Steueränderungen 2023, Grundfreibetrag, Photovoltaik, Home-Office, Arbeitszimmer, Sparerfreibeträge

[@HBoehm-ho7dr]

Hallo Herr Mücke , Ein Dankeschön für ihren Durchblick in Sachen Steuern und ihre damit verbundene Arbeit ! Kann man gar nicht nicht genug würdigen. Bleiben Sie gesund und ein erfolgreiches Jahr 2023 ! Ihnen alles Gute !

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag, H. Boehm. Das tut gut. vielen lieben Dank Ihnen. Ihnen auch alles Gute, Glück und Gesundheit. StB Stefan Mücke

[@RoliRegenbogen]

Danke für die Zusammenfassung, auch wenn ich sonst recht viel auf KZbin unterwegs bin, ist dieser Kanal der Einzige, bei dem ich die Glocke angemacht habe. Es lohnt sich und ist immer spannend, da will ich nichts verpassen! Danke dafür, ich freue mich schon auf Ihre Videos in 2023!

[@uweschmidt9326]

Wie immer kompetent und leicht verständlich, Herr Mücke. Danke! Ihr Kanal wird auf Dauer locker in den sechsstelligen Bereich wachsen. Ich bleibe auf jeden Fall Abonnent und freue mich auf das Video zum Arbeitszimmer.

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Morgen, Herr Schmidt, vielen Dank für Ihren Kommentar. an einen sechststellen Bereich denken wir noch lange nicht. Aber wer weiß. Danke Ihnen. StB Stefan Mücke

[@uweschmidt9326]

@@SteuerberaterMuecke Das schaffen Sie! Ihr Kanal hebt sich deutlich positiv von anderen Kanälen ab. Sie zeigen praxisnah begehbare Wege durch unseren Steuerdschungel auf. Das wird honoriert!

[@weissnichswelt]

@@SteuerberaterMuecke ach das könnte klappen wenn man die brennenden fragen der zuschauer mal beantworten würde.. leider ist meine anfrage per mail ebenso unbeantwortet geblieben, wie die in einem kommentar.. und das obwohl fast jeder pv besitzer der aktuell erweitert die frage hat - unengeltiche wertabgabe bei regelbesteuerung immer? oder nur wenn vorsteuer gezogen werden konnte? wieviele abos muss ein YT Kanal der Kontakt zu Ihnen sucht denn haben, damit sie antworten?

[@galaxy4046]

@@weissnichswelt Bitte dran denken das der Kanal wohl meistens in der Freizeit vom Herrn Mücke bearbeitet wird.

[@weissnichswelt]

@@galaxy4046 das war ein zarter hinweis darauf das herr mücke diese extrem wichtige frage immer noch nicht beantwortet hat...

[@ruyababayugit3027]

Hallo, zu 12:24: Ist die Abgabefrist für die ESt Erkl. 2021 ohne Berater nicht schon am Oktober 2022 abgelaufen?

[@vruser8430]

Sehr geehrter Hr. Mücke, ich bedanke mich für 1 weiteres Jahr voller Infos, Zahlen, Wissen und Excel-Tools ... Da uns nun die EÜR erspart bleibt, ist die Jahresumsatzsteuererklärung mit IHREM DIY Tool bereits fertig und für das FA bereit. Kniffelig war es immer zu prüfen, ob ohne AfA und Co an dem Tabellenblatt Änderungen durch schlagen... Aber es passt wunderbar... WEITER SO !!

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag, vielen Dank für Ihren Kommentar. Sehr schön zu hören. Mit so einem positiven Feedback freut es um so mehr weiterzumachen. StB Stefan Mücke

[@jonasb5827]

Hallo Herr Mücke, Könnten Sie bei Gelegenheit mal ein Video zur steuerlichen Betrachtung bei der Direktvermarktung von pv Strom machen? Insbesondere würde mich interessieren, ob die Liebhaberei auch bei der Direktvermarktung möglich ist.

[@ChristophB78]

Einenssteuerlich findet keine Betrachtung der Anlage mehr statt, wenn sie kleiner als 30 kWp ist. An wen sie den ste.verkaufen, ob an den Netzbetreiber oder über einen Direktvermarkter spielt keine Rolle. Falls dir Anlage die Kriterien nicht erfüllt, sind das genauso Einnahmen als würde der Strom über EEG verksuft.

[@aui5109]

Wie immer schön verständlich zusammen gefasst. Dankeschön! ...und auch ihnen ein gesundes neues Jahr.

[@SteuerberaterMuecke]

Vielen Dank Ihnen. Ihnen und allen alles gute, Glück und Gesundheit. StB Stefan Mücke

[@jocfrey]

Bei Steuererklärung machen, sehe ich es wie Sie, bei der Abgabe bin ich mir nicht mehr so sicher. Die rückwirkende Änderung bei der PV bzgl. den 20% Sonderabschreibung wäre bei mir verloren gegangen wenn das Finanzamt schneller gewesen wäre bei der Bearbeitung 2021, weil ich ursprünglich 2022 die Abschreibung machen wollte.

[@saschde76]

Hallo Herr Mücke, Wie immer sehr interessant 👍 Bzgl der PV MwSt: beim Bundesfinanzministerium steht "Die Händler... sollen die niedrigere Umsatzsteuer grundsätzlich... weitergegeben... sind hierzu jedoch nicht verpflichtet." Was soll denn das? IBN ist bei mir in 2 Tagen geplant - was mache ich wenn der Monteur die 19 % berechnet? Beauftragt wurde im August 22.

[@edh8140]

Auch Ihnen alles Gute für das Neue Jahr! Wie immer kompetent und auf den Punkt gebracht.

[@SteuerberaterMuecke]

Danke Ihnen für Ihren Kommentar. freut uns. Danke. StB Stefan Mücke

[@ChristophB78]

Betrifft Steuerbefreiung PV Anlagen: Muss ich jetzt den Finanzamt mitteilen, daß ich zukünftig keine Gewinnermittlung samt Anlage G der Einkommenssteuererklärung beifüge und dies begründen, oder lasse ich dies Kommentarlos einfach weg?

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag, wenn eine befreite Anlage muss ein Gewinn nicht mehr ermittelt und keine Einkünfte erklärt werden. Sie Anlage G entfällt dann einfach. StB Stefan Mücke

[@sem.9656]

Also Anlage G und EüR einfach weglassen?

[@Matze67]

Ich wünsche ebenfalls noch mal ein frohes und erfolgreiches Jahr 2023 und danke für die sehr informativen Videos zu den vielen verschiedenen Steuerthemen. Besonders zum Thema PV-Anlagen hat mir das wahrscheinlich eine Menge Geld und Arbeit gespart. Abo und Daumen sind daher selbstverständlich. Danke und weiter so...

[@SteuerberaterMuecke]

das ist schön zu hören. Vielen Dank Ihnen. Schöne Zeit weiterhin. StB Stefan Mücke

[@OsningOsning]

👍👍👍 . . . danke für den Überblick und ich wünsche auch Ihnen & Ihrem Team den angesprochenen guten Start in das neue Jahr 2023 . . . ich habe gerade heute über Elster unseren ESt Bescheid 2021 bekommen . . . bin zufrieden. Es gibt kleine, nachvollziehbare Änderungen zu meiner Erklärung . . . die ständigen Abgabefriständerungen sind irgendwie auch " unglücklich " . . .

[@SteuerberaterMuecke]

Hallo und guten Tag. Danke Ihnen und Ihnen auch alles Gute. Immer gut, wenn der Bescheid passt. sicherlich bis bald wieder 😊. StB Stefan Mücke

[@hohehase1]

Ihnen alles Gute für das Neue Jahr!

[@SteuerberaterMuecke]

Hallo Frau Nienhüser. Vielen Dank für Ihren Kommentar und Wünsche. Ihnen auch alles Gute, Glück und Gesundheit. StB Stefan Mücke

[@maximilianstangl5009]

Hallo, wie verhält es sich bei einer bestehen älteren PV-Anlage ? Die Einkommensteuer fällt ja rückwirkend zum02.02.2022 weg, regelt dass das Finanzamt automatisch oder muss wieder mal ein Antrag gestellt werden ?

[@galaxy4046]

Wenn die Vorrausetzungen erfüllt sind, dann müssen Sie an der Nuregelung teilnehmen, so sind meine Informationen. Also kein Antrag erforderlich.

[@Heiko-Zeh-Punkt]

Sogar das Werben um neue Abonnenten kommt sympathisch rüber. 🙂

[@jm8500]

Moin Herr Mücke, wir haben in 2021 einen Teil der PV (Überschußeinspeiser, 24,68 Kwp mit 24,2 Kwh Speicher ) gekauft und bezahlt. Die PV ist in Apr. 2022 in Betrieb genommen worden.Welchen Einfluß hat die Umsatzsteuerbefreiung auf die Mwst. Rückerstattung , den Investiotionsabzugbetrag und der Sonder AFA ? Vielen Dank für die informativen Videos. Ich hoffe Sie können diese Konstellation entwirren, und in einen Video behandeln. Ich denke das ich nicht der einzige in dieser Situation bin. Mit freundliche Grüßen ,JM

[@ChristophB78]

Meine. 2022 galt der Nullsteuersatz noch nicht. Sie haben die Anlage inkl. 19% USt. Bezahlt und die Steuer erstattet bekommen. Der Nullsteuersatz findet in ihrem Fall keine Anwendung.

[@jm8500]

@@ChristophB78 Hallo, vielen Dank für Ihre Antwort. Der Steuersatz ist rückwirkend zum 01.01.2022 auf 0% gesetzt worden. Somit zählt er verbindlich für alle. Leider kann man nicht mehr wählen . Daraus resultiert laut Finanzamt das es keine Möglichkeit mehr gibt eine Abschreibung zu tätigen. Ich hoffe noch auf eine kreative Gestaltungsmöglichkeit um die Abschreibung zu retten. Am So gibt es im Stream hoffentlich gute Vorschläge. Mfg JM

[@ChristophB78]

@@jm8500 bitte Einkommenssteuer und Umsatzsteuer nicht durcheinander werfen. Der Nullsteuersatz gilt erst ab 2023

[@klausveitl7292]

Ich würde mich über einen Beitrag zur MWSt bei Balkonkraftwerken freuen! Gilt da nun auch 0%?

[@derbube8674]

Hallo mal ne Frage, Folgender Sachverhalt. Ich habe alleTeile im Jahr 2022 für meine Photovoltaikanlage gekauft, Speicher, Wechselrichter, die Module hatte ich bereits, die Photovoltaik Anlage geht aber erst 2023 in Betrieb und wird angemeldet, die MwSt hatte ich natürlich bezahlt. Kann ich mir die MwSt trotzdem komplett wieder holen? Und wenn ja wie? Mit freundlichen Grüßen Sven

[@frankf8752]

Hallo Herr Mücke, bei Ihrer Expertise haben Sie eigentlich 400000 Abonnenten verdient. Oder anders ausgedrückt, eigentlich kann man sich es gar nicht leisten den Kanal nicht zu abonnieren. Glückwunsch und frohes neues Jahr.

[@SteuerberaterMuecke]

Hallo und guten Tag. Jetzt musste ich schmunzeln, vielen Dank für Ihren Kommentar. Alles Gute Ihnen, Glück und Gesundheit 🍀. StB Stefan Mücke

[@KarstenW.]

👍👍👍

[@enricoschulze54]

Vielen Dank für das, wie immer, sehr informative Video. Wie geht es jetzt mit dem IAB, gebildet in 2021 für PV-Anlagen, Inbetriebnahme 2022 weiter?

[@christianbutschbach460]

Das würde mich auch interessieren.

[@enricoschulze54]

@@christianbutschbach460 Ich habe heute Post vom Finanzamt bekommen: "... Durch Änderung JStG 2022 wurden PV-Anlagen auf Einfamilienhäusern von bis zu 30 kWp gem. §3 Nr. 72 EStG mit Wirkung zum 01.01.2022 steuerfrei gestellt. Nach §3c (1) EStg dürfen Betriebsausgaben , die in wirtschaftlichem Zusammenhang mit steuerfreien Einnahmen stehen, nicht abgezogen werden. Eine Berücksichtigung der Einkünfte aus PV-Anlagen entfällt somit gänzlich. Unbeachtlich ist hierbei, dass die ertragssteuerliche Steuerbefreiung erst ab dem 01.01.2022 gilt, da es sich bei dem IAB unstreitig um Aufwendungen im Zusammenhang mit der PV-Anlage handelt, die ausschließlich steuerfreie Einkünfte erzielt. ..." Lasst die Spiele beginnen. Vielleicht kann Herr Muecke mit einem Mustereinspruchsschreiben weiterhelfen.

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag, ja wunderbar, würde man schon fast sagen. Das darf und kann mE nicht sein. Würden Sie mir das Schreiben informativ zur Verfügung stellen? StB Stefan Mücke

[@enricoschulze54]

@@SteuerberaterMuecke sende ich Ihnen morgen zu

[@Rantanplaq]

Hallo Herr Mücke, auch Ihnen (warum eigentlich der Sie-Stil?) Dir ein gesundes und frohes neues Jahr. Ich schaue bei Dir ja gerne rein und hole mir die ein oder andere wichtige Info (PV 2022), aber .., das meine ich wirklich nicht persönlich: Ich bekomme beim Thema Finanzamt Aggressionen und Gehirnblockaden. Das überträgt sich, trotz einiger positiver Dinge, auch auf Dich. Für die Mühe weiterhin Danke.

[@SteuerberaterMuecke]

Danke für Ihren Kommentar. Es gibt sicherlich schönere Themen als Steuern. Wir machen es richtig gerne, zumindest zum überwiegenden Teil. Aggressionen kennen wir aber natürlich auch, wenn wir sehen, wie manchmal Gesetze gemacht werden oder wie dann die Steuergelder verschleudert werden, was natürlich subjektiv betrachtet ist. Schöne Zeit weiterhin. StB Stefan Mücke

[@joachimsiebert6097]

Guten Morgen Herr Mücke und auch von mir noch ein gesundes neues Jahr. Eine Frage zu PV-Altanlagen. Meine Anlage ist von 2009 und ich habe bisher die Anschaffungskosten linear abgeschrieben. Das ist laut neuen Gesetzt ja so nicht mehr möglich. Meine Frage, lässt sich der Restbetrag noch im Veranlagungsjahr 2021 abschreiben und wie geht man da vor?

[@stefanm.4862]

Die Einnahmen sind doch höher als die Abschreibung in 2021? Einfach noch vor Abgabe der Erklärung die Liebhaberei für 2021 beim FA beantragen und eine Menge Geld sparen. So hab ich es mit meiner Anlage aus 2009 gemacht.

[@anworch]

Wie sieht es aus, wenn ich schon eine PV (über 100 kWp - externes Dach) und nun eine PV

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag, über die escape Klausel gibt es dann keine Steuerbefreiung. Für die neue Anlage kann im Jahr vor der Investitionen ein IAB gebildet werden. StB Stefan Mücke

[@heidelorekrebs3610]

Hallo Herr Mücke, auch ihnen noch ein gesundes neues Jahr 🎉 Unsere PV Anlage wird in diesem Jahr hoffentlich ans Netz gehen. Wir haben mit der Erklärung 2021 einen Investitionsabzugsbetrag geltend gemacht. Muss dieser nun wieder zurückgezahlt werden? Vielen Dank für ihre Antwort und die immer lehrreichen und gut verständlichen Videos 👍🏻

[@gkdgkd5641]

Wüsste ich auch gern, trifft auf mich ebenfalls zu.

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag, das ist eine der spannendsten Themen bei der PV Besteuerung. Wir meine nein, keine Rückzahlung. Aber wir warten mit Spannung auf die Auffassung der Finanzverwaltung. Wenn der IAB zurückzuzahlen wäre, werden wir ein Musterverfahren führen, das ist sicher. StB Stefan Mücke

[@heidelorekrebs3610]

@@SteuerberaterMuecke vielen Dank für die rasche Beantwortung. Da bleibt die ganze Sache sehr spannend, hoffen wir auf einen positiven Ausgang.

[@racky430]

alles gute Videos aber nun weiss ich immer noch nicht ob meine PV Anlage auf dem Haus 25 kwp + eine weitere PV Anlage auf der Garage mit 10 kwp nun beide unter ober über 30 kwp zählt ?

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag, ich sehr die Steuerbefreiung kritisch, da das Gesetz von "Anlagen" spricht. Wir dürfen aber gespannt erste Stimmen der Finanzverwaltung hierzu abwarten. StB Stefan Mücke

[@Man_of_Peace]

Ein friedliches neues Jahr und vielen Dank für Ihr sehr informatives Video! Es stellt sich mir aber noch eine Frage.: Welches Datum, für die Umsatzsteuerrückerstattung, gilt für die Besteuerung von PV Anlagen, die in 2022 in Auftrag gegeben wurden und Anfang 2023 erst fertiggestellt und in Betrieb genommen werden? Vielen Dank schon einmal für Ihre Antwort! !

[@nickigobel2485]

Bei mir liegt der Fall genau so. 2022 Bestellt und 60% bereits in 2022 bezahlt (inkl. 19% MwSt), Beginn der Installation 28.12.2022, Beendigung und Inbetriebnahme 11.01.2023. 13 KWp-Anlage mit 5 KW-Speicher also Selbstverbraucher und Teileinspeiser. Ich wäre ebenfalls für eine Antwort Dankbar.

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Abend. Sie haben eine Schlussrechnung mit 0 % Umsatzsteuer für die gesamte Anlage? StB Stefan Mücke

[@nickigobel2485]

@@SteuerberaterMuecke Guten Abend Herr Mücke und danke für die Antwort. Die Schlussrechnung erfolgt bei mir in den nächsten Tagen mit 19% MwSt.

[@SteuerberaterMuecke]

@@nickigobel2485 Guten Abend. Hat der Solarteur schon mitgeteilt, dass er mit 19% Umsatzsteuer verrechnen wird?

[@SteuerberaterMuecke]

Wir werden Sonntag nächste Woche ein Video zu Teilleistungen und Nullsteuersatz veröffentlichen.

[@lotharm.]

Danke für diese Infos. Eine frage muss man jetzt bei Kauf einer Photovoltaik über 10 kpeak 1500 Euro an den Netzbetreiber zahlen.

[@dija2655]

Warum sollte man das tun?

[@galaxy4046]

Hallo Herr Mücke, Wann wurde die Abgabefrist für Steuererklärungen 2021 den beschlossen? Ich habe vom Finanzamt eine Abgabeauforderung im Dezember mit Frist 4.1.23 erhalten.

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag. Ich vermute sind sind steuerlich nicht vertreten, oder? StB Stefan Mücke

[@galaxy4046]

@@SteuerberaterMuecke ja, richtig.

[@dija2655]

Normsl ist da schon am 1.11.22 die frist abgelalso richtig so vom Finanzamt

[@galaxy4046]

@@dija2655 Dann schau im aktuellen Video bei 11:50 auf die Spalte "ohne Berater", das spricht er vom 7. Mai 2023. Darum die Frage, was jetzt richtig ist.

[@torstenbuchwald8468]

Das Arbeitszimmer für Selbstständige gab's ja schon immer. Nur halt mit Nachweis. Die Höhe sollte eher mal angepasst werden. Das ist schon ein Witz... Die Inflationsausgleichzahlung ist allerdings nur für Angestellte nutzbar. Ein selbständiger Unternehmer hat für sich selbst nichts davon. Wie soll er sich anstellen?? Danke für nichts von denjenigen, die zum Mittelstand zählen sollen.

[@SteuerberaterMuecke]

Guten Tag, Herr Buchwald. Der Einzelunternehmer oder Personengesellschafter hat einfach wieder einmal Pech. Schon sehr fraglich dieses Instrument und die Abwälzung auf Arbeitgeber. StB Stefan Mücke