không ạ

[@thuansaigon1]

Ib zalo bạn. 0906993114

[@kimlienle9301]

Có thể cho e xin file được k ạ.

[@thuansaigon1]

Ở dưới video có đường link tải đó em.hoặc ib zalo anh gởi cho. 0906993114

[@kimlienle9301]

Em không tải file được anh ơi

[@thuansaigon1]

@@kimlienle9301 ib zalo đi em 0906993114

[@thuansaigon1]

Giao dịch liên kết và những vấn đề cần lưu ý của gdlk : kzbin.info/www/bejne/gn3beKt_gpKXj80

[@kieutuyennguyen8909]

E có thể xin file đc k a

[@thuansaigon1]

File ở phía dưới video đó bạn. Bạn có thể ib zalo [phone] mình gởi cho

[@lyng9424]

Hi anh, bài viết rất hay. Em cảm ơn anh. Anh có thể cho em xin file ễcl kg ạ

[@thuansaigon1]

Ở phía dưới bài có link tải đó em. Hoặc ib zalo [phone] anh gởi cho

[@thihavo7406]

Cảm ơn anh, cho em hỏi mục III có cần điền không anh?

[@thuansaigon1]

Không em

[@anthuyen0507]

ồn quá ko tập trung dc lun á

[@thuansaigon1]

Cảm ơn em đã góp ý. Do lúc ghi bị lỗi đó em, âm thanh với tiếng đi chung không chỉnh lại được.

[@quynhkim4411]

Nhạc to hơn cả người nói, khó nghe lắm anh

[@thuansaigon1]

Cảm ơn em đã góp ý. Do lúc ghi bị lỗi đó em, âm thanh với tiếng đi chung không chỉnh lại được.

[@GiangNguyen-ih5vs]

Lồng nhạc lớn quá khó nghe

[@thuansaigon1]

cảm ơn bạn. do hôm đó tai nghe có vấn đề nên lệch âm đó bạn.

[@yenphuongdo2853]

a ơi vay của gđ trên 10% VCSH là gdlk, vậy vay của 1 cá nhân k có quan hệ với gđ số tiền trên 10% VCSH có bị coi là gdlk k a

[@thuansaigon1]

Không em

[@yenphuongdo2853]

e vđl là 2tỷ, vay của ng ngoài 700tr (k. có qhe thân thiết với gđ) lãi suất 0%, như vậy là k đúng k ạ? e vẫn cứ hoang mang quá, vì e hỏi mà thấy ng nói cứ trên 10% VCSH là dính gdlk ạ.

[@thuansaigon1]

@@yenphuongdo2853 g), khoảng 2, điều 5, NĐ132 thì : Hai doanh nghiệp được điều hành hoặc chịu sự kiểm soát về nhân sự, tài chính và hoạt động kinh doanh bởi các cá nhân thuộc một trong các mối quan hệ vợ, chồng; cha mẹ đẻ, cha mẹ nuôi, cha dượng, mẹ kế, cha mẹ vợ, cha mẹ chồng; con đẻ, con nuôi, con riêng của vợ hoặc chồng, con dâu, con rể; anh, chị, em cùng cha mẹ, anh, chị em cùng cha khác mẹ, anh, chị, em cùng mẹ khác cha, anh rể, em rể, chị dâu, em dâu của người cùng cha mẹ hoặc cùng cha khác mẹ, cùng mẹ khác cha; ông bà nội, ông bà ngoại; cháu nội, cháu ngoại; cô, dì, chú, cậu, bác ruột và cháu ruột; =>> Nếu DN bạn vay của người không có mối quan hệ nhưng trên thì không phát sinh GDLK

[@oanhtrieu8819]

@@thuansaigon1 Anh ơi anh cho em xin five đc ko ạ

[@thuansaigon1]

@@oanhtrieu8819 ib zalo [phone]

[@nbckt2240]

Sao trong file tính của anh, LN từ HĐKD âm nhưng EBITDA >0 thì toàn bộ chi phí lãi vay cũng bị loại vậy?

[@thuansaigon1]

Ib zalo [phone] mình xem cho

[@tuminh1255]

Cảm ơn Anh nhiều

[@nguyenngocbichphuong5708]

Cám ơn anh nhiều ạ

[@thuansaigon1]

Ok bạn

[@nguyenngocbichphuong5708]

@@thuansaigon1 Anh ơi, bên em cho thuê xe ô tô nhưng ko kèm tài xế thì khi tích chọn ngành nghề có tỷ lệ doanh thu cao nhất mục [4] trên bảng quyết toán thuế TNDN thì nên chọn ngành nghề nào anh ha? Anh giúp em với ạ, Cám ơn anh!

[@thuansaigon1]

@@nguyenngocbichphuong5708 theo anh nghỉ vận tải đường sắt, đường bộ.... em.

[@nguyenngocbichphuong5708]

@@thuansaigon1 Dạ em cám ơn anh

[@thuansaigon1]

@@nguyenngocbichphuong5708 ok em

[@trinhms.1325]

Cám ơn anh ạ

[@thuansaigon1]

😉

[@HuyToanCongTyTNHHTMVatLieuXayD]

Anh cho file excel mẫu này được không ah!

[@thuansaigon1]

Ib zalo [phone]