Может ли ИП или самозанятый получать налоговый вычет и как это сделать

Зарегистироваться в Эльбе и получить 3 месяца (или год!) в подарок: e-kontur.ru/?p=masha&...
0:00 Слышали про вычеты?
0:19 База
1:40 Совмещение предпринимательства с наймом
2:01 Доходы ИП как физлица
2:16 Вычеты и нерезиденты
2:37 ИП на ОСНО
4:56 Как получить вычет по НДФЛ
6:33 Подписывайтесь :)
Получать налоговые вычеты очень приятно: полечился, поучился, взял ипотеку - получил плюшку от государства. Но все ли честные налогоплательщики могут рассчитывать на вычет? ИП на УСН, НПД или патенте, например? Или это разрешено только ИП на ОСНО, которые платят НДФЛ? Разобрались в этом недлинном выпуске.
Выпуски также можно слушать в аудио, словно радиопередачу: podcast.ru/1626074519
Телеграм Эльбы с быстрыми новостями: t.me/konturelba
#ИП #НалоговыйВычет

[@merlinulg]

Налоговый вычет же еще жена/муж ИП может получить, про такой способ тоже стоило бы упомянуть. Я ИП и в прошлом году хотел получить налоговый вычет за лечение. И мне в клинике предлагали оформить вычет на родственника, например, на жену. Так как я не женат, то хотел оформить на мать. Но потом почитал закон и понял, что мать не подходит под условия, а вот жена бы подошла. Смысл в том, насколько помню, что по договору оказания услуг плательщиком является например жена-физлицо, которая по итогу и может вернуть НДФЛ.

[@ElbaKontur]

Это хорошее замечание, спасибо! Закреплю ваш комментарий наверху, чтобы побольше людей его увидели 👀

[@JuliaSon-fx1fm]

@@ElbaKontur а в браке нужно состоять именно в момент платежа или если уже чуть после заключили брак супруг может сделать вычет или нет?

[@ElbaKontur]

@@JuliaSon-fx1fm на момент оплаты всё же нужно быть в браке, да

[@user-ox3kg8up9o]

Спасибо, Машенька! 😊Приятно вас слушать и смотреть, вы умело излагаете сложные бухгалтерские вопросы. ❤

[@tatianagoncharova8471]

Очень умная и милая Маша)) как всегда спасибо ❤

[@annagrid717]

Мария!спасибо! Подача материала необыкновенная!

[@ElbaKontur]

Рада!

[@patutinww]

Лайк в поддержку, все полезно, все не зря 👍👍👍

[@ivan_matveev]

перешел с ИП на НПД, хорошо, что не отписался от Маши. Маша, спасибо, делайте больше видео и для самозанятых

[@ElbaKontur]

Постараюсь!

[@sf8328]

Маша, все не зря)

[@ElbaKontur]

ура!

[@rustamshakirov1697]

Спасибо

[@t1mur-]

Я такой думаю: "О! Это про меня!". Думаю я умнее всех, так как самозанятый, и работающий на дядю получаю инвестиционные и вычеты за лечение... И тут такой, блин я забыл оформить вычет за зубы, пару дней назад хотел 😅 Извиняюсь за оффтоп, ролик полезный! ♥️

[@ShinySteelDrums]

Если я ИП на УСН, продала квартиру и в тот же год купила другую. В следующем году плачу НДФЛ за продажу квартиры, и если в течении трех лет продам новую квартиру, то смогу уменьшить налог на сумму уплеченного НДФЛ? Три года считаются с дня уплаты налога - до дня продажи? Или как-то иначе?

[@Anna_Pihtereva]

Здравствуйте! Как всё доходчиво изложено! Благодарю. Есть вопрос, может подскажете, может ли ИП на ОСНО применять при расчёте своего НДФЛ в качестве профессионального вычета оплаченный налог НДС? Ведь применить к вычету фиксированные взносы ИП может. А НДС?

[@ElbaKontur]

Там ситуация такая: Индивидуальный предприниматель при расчете налоговой базы по НДФЛ должен исключать из доходов суммы «входного» НДС, а из расходов - суммы НДС, предъявленный покупателю товаров (работ, услуг, имущественных прав). И, соответственно, не учитывать НДС, уплаченный по декларации в бюджет.

[@Anna_Pihtereva]

@@ElbaKontur Огромное спасибо! Жду следующих видео!

[@user-my2wt1ow9f]

А можно узнать про 1% свыше 300т.р., от этого есть какая-то польза для ИП по мимо взаимозачет. Например может это как-то влияет на пенсионные накопления или на баллы?

[@ElbaKontur]

Да, эти взносы тоже влияют на пенсионные баллы: чем больше баллов, тем выше пенсия

[@romanbykov5922]

Открылся наконец-то ЛК ИП. На первый взгляд, такое впечатление, что налоговая класть хотела на все действия и оплаты (всё делал через Эльбу): в разбивке по операциям в ЕНП везде значится некое "уведомление" (никаких уведомлений я не подавал), деньги за патент списались (хотя подавал заявление об уменьшении ПСН на взносы)... Может, разберете, что там сейчас за хаос в личном кабинете? Я НИ РАЗУ не просрочивал платежи (стр взносы, УСН, декларацию, ПСН и т.д.), однако куча позиций в разбивке под названием "пени". Какие ещё пени, когда я в вносил все платежи В НАЧАЛЕ срока их внесения??

[@IrinaRti]

Ещё хотелось бы сказать что у ИП на УСН или ПСН или любой системе налогообложения, по которой не платится НДФЛ, всё равно есть возможность получить социальный налоговый вычет или инвестиционный, если у него были доходы от инвестиций или от вкладов, облагаемых НДФЛ.

[@ElbaKontur]

Всё так!

[@JuliaJulia-oi7bc]

Маша, а если я ИП на УСН и имею дополнительную доходность от банковского вклада. С 2023 года доходность от банковского вклада облагается НДФЛ. Я могу в этом случае применить налоговые вычеты к оплаченному налогу со вклада?

[@ElbaKontur]

Да, имеете!

[@irinastyufeeva]

у меня ИП на УСН, но также я пишу статьи и получаю авторский гонорар как физлицо и издатель за меня платит НДФЛ. у ИП совершенно другая деятельность, с написанием статей не связана. Верно я поняла, что могу получить вычет с НДФЛ, который за меня заплатил издатель? Также у меня есть акции, с них банк также платит НДФЛ, если за год была прибыль с акций. Все это суммируем и делаем вычет на всю сумму, верно? Период насколько я помню 3 года?

[@ElbaKontur]

Да, этот уплаченный за вас НДФЛ вы можете вернуть с помощью вычетов. И да, получить налоговый вычет возможно не позднее трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены расходы.

[@imshibarist]

Если есть супруг или ребенок, который платит НДФЛ, то пусть лучше он получит вычет на вас. Так как я в 2022 году был наемный работником до сентября и соответственно база НДФЛ у меня была за 2022 год, а с сентября стал ИП. В первом квартале 2023 уплатил взносы 11 450 рублей на ЕНС за ИП, чтобы уменьшить на них потом налог за 2023 год. Оформил также в первом квартале 2023 декларацию 3НДФЛ на вычет 4 500 рублей за лечение себя и мамы. И что сделала ФНС? она из моих же взносов за 1 квартал 11 450 рублей вернула мне 4 500 рублей. А так как "супер" ЕНС не работал и заработал как раз сегодня (одновременно с выходом этого видео) и увидел это - на ЕНС не 11 450, а 6 950 рублей. Теперь придется тратить время на поиски своего вычета и восстановления полной суммы на ЕНС. И вообще не понятно получится это сделать или нет.

[@ajproru]

Эльба спустя много лет сделала функционал для автоматической подачи запросов на вычеты или это просто для информации, чтоб клиенты знали, но делали все сами вручную?

[@ElbaKontur]

У Эльбы есть пару вычетов, которые можно применить к сотрудникам, но механизма для получения вычетов ИП нет. Так что по большей части для информации, да

[@Lucky-First]

ИП на УСН так же работает в найме и организация платит за него налоги по НДФЛ , можно ли уменьшить сумму налога по доходу ИП за сумму НДФЛ которую платит за него работодатель?

[@ElbaKontur]

Нет)

[@lor196]

Я не поняла-ИП на УСН и патенте не может получить налоговый вычет на лечение например? А если на этот вычет подавать как физлицо в кабинете госуслуг?

[@merlinulg]

ИП это тоже физлицо, но НДФЛ на УСН он не платит, а значит и вернуть его не может.

[@Ludmila102011]

Расскажите, пожалуйста, как отменить зачет налога, который сделала сама ИФНС.

[@VozvratNDFL]

Никак, к сожалению, если налог зачтен правомерно.

[@Ludmila102011]

@@VozvratNDFL В том-то и дело, что неправомерно. В 2022 году взносы на ОМС были ошибочно перечислены не за себя, а за сотрудников, которых нет. ИФНС их куда-то засунула, убрала из ЕНС и сказала написать заявление на отмену зачета, но не на бумажном носителе. А как?

[@ElbaKontur]

Можно попробовать через электронное письмо, в Эльбе это находится в разделе «Письма ФНС и ПФР»

[@Ludmila102011]

@@ElbaKontur Отправляла заявление на готовом бланке электронно, с электронной же подписью, ответили, что нужно в формате xml

[@ASZIWILLLFMT90]

Получается, покупать квартиру выгодней пока человек еще наемный рабочий, а не когда он ИП на УСН, т.к. в этом случае он не сможет получить за её покупку налоговый вычет 🥲 P.S. Марии и всей команде спасибо за интересные и не занудные выпуски!

[@user-sf4od4mb9m]

Можно устроиться на работу 1/3!))

[@ElbaKontur]

Тут ещё такой момент: получить налоговый вычет возможно в течение трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены расходы ☝🏻

[@natalyase2044]

Так если человек ИП, он же просто не отдает с дохода налог, который потом возвращает

[@jhg9585]

Как это ИП на УСН не платит ндфл, а 6-ндфл кто сдает?

[@ElbaKontur]

Ну это лишь в случае если у ИП есть сотрудники. Если сотрудников нет, то ни 6-НДФЛ не сдаёт, ни НДФЛ не платит)

[@user-ck4eg9yc2s]

а больничные

[@alexsandrd]

Чтоб было яснее надо было налоговой обозвать это не налоговый вычет, а налоговый "возврат ндфл" и что возврат можно оформить только с НФДЛ, а так как обычно они назвали вычет, потому что можно его оформить "вперед", а все пользуются пост фактум и не понимают почему тут можно, а тут нельзя.

[@ElbaKontur]

На самом деле, многие пользуются вычетом и заранее, особенно это распространено с вычетом на детей у сотрудников по найму

[@alexsandrd]

@@ElbaKontur а есть вычеты на детей? Блин, я честно думал что это отменили... Я помню что то было из серии 1000 рублей можно или 400...

[@ElbaKontur]

Ага, до сих пор есть, 1400 рублей на первого и второго ребёнка, а от трёх детей - 3000 уже ☝🏻

[@alexsandrd]

@@ElbaKontur спасибо!

[@sovietunion8844]

Себе задай вопрос, что такое физ лицо, а не физ нога?

[@ElbaKontur]

Теперь хочется вам задать этот вопрос)

[@sovietunion8844]

@@ElbaKontur Я человек с именем, а ты лицо?