【ｲﾝﾎﾞｲｽ施行後初】消費税申告e-Tax解説！2割特例､税込経理､割戻し計算など｢8つの地雷｣を避けろ【個人事業主･フリーランス/簡易課税･本則とは/計算方法/令和5年分確定申告わかりやすく】

[@otakuCPA]

・2024/04/01追記　辞め方→「【初出し！】消費税 辞める裏技｡インボイス登録取消､書類2枚で翌月には申告納税が不要に」kzbin.info/www/bejne/kKeraZl9fbWKiZI ・2024/03/17追記　電帳法緩和→「【速報！】インボイスもうルール変更！電帳法が劇的緩和｡ダウンロード保存は不要など」kzbin.info/www/bejne/pIG1lKZjha6EmrM 出張旅費→「【改変！】ホテル予約に海外系サイトは絶対に使うな！などインボイス出張経費に要注意」kzbin.info/www/bejne/rZWXpJ2Nps6GpJY ・2024/02/16追記　令和5年分確定申告「【2024確定申告】新設欄インボイスなど令和5年分 変更点･書き方｡税務調査リスクも判定！」kzbin.info/www/bejne/bJC1fnp-p66NqJY ・2割特例や簡易課税、基準期間など用語の詳細については前回の動画「【2024大改正】新･消費税申告書の書き方と節税！税金も経費に!?」kzbin.info/www/bejne/naWkgHywaJx8jMU をご参照ください。 ・2023年10月から課税事業者になった個人事業主は、2023年1月～9月分の売上(経費)は消費税申告上では記載しないことになります。

[@kiri_mafia_2]

スムーズに作成できました！ありがとうございました！🫡

[@uc1448]

国税庁の画面見て思考停止していたので本当に助かります！神解説ありがとうございます😭

[@user-vk1tv8kj3c]

ありがとうございます！これ見ないと絶対自分で出来ない。

[@ddh_ibaiba929]

毎年この季節はお世話になっております。 個人事業主、1000万円以下なので2割特例で先ほど送信終わりました。 ありがとうございました。

[@大森大栄]

初めてコメントを書きます。 とてもわかりやすく、助かりました。 操作画面を観ながら、こちらの操作や金額入力が出来たのがすごく良かったです。 難しい単語もわかりやすく、こういう動画が一番見る側にとって重要だと思います。

[@wankonyanko7582]

この動画がなかったら地雷踏みまくりでした。有難うございます。国税庁はこの動画のURLを張り付けるべきですね。

[@あくびちゃん-o3y]

ほんっっっとに１人じゃわからなすぎて頭から煙でてた所にこの動画みつけて、全て無事にできました！ 本当にありがとうございます！！

[@さな-b6n1p]

わかりやすく説明して頂いて無事に申告できました。ありがとうございました🙇

[@0343cafehorse]

分かりやすいですし地雷、とか馴染みのある単語で楽しくお話し頂けるので親しみやすくて聞きやすいです。ありがとうございます

[@風の杜-f2w]

こちらの動画を参考にさせて頂いたおかげで、なんとか申告を送信することが出来ました。 深く感謝申し上げます。

[@風の杜-f2w]

データ保存のことを質問させて頂きましたが解決しました(*^▽^*) パソコンの設定を変えたら出来ました！

[@磯部城治]

ありがとう御座いました🙇 助かりました！ どなたかいってましたが、この動画を国税庁hpに、正式にアップするべきです！ ありがとう御座いました🙇

[@user-3p28ojoj12]

最高です！ また更新があるときは新しい動画でお願いいたします！

[@yui-im1ud]

この動画のおかげで今提出が完了しました。本当にありがとうございました。 確定申告の消費税申告で、わからなくて困っていましたが 誰に聞いてもわかる人がいなくて、、、ありがとうございます！！ この動画をみんな見るべきですね！！

[@volksrjoo]

e-Taxで困っていたときに助かりました、特に6.3%、6.24％、7.8%の意味がよくわかりました。e-Taxからリンクしてほしいくらいです。ありがとうございました。

[@satoshik8458]

大変参考になりました！ おかげさまで無事に申告できました。ありがとうございます！

[@ぷーぷぴこ]

本日無事に消費税申告出来ました。 動画を見ながら出来たのでわかりやすかったです。ありがとうございます！

[@katouyasuko8069]

山田先生　無事に消費税申告終わりました！！地雷はこの動画とすべて同じで感動です。先生の動画は自分で青色申告する個人事業主にとって神ですね！！🤗

[@鎖骨レア]

初めての申告ですごく不安でしたが本当にわかりやすく説明していただいたので助けられました💦ありがとうございました！

[@ディンプル15年]

いつも有益な情報を頂き、ありがとうございます。 個人事業主（システムエンジニア）で売上は1000万未満ですが、今年の１月から課税事業者になりました。 課税事業者になったことで、③の税込経理で良いのか悩んでいたので、とても助かりました。 今後も税込経理で対応しようと思います。

[@WARP338]

割戻し計算と積み上げ計算は、税務署の説明文読んでもよく分からなかったので、適当に積み上げを選んでしまった。 他にも色々助かりました。

[@ぴくぴく-d6i]

こんな有益な情報ありがとうございます🙇‍♂️

[@user-ep3tu3yy2v]

動画をありがとうございました！e-Taxで無事に送信できました。 こちらの動画がなければ、まさに地雷を踏んでいるところでした。実際の画面での作成、本当にありがたかったです✨

[@otakuCPA]

ありがとうございます！お役に立てて嬉しいです☺️

[@solao_cafe]

いつもわかりやすい動画、ありがとうございます！ 今回初めて消費税の申告をするにあたり、こちらの動画は再生し同じ画面を見ながらe-Tax申告を行おうと思います🙂

[@cw8zx]

ありがとうございます！参考にして無事に提出できました。消費税の確定申告は具体的な手順についての情報が少ないし、不安を感じていたのでとても助かりました😊

[@村山公彦-w9f]

聞いたことない言葉、文章ばかり。 消費税の本を買いましたがどこを見ればいいのかと‥‥ 動画見て無事申告終わりました😊 ありがとうございました!!

[@サクラサク-b9m]

途中までやって、分からないところで止まったまま、途方にくれていたところ、この動画に行きついたので、無事終了できました。ありがとうございました

[@cimematograf]

インボイスで悩んでますが、あなたの動画を見て、計算間違いに気づき、幾らか助かりました。ありがとうございます🤗！

[@otakuCPA]

お役に立てて良かったです🙂スーパーサンクス、ありがとうございます！

[@きゃさりん-l2j]

期限ギリギリでしたが動画のおかげで無事申告を終えました。とても分かり易くて大変助かりました。今後も視聴させていただきます。ありがとうございます。

[@riken1125]

ありがとうございます！地雷　大変参考になりました。

[@としお-e6g]

マジで有用絶対一人じゃ全部地雷踏んでるかあってるかわからんで不安だったろうありがとう

[@Tempura-Udon-Gay]

この動画のおかげで今年も確定申告終わりました、ありがとうございます！！

[@nicomoco325]

確定申告終わりました！ とてもわかりやすい動画をありがとうございます！動画を見て無ければちんぷんかんぷんでした🙇‍♀️本当に助かりました！

[@カオリ-p6j7l]

この動画を見ながらスムーズに申告できました! いつも動画参考にしています。 ありがとうございます！ 高評価押させていただきます！

[@jody_project]

最近個人事業主になったばかりだから本当に助かります！！とてもわかりやすかったです！ありがとうございます！

[@宮崎雅大-y2d]

今回の動画も、とても分かりやすいです。 私も参考にさせていただきました！ 継続して、速報動画を提供していただいているので、他の動画も活用させていただいています！ 毎回、助かっています。 引き続きよろしくお願いいたします。

[@spasibozavse]

いつもありがとうございます😊無事に提出できました❗️

[@荒谷昭夫-i6c]

いつも拝見させていただきとても参考になっています。特に今回インボイス登録し初めての消費税申告でしたので動画を見ながらのスムーズな申告ができました。ありがとうございます。

[@moco-rab]

詳しくありがとうございます。 やよいの青色申告オンラインを使用しているので、入力がどう変化しているのか不安ですが、参考にさせていただきます。

[@blackice-jy6ru]

分かり易かったです 自分で出来そうな気がしてきました！

[@すけ-i6i]

実際のソフトのどのタイミングで注意が必要なのかがとても分かりやすかったです！ いいね10個ぐらい付けたい😆

[@電子レンジャー-n6i]

めっっっちゃ助かりました😂😂 ありがとうございます！！！

[@fox_create]

とても助かりました・・・本当にありがとうございます。 突然6.3％などの数値が出てきて、全く意味がわかりませんでした。 この動画を国税庁のトップページに掲載していただきたいです！ これからも応援しています！

[@あすか-y9w]

ありがとうございます！すごく分かりやすかったです！

[@はる-f5s6f]

とても分かりやすく、簡単にでき助かりました。いつも拝見しております。

[@koukidenhikaitu4990]

凄く参考になりました。

[@kaori_yoga]

わかりやすいです！助かりました！

[@てんしねこねこ]

わかりやすかったです！

[@zimakoz2438]

ありがとうございます。大変参考になりました。

[@kano8230]

解説ありがとうございます！

[@KK-vn3uf]

このチャンネルに国税庁から1000万円くらい払ってほしい…

[@miho4106]

わかりやすくて助かります

[@ひろ-h6h7h]

登録しました。高評価😊こういう実際の操作は有益なので😊

[@ブルータクサス]

とても分かりやすかったです。 免税事業者等からの仕入れ（経過措置）はどう入力するのでしょう？

[@otakuCPA]

本則課税のかたは、どうやら 17:50 ～『うち免税事業者等取引分※』の欄に入力するようです。

[@masalib2]

この動画を参考にしてやっと終わりました。 この動画がなかったら税務署にいくしかなった。 本当にありがとうございます。

[@mt07_blue]

このチャンネルめちゃくちゃわかり易いです😳✨ 全く意味が分からず途方に暮れていたのですが、なんとかなりそうです！ もちろんチャンネル登録させていただきました！ 頭の悪い自分にもわかり易い説明ありがとうございます😂🙏

[@Sousyun_GameYuraku]

先にこの動画みておけばよかったと後悔しきりです。 いやー、金額入れないと2割特例の表示がまず出ないところで「あれ？2割特定の表示ないんだけど！？」で引っ掛かり、 後半の金額入力で税込み金額の入力に気づかずに進んだら、最後の計算結果と会計ソフトで作成した金額が合わないｗ しかも売り手が振込手数料負担（自分がこれ）で値引扱いに入力し直したりといろいろ面倒でした。。。

[@kenkato5375]

とてもわかりやすかったです。 あと、還付明細の記入の仕方も解説があると非常に助かります。 特に、按分している車両、経費の、対象外部分になる金額の消費税の扱いを一般的なものとして解説してほしいと思います。

[@haeruification]

ありがとうございます。 国はなんでこんな難しいことするのか… もぅマイナンバーとかで全部ちゃんとやって欲しい

[@squad3105]

ありがとうございます。 たわしみたいな馬鹿でも解りました！

[@sasakitatsuma4048]

本当に分かりやすい説明で注意ポイントも教えてくれて助かりました！自分一人じゃ全く分からなかったので…。 チャンネル登録させていただきます！ 今後もよろしくお願いします！！！

[@ymysymy4147]

ほんと日本の提出書類は難しい

[@tiiigo12]

こんなん誰がわかるんや… 確定申告e-taxでやろうとしたけど、エラーと複雑すぎて諦めた。難しすぎやろ

[@mmisumi1824]

ありがとうございます😭

[@tomozou3243]

この動画にたどり着けなかったら、消費税申告ムリゲーでした。2割特例が終了した後が怖い…

[@idolnejp]

地雷ありがとうございます。税率6.24が軽減税率のことだなんて、普通は知らないですよね。何故、軽減税率8％って記載しないんだろうか。

[@LoverManga-s5q]

ありがとうございます。初めてなので、まじで助かります。国税庁ってなんでこういう動画（この通りやればできるっていう）作れないのかな

[@daddyueda1975]

とてもわかりやすい動画をありがとうございます。チャンネル登録させて頂きました。

[@岩橋正之]

できましたら、農業に関するインボイスでe-taxの動画も見たいです、売り上げ全部6.24計算なりますね💦💦ホント8%としかインプットされてなかったんで😅売り上げなのか純利益なのか、よく分からない項目もあります💦💦

[@woi3ocho2jin1]

元旦に起こったような大きな範囲での大きな地震や津波が起こって壊滅的な状態になった場合、 その地域の税務署は通常通り確定申告やるのでしょうか❓ 税理事務所、事業所などパソコン壊れてデータ飛んでしまいわからなくなって 申告どころではないのでは❓

[@masanaka6810]

役所の人たちは、自分の頭が基準になるから庶民には難しい文書でも平気で掲載していますよね。e-Taxシステムも誰もチェックしてないのかと思うような文章が散見されます。でも青色申告65万のために頑張ります。

[@えびプリぷり]

仕入の方が多い場合は原則課税で計算した方が還付金が戻ってきてお得ってことですよね？

[@harebareto]

昨年はとりあえず発注者負担になったのですが…ふと思ったこと 受け取った消費税総額以上は求められないのであれば、全額または無条件でできる控除以外の金額をそのまま納税したらダメなんでしょうか？

[@りりママ-b9p]

とってもわかりやすかったです。チャンネル登録しました！また動画見て学びます(^^)

[@いいい-p9r]

ノーヒントで半角を全角に直す必要があるってとこで吐き気がした etax作った人はふざけてるのか

[@kpapa1436]

申告書コーナーは使わずにやよいの青色申告から直e-TAX出力してるが、それより全然面倒だ。初めて見る気がするが、やよいの青色申告等を使っている事業者が青色申告で申告書コーナーを使うメリットあるのか？？

[@asparaseisaku]

わかりやすい動画ありがとうございます！あの・・10分くらいに出てくる10月からの売上金額って、これも2年前の10月～12月ってことでしょうか？それとも今年？？？

[@otakuCPA]

こちらの部分でしょうか？ kzbin.info/www/bejne/g2STe59jZb10hLssi=5vHkH4lCBicTbTI8&t=592 令和5年分については、令和5年10～12月の売上を記入することになります。

[@タキナルディフィッチ]

お世話になります。 適格事業所登録行なってます。 令和5年度分、消費税の申告のみまだやってなくて、行政から確認の手紙みたいなの来たのですが、これからやってもまだ大丈夫でしょうか？

[@officeliquid]

いつでもありがとうございます。課税事業者となった10月以降の売上を今回申告という事ですが、フリーランスで従来青色の申告していた10月以前の1月～9月までの売上申告は、どういった手順になりますでしょうか。宜しくお願い致します。

[@otakuCPA]

2023年1月～9月分は消費税申告上では記載しないことになります。

[@officeliquid]

@@otakuCPA 様。そもそも所得申告と消費税の申告が別物と理解していませんでした。e-Taxの画面で所得税と消費税の申告と分けて申告、と理解する事が出来ました。ありがとうございます。

[@agatchi]

お疲れさまです。 振込手数料を値引き処理している場合は11:14位のところに入力でしょうか？

[@さんさん-n8g]

いつも有益な配信ありがとうございます。KZbinの収益は対象外でいいのでしょうか。また楽天ポイントなどの共通ポイントも雑収入で計上しているのですが対象外でいいのでしょうか。

[@otakuCPA]

KZbin収益は対象外です。ポイントの雑収入計上も対象外にしているケースが多いです。

[@ura7010]

売上に係る対価の返還ですが、相手が振込手数料を引いて振込してきた場合。左側に振込、右側に売掛け金と書いた後に、２行目に、左側（振込の下）に売上（売上値引き）とかいて処理しています。これは、売上に係る対価の返還に該当しますか？

[@Mutugi_desu]

何時もながらためになる動画有難うございます。 ややこしい専門用語ばかりで頭がパンク状態でしたが、動画を見ながら何とか、消費税申告書類の作成を完了できました。( ´Д｀)=3

[@momontago]

いつも、こちらで学んでいます。 10月から課税事業者です。 9月の仕事、請求書提出で11月入金なのですが。消費税の申告必要ですか？

[@otakuCPA]

2023年9月のお仕事は、今回の消費税申告の対象外になるかと思われます。

[@momontago]

@@otakuCPA ありがとうございます。いろいろ、検索してたのですがわからなくて。

[@SM-tr7hq]

いつも詳しくありがとうございます。 質問ですが、個人事業主で塗装業で、たまに忙しい時に応援で手伝いに来てもらったりしています。 そちらの方々も同じく個人事業主です。 請求書が来た時、消費税分も含まれて請求されています。こちらとしては人件費として見ていますが、請求された通り支払いしなければいけないのでしょうか？ 9月に免税事業者からインボイス登録したところです。

[@otakuCPA]

消費税分を支払っても支払わなくてもいい、と申しますか、両者間の合意で決めることとなっております。。。

[@paruru-n4r]

Macだからなのか全然進めないです😢

[@のぶぶ-v6o]

まじむずかったです、パスワード入れても先に進まないし、訳がわからん言葉やeタックス逆にめんどい結局税務署に行って一緒にやった、それも会社早退してだよー行けないから、eタックスでやってるのにこんなんじゃお年寄り無理やな👨‍🦳！所得税の申告も何回も間違い税務署にいきめんどいから用紙で申告のほうが楽しかも国税局に何回電話したか！本当めんどくさい簡単にしとかないとeタックスいらないわぁ

[@akia-lo8vz]

いつもありがとうございます。 ご存じかとおもいますが、「Ctrl」+「Sift」＋「B」でお気に入りバーが非表示になり 画面領域が少し広く見えたり編集が楽になるかと思います。 よろしければお試しください。 本当にお忙しいこの時期に、必要な情報を発信していただきありがとうございます。

[@otakuCPA]

なるほど、知りませんでした！ありがとうございます。

[@greenlemona907]

F11キーも、有効なら画面広く表示できますよー

[@ましチュッシー]

わりけど、素人には、難しいすぎたよ。😮わかりずらいんだよ。すべてが税金のすべてが

[@takeharufujiwara7439]

個人事業主で10月から課税事業者になったのですが10月以前の取引も含めて消費税を算出することは良いのでしょうか？ 10月から年末にかけて所得が集中しているため消費税をできるだけ下げたいのが目的です🙇

[@あなたか-b3j]

2022年4月から個人事業主となりました。大元の会社からインボイス登録を義務づけられ、登録しました。消費税の申告、基準期間の課税売上高というのは、前の職場の給与のことなんでしょうか？

[@otakuCPA]

いいえ、個人事業主になってからの収入（売上高）ですので、給与は無視で大丈夫です。

[@あなたか-b3j]

ありがとうございます。 では、個人事業主になってから5年目のスタッフがいるんですけど、その場合は令和3年の収入でしょうか？去年の収入だと思ってたんです。。

[@otakuCPA]

@@あなたか-b3j その方の場合は、2年前（令和3年分）の収入ですね

[@hotpapa454]

有益な情報をありがとうございます。 今回初めて消費税の申告を２割特例で行います。 払った消費税は、その日の日付で「租税公課」として令和６年度の帳簿に記帳する、で良いのでしょうか？ 取引先の経理の方に聞いたところ、税金は経費になりませんよと言われました。＞＜ ちなみに、帳簿は税込み方式でつけてます。。。

[@otakuCPA]

>　払った消費税は、その日の日付で「租税公課」として令和６年度の帳簿に記帳する、で良いのでしょうか？ はい、合っております。 >　ちなみに、帳簿は税込み方式でつけてます。。。 であれば、問題ございません。 >　取引先の経理の方に聞いたところ、税金は経費になりませんよと言われました。＞＜ 何かの勘違いではないかと‥‥？『消費税 租税公課』あたりで検索して頂ければ、すぐに事例は出てくると思われます。

[@hotpapa454]

お返事ありがとうございます！ 自分もネットで調べて確認の為に聞いたところ、前記の様に言われたため 解釈が間違ってるのかな（？）と思いまして質問させて頂きました。 すっきりしました。本当にありがとうございました。

[@齋藤敏-s7y]

令和3年は会社員だったのですが、その場合の課税売上高の記入はどうすれば良いですか？

[@otakuCPA]

「0円」で大丈夫です

[@kK-yi5ju]

すいません、よくわからなかったんですが、課税事業者となった日が10/1なら、売り上げ金額は、150万円になると思ったんですが、合ってますか？ 10:14 あたり

[@otakuCPA]

ただ単に売上を 　1～9月　400万円 　10～12月　200万円 に割り振った設定にしただけですので、それ以上に深い意味はございません。ややこしくてすみません。 （売上600万円で「10～12月　150万円」だと、600×1/4＝150だと間違われる可能性があるため）

[@wakohbase]

いつも有益な情報をありがとうございます。 確定申告の準備をしています。 個人事業主で小売りを事業としていて、家を一軒貸しており家賃収入があります。 その場合、不動産所得は事業規模ではないみたいなので青色申告特別控除は10万円とのことですが、大手の会計ソフトを使うと55万円まで自動的に控除されてしまいます。 このまま申告してもいいのでしょうか。 それともソフトの方がおかしいので自分で分散して申告しなければならないのでしょうか。 不動産所得の確定申告についてよくわからないので良ければ解説動画を作ってくださるとありがたいです。 特に事業規模ではない家賃収入に関しての解説があまり見たことがないので可能でしたらよろしくお願いします。

[@otakuCPA]

確定申告では「不動産所得」→「事業所得」の順に控除します。 青色申告特別控除額が55万円の場合、まず不動産所得から55万円控除し、控除しきれない残額がある場合には事業所得から控除します。 ※不動産所得が事業規模でなくても

[@wakohbase]

@@otakuCPA ありがとうございました。

[@たなたな-b6r]

課税売上ってどこを見ればいいですか

[@otakuCPA]

会計ソフトによって表示のされ方は異なります。ただ、一般的な国内売上しかない場合は、「売上高」＝「課税売上」になります。

[@TAKEBOO1119]

夜分にすみません　インボイス登録して初めての確定申告です。 卸売業ですが得意先の展示会に販売ヘルプで入った際日当をいただきます。その日当の消費税も売上ではなけど申告するものでしょうか？

[@otakuCPA]

得意先との契約関係に依るのですが、 　日当＝給与代わり　→消費税ではない　→申告不要 　日当＝業務委託　　→消費税含む　　　→申告必要 となります。

[@ありがとう-n5m]

毎年、所得税の確定申告の際に指定の銀行口座から振替納税がなされています。 令和５年１０月からインボイス登録をし、初めての消費税申告なのですが、 自動的に消費税の納税方法にも既存の振替納税口座が適用されるのでしょうか？

[@otakuCPA]

振替納税を申し込んだ際に、「消費税」と書いてある箇所を消さなければ振替納税が適用されます。わからない場合は、税務署に確認された方が良いです‥‥。

[@ありがとう-n5m]

動画を参考にさせていただきｅ－ｔａｘで申告しました。 スマホ決済で払いました。（振替納税が有効であったとしても、 スマホ決済にて納付済であれば二重納付にはならない。→４月末に再度口座引き落としにはならない） と、ググったらでてきたので。 ありがとうございました。

[@高橋慶次-i3o]

インボイス制度令和5年分の消費税申告をするのですが、「業務用固定資産等の購入」の取得価額等、うち課税取引にならないもの、課税取引金額、うち免税事業者等取引分※の入力をお願いします。

[@kibinyan55]

所得税の振替納税申告済みで例年引落としされていれば、消費税で改めて振替納税の依頼書作らないでも自動で引き落としされますでしょうか？？？💦

[@otakuCPA]

振替納税の申込時に、書面に消費税も書かれていれば自動で引き落とされますし、書かれていなければ改めて申し込む必要がございます。

[@kibinyan55]

@@otakuCPA なるほどです！再度申し込む方が重複して申し込んでいたとしても安心そうですね！